企業(yè)采購資金管理財務(wù)審批模板一、適用場景與業(yè)務(wù)背景二、標準化審批流程指引第一步：采購需求發(fā)起與申請單填寫發(fā)起人：采購需求部門經(jīng)辦人（*）操作內(nèi)容：明確采購物品/服務(wù)的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)估單價、總金額、用途及緊急程度；確認采購資金來源（如部門預(yù)算、專項基金、備用金等），并附相關(guān)依據(jù)（如采購計劃、預(yù)算批復(fù)文件）；填寫《采購資金申請審批表》（見模板表格），保證信息真實、完整，無漏填項；附上必要的支撐材料，如供應(yīng)商報價單、比價記錄（至少3家供應(yīng)商，緊急采購除外）、采購合同草案（金額較大時）、技術(shù)參數(shù)說明等。第二步：部門負責(zé)人初審審批人：需求部門負責(zé)人（*）審批要點：核查采購需求的必要性，是否符合部門年度工作計劃及預(yù)算安排；審批采購金額的合理性，預(yù)估單價是否與市場行情一致，數(shù)量是否滿足實際需求；檢查申請單填寫規(guī)范性及支撐材料完整性，確認無誤后簽字，并注明“同意”或“需補充說明”。第三步：財務(wù)部門復(fù)核審批人：財務(wù)部審核崗（）、財務(wù)負責(zé)人（）復(fù)核要點：審核采購資金是否在預(yù)算額度內(nèi)，超預(yù)算采購需提交預(yù)算調(diào)整說明并附審批文件；核查供應(yīng)商資質(zhì)（如營業(yè)執(zhí)照、相關(guān)行業(yè)許可證等）是否齊全，報價是否符合企業(yè)采購政策；審核支付方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、支票、現(xiàn)金等）的合規(guī)性，大額資金優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬；復(fù)核申請單數(shù)據(jù)計算準確性（如總金額=數(shù)量×單價），保證無誤后簽字。第四步：分管領(lǐng)導(dǎo)/管理層審批審批人：分管采購/財務(wù)的副總經(jīng)理（）、總經(jīng)理（）審批權(quán)限劃分（示例）：金額≤5000元：分管副總經(jīng)理審批；5000元＜金額≤50000元：總經(jīng)理審批；金額＞50000元：總經(jīng)理辦公會集體審批；審批要點：重大采購項目需評估采購對企業(yè)戰(zhàn)略、成本控制的影響；審批采購的緊急性與優(yōu)先級，保證資源分配合理；對特殊采購（如單一來源采購）需說明理由并附專項說明。第五步：資金支付與執(zhí)行執(zhí)行部門：財務(wù)部出納崗（*）操作內(nèi)容：收到完整審批通過的《采購資金申請審批表》后，核對審批手續(xù)是否齊全；按合同約定或?qū)徟Y(jié)果辦理資金支付，保留支付憑證（如銀行回單、支付審批單）；采購?fù)瓿珊?，需求部門需提交采購驗收單（由使用人/驗收人簽字確認），財務(wù)部憑驗收單、發(fā)票（合規(guī)票據(jù)）及審批單完成賬務(wù)處理。第六步：資料歸檔歸檔部門：財務(wù)部檔案崗（*）歸檔內(nèi)容：審批表、報價單、合同、驗收單、支付憑證、發(fā)票等全套資料，按采購項目編號分類保存，保存期限不少于5年。三、采購資金申請審批表（模板）基本信息申請部門申請人（經(jīng)辦人姓名，*）聯(lián)系方式（部門固定電話，避免手機號）申請日期年月日采購項目名稱項目編號（如有）采購詳情采購類型（單選）□日常物資□設(shè)備采購□服務(wù)采購□項目采購□其他______供應(yīng)商名稱供應(yīng)商地址物品/服務(wù)名稱規(guī)格型號示例：辦公電腦i5處理器/16G內(nèi)存/512G固態(tài)資金來源□部門預(yù)算□專項基金□備用金□其他______預(yù)算編號（如有）采購用途說明（詳細說明采購目的及使用場景）緊急程度□普通□緊急（需說明緊急原因）審批流程審批人審批意見簽字日期需求部門負責(zé)人（*）年月日財務(wù)部審核崗（*）年月日財務(wù)部負責(zé)人（*）年月日分管副總經(jīng)理/總經(jīng)理（*）年月日（如需）總經(jīng)理辦公會（集體簽字）年月日附件清單|□報價單□比價記錄□合同草案□資質(zhì)證明□驗收單□其他______|

備注|（其他需說明事項，如特殊采購理由、分期支付計劃等）|四、關(guān)鍵風(fēng)險控制要點預(yù)算符合性：所有采購資金申請必須納入預(yù)算管理，超預(yù)算采購需提前履行預(yù)算調(diào)整程序，避免資金無序支出。供應(yīng)商管理：優(yōu)先選擇合格供應(yīng)商名錄內(nèi)的企業(yè)，新增供應(yīng)商需經(jīng)過資質(zhì)審核（如營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可、信用記錄等），防范合作風(fēng)險。審批權(quán)限分級：嚴格按照金額和采購類型劃分審批權(quán)限，嚴禁越權(quán)審批或化整為零規(guī)避審批。單據(jù)完整性：審批環(huán)節(jié)需保證“申請單+支撐材料+簽字”齊全，缺失任何一項均不得進入下一流程，杜絕“先付款后補手續(xù)”。支付合規(guī)性：資金支付需與合同約定、采購驗收結(jié)果一致，大額支付采用“銀行轉(zhuǎn)賬”方式，禁止現(xiàn)金交易（特殊情況需注明理由并經(jīng)總經(jīng)理審批）。過程留痕