2025年大學經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)題庫——經(jīng)濟犯罪調(diào)查技巧與方法探討考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、名詞解釋（每小題3分，共15分）1.經(jīng)濟犯罪2.偵查訊問3.電子數(shù)據(jù)取證4.賬目審查5.國際經(jīng)濟犯罪調(diào)查協(xié)作二、簡答題（每小題5分，共25分）1.簡述經(jīng)濟犯罪與普通刑事犯罪的主要區(qū)別。2.闡述在進行經(jīng)濟犯罪現(xiàn)場勘查時，應注意收集哪些主要證據(jù)類型。3.簡述運用賬目審查方法發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪線索時，應注意檢查哪些關鍵內(nèi)容。4.分析電子數(shù)據(jù)取證在經(jīng)濟犯罪偵查中的重要性及其面臨的主要挑戰(zhàn)。5.簡述制定經(jīng)濟犯罪偵查方案時應考慮的主要因素。三、論述題（每小題10分，共30分）1.論述情報信息收集與分析在經(jīng)濟犯罪偵查工作中的關鍵作用及其主要方法。2.結(jié)合具體案例類型（如金融詐騙、內(nèi)幕交易等），論述應如何選擇和運用恰當?shù)恼{(diào)查技巧。3.分析當前經(jīng)濟犯罪偵查面臨的主要困難（如技術壁壘、跨國作案等），并提出相應的應對策略與方法。四、案例分析題（每小題20分，共40分）1.某市近期發(fā)生多起通過網(wǎng)絡平臺銷售假冒偽劣產(chǎn)品的案件，涉案金額巨大，且存在多個地域銷贓情況。作為負責此案的偵查人員，請分析案件特點，并闡述你將采取的主要調(diào)查步驟、運用哪些調(diào)查技巧和方法，以及需要注意哪些法律和程序問題。2.經(jīng)初步調(diào)查，發(fā)現(xiàn)某公司高管涉嫌利用職務便利，通過虛假交易操縱公司股價，進行內(nèi)幕交易活動。請分析此案的性質(zhì)和調(diào)查重點，并詳細闡述在收集、固定內(nèi)幕信息證據(jù)和交易行為證據(jù)方面，可以運用哪些具體的調(diào)查技巧和方法，如何克服取證中的難點。試卷答案一、名詞解釋1.經(jīng)濟犯罪：指違反國家經(jīng)濟管理法規(guī)，危害國家經(jīng)濟安全，需受刑罰處罰的犯罪行為。其特點通常包括專業(yè)性、隱蔽性、復雜性、數(shù)額較大以及與市場經(jīng)濟活動緊密聯(lián)系等。**解析思路：*定義核心在于“違反經(jīng)濟管理法規(guī)”、“危害經(jīng)濟安全”、“受刑罰處罰”。特點部分是區(qū)分經(jīng)濟犯罪與其他犯罪的關鍵，需結(jié)合經(jīng)濟活動的背景理解。2.偵查訊問：在刑事訴訟中，偵查人員依照法定程序，對犯罪嫌疑人、被告人以及其他有關人員進行訊問，以獲取口供、了解案件情況的活動。在偵查階段，訊問主要針對犯罪嫌疑人。**解析思路：*定義需包含主體（偵查人員）、對象（犯罪嫌疑人等）、內(nèi)容（獲取口供、了解情況）、程序（依法）、階段（偵查階段）。明確偵查訊問主要針對犯罪嫌疑人是關鍵。3.電子數(shù)據(jù)取證：指在偵查活動中，依法提取、固定、保管和審查電子數(shù)據(jù)，以證明案件事實的專門技術方法和活動。包括手機、電腦、網(wǎng)絡日志等多種形式的數(shù)據(jù)。**解析思路：*定義需包含主體（偵查活動）、行為（提取、固定、保管、審查）、對象（電子數(shù)據(jù)）、目的（證明案件事實）、性質(zhì)（專門技術方法和活動）。要體現(xiàn)其技術性和法律性。4.賬目審查：指偵查人員依法對犯罪嫌疑人、被告人的或者與案件有關的單位、個人的會計賬簿、憑證、報表以及其他財務資料進行查閱、復制、核對和分析，以發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪線索、核實涉案資金流向等活動。**解析思路：*定義需包含主體（偵查人員）、對象（賬簿、憑證、報表等財務資料）、行為（查閱、復制、核對、分析）、目的（發(fā)現(xiàn)線索、核實資金流向）。強調(diào)其與經(jīng)濟犯罪直接相關性。5.國際經(jīng)濟犯罪調(diào)查協(xié)作：指在調(diào)查跨國經(jīng)濟犯罪案件時，不同國家或地區(qū)的司法機關之間，依據(jù)國際條約、協(xié)議或互惠原則，相互提供調(diào)查取證、引渡、司法協(xié)助等支持與配合的活動。**解析思路：*定義需包含背景（跨國經(jīng)濟犯罪）、主體（不同國家司法機關）、方式（調(diào)查取證、引渡、司法協(xié)助等）、依據(jù)（條約、協(xié)議、互惠）。點明其跨國性和協(xié)作性。二、簡答題1.經(jīng)濟犯罪與普通刑事犯罪的主要區(qū)別在于：犯罪客體主要是國家經(jīng)濟管理秩序；犯罪對象通常是與經(jīng)濟活動相關的財物、市場秩序、金融秩序等；犯罪手段往往具有專業(yè)性和技術性，如利用會計知識、網(wǎng)絡技術等；犯罪分子通常具有一定的經(jīng)濟專業(yè)知識或背景；社會危害性主要體現(xiàn)在對國家經(jīng)濟安全、市場秩序、公共利益的破壞上，而非僅僅是人身或財產(chǎn)的直接侵害（盡管也可能包含）。**解析思路：*從犯罪客體、犯罪對象、犯罪手段、犯罪分子特點、社會危害性等角度進行對比。強調(diào)經(jīng)濟犯罪與“經(jīng)濟管理秩序”的關聯(lián)性是其核心區(qū)別。2.進行經(jīng)濟犯罪現(xiàn)場勘查時，應注意收集的主要證據(jù)類型包括：書證（如合同、發(fā)票、單據(jù)、賬簿、電子數(shù)據(jù)存儲介質(zhì)等）；物證（如偽造的貨幣、假冒的商品、作案工具、痕跡物證等）；視聽資料（如監(jiān)控錄像、錄音、錄像帶等）；電子數(shù)據(jù)（如計算機系統(tǒng)數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡訪問記錄等）；證人證言（如目擊者、知情人的陳述）；以及犯罪嫌疑人的供述和辯解。**解析思路：*結(jié)合經(jīng)濟犯罪特點，列舉各類證據(jù)。書證和電子數(shù)據(jù)在經(jīng)濟犯罪中尤為重要，需重點強調(diào)。物證可能不如普通刑事案件直觀，但同樣重要。3.運用賬目審查方法發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟犯罪線索時，應注意檢查以下關鍵內(nèi)容：收入和支出的真實性與合理性，是否存在虛假交易、陰陽賬；成本費用的構(gòu)成與分攤是否合規(guī)；銀行流水與賬目記錄是否匹配，是否存在異常大額或頻繁的資金往來；資產(chǎn)、負債、所有者權益的變動情況及其原因；關聯(lián)方交易的定價是否公允；是否存在大額資金體外循環(huán)或隱匿的跡象；憑證、發(fā)票等附件的合規(guī)性與完整性。**解析思路：*聚焦于賬目審查的“發(fā)現(xiàn)線索”目的。從收入支出、成本費用、資金流、資產(chǎn)負債、關聯(lián)交易、資金隱匿等方面入手，這些都是經(jīng)濟犯罪常留下的痕跡。4.電子數(shù)據(jù)取證在經(jīng)濟犯罪偵查中的重要性體現(xiàn)在：經(jīng)濟犯罪日益向網(wǎng)絡化、數(shù)字化發(fā)展，大量犯罪證據(jù)存儲于電子數(shù)據(jù)中；電子數(shù)據(jù)是證明犯罪行為、犯罪過程、犯罪結(jié)果以及涉案人員主觀意圖的關鍵證據(jù)；有效獲取和分析電子數(shù)據(jù)有助于全面還原案情，鎖定犯罪嫌疑人和犯罪鏈條。面臨的挑戰(zhàn)主要包括：電子數(shù)據(jù)的易失性、隱蔽性和復雜性；需要專門的技術設備和專業(yè)知識進行提取和分析；如何保證電子數(shù)據(jù)的原始性和合法性，防止污染或篡改；電子數(shù)據(jù)的跨境取證困難；以及相關法律法規(guī)和技術標準的不斷完善帶來的適應性要求。**解析思路：*先論述其重要性（為何重要），再分析其挑戰(zhàn)（有何難）。重要性從犯罪形態(tài)變化、證據(jù)價值、辦案效果角度說明。挑戰(zhàn)從數(shù)據(jù)特性、技術要求、法律程序、跨境合作、法規(guī)適應性等方面闡述。5.制定經(jīng)濟犯罪偵查方案時應考慮的主要因素包括：案件事實和性質(zhì)，明確犯罪嫌疑人的范圍、犯罪行為、犯罪數(shù)額等；相關法律法規(guī)和司法解釋，確保偵查活動合法合規(guī)；證據(jù)收集的充分性和關鍵性，確定需要重點收集的證據(jù)類型和來源；偵查力量的配置和分工，合理分配人員、資源和職責；偵查策略的選擇，如是采取秘密偵查還是公開偵查，是先突破口還是整體并進；是否存在緊急情況需要優(yōu)先處理；以及與相關部門（如稅務、銀行、海關等）的協(xié)作配合機制。**解析思路：*構(gòu)建制定方案的邏輯框架。從案件本身（事實性質(zhì)）、法律依據(jù)、證據(jù)需求、資源力量、策略選擇、外部協(xié)作等多個維度進行考慮。三、論述題1.情報信息收集與分析在經(jīng)濟犯罪偵查工作中的關鍵作用在于：它是發(fā)現(xiàn)案件線索、確定偵查方向、制定偵查策略的基礎和前提；通過對海量信息的篩選、甄別和綜合分析，能夠揭示經(jīng)濟犯罪的規(guī)律性、隱蔽性和發(fā)展趨勢；有助于及時發(fā)現(xiàn)和預防經(jīng)濟犯罪活動；為證據(jù)收集和案件突破提供方向指引。主要方法包括：公開信息獲取（如新聞報道、網(wǎng)絡信息、行業(yè)報告等）；內(nèi)部信息整合（如公安機關內(nèi)部案件信息、情報數(shù)據(jù)庫等）；秘密力量收集（如情報信息員、技術偵察等）；大數(shù)據(jù)分析與挖掘（如關聯(lián)分析、異常檢測等）；以及與相關單位的協(xié)作獲取信息（如稅務、銀行、市場監(jiān)管等部門）。**解析思路：*先闡述情報信息分析的作用（有何用），再論述其主要方法（如何做）。作用部分強調(diào)其在偵查流程中的基礎性和指導性。方法部分要覆蓋信息來源的多樣性，并突出現(xiàn)代信息技術（大數(shù)據(jù)）的應用。2.結(jié)合具體案例類型論述應如何選擇和運用恰當?shù)恼{(diào)查技巧，需針對不同類型的經(jīng)濟犯罪特點采取不同的策略。例如：對于金融詐騙案，應重點運用調(diào)查銀行流水、賬目審查、網(wǎng)絡追蹤、證人訪談等技巧，查清資金流向、偽造事實證據(jù)；對于內(nèi)幕交易案，關鍵在于獲取和分析內(nèi)幕信息來源、傳遞路徑及交易行為，需運用調(diào)取證券交易記錄、行賄受賄偵查、通信記錄分析、相關人員訪談等技巧；對于虛開增值稅發(fā)票案，需重點審查發(fā)票流、貨物流、資金流的一致性，運用賬目審查、賬實核對、供應鏈追蹤、關聯(lián)企業(yè)調(diào)查等技巧；對于走私案，則需結(jié)合現(xiàn)場勘查、貨物檢驗、運輸路線分析、海關數(shù)據(jù)比對、國際情報協(xié)作等技巧。選擇技巧需綜合考慮案件性質(zhì)、證據(jù)狀況、法律規(guī)定以及偵查資源等因素。**解析思路：*采用分類論述方法。選取典型經(jīng)濟犯罪類型（金融詐騙、內(nèi)幕交易、虛開、走私）。針對每種類型，分析其特點，并提出相應的核心調(diào)查技巧組合。強調(diào)技巧選擇的針對性和組合性，并點出需考慮的因素。3.當前經(jīng)濟犯罪偵查面臨的主要困難包括：犯罪手段智能化、網(wǎng)絡化、隱蔽化程度加深，傳統(tǒng)偵查手段難以有效應對；犯罪活動跨國化趨勢明顯，跨國取證、引渡、司法協(xié)助面臨諸多障礙；資金快速轉(zhuǎn)移和洗錢手段復雜，追蹤和凍結(jié)涉案資金難度大；犯罪主體反偵查意識強，銷毀證據(jù)、串供、逃避打擊能力強；偵查人員專業(yè)能力有待提升，特別是對金融、網(wǎng)絡、法律等跨領域知識的掌握；偵查技術更新?lián)Q代快，對技術偵查能力要求高，但投入和人才培養(yǎng)有時跟不上。相應的應對策略與方法包括：加強情報主導偵查，提升信息收集和分析能力；推動偵查技術革新，特別是大數(shù)據(jù)、人工智能在偵查中的應用；深化國際司法合作，完善跨國經(jīng)濟犯罪打擊機制；加強金融監(jiān)管與偵查協(xié)作，堵塞資金流動漏洞；強化偵查隊伍建設，提升偵查人員的專業(yè)化、復合化水平；完善相關法律法規(guī)，適應經(jīng)濟犯罪新變化。**解析思路：*先系統(tǒng)梳理當前面臨的主要困難（問題在哪）。再針對這些困難，提出具體的、可操作的應對策略和方法（如何解決）。策略方法應與困難相對應，體現(xiàn)前瞻性和系統(tǒng)性。四、案例分析題1.分析該網(wǎng)絡銷售假冒偽劣產(chǎn)品案件，特點在于：犯罪方式網(wǎng)絡化（平臺銷售）；產(chǎn)品性質(zhì)假冒偽劣（質(zhì)量違法）；涉案金額巨大（經(jīng)濟后果嚴重）；存在地域銷贓（跨區(qū)域作案）。調(diào)查步驟和技巧應包括：首先，通過平臺監(jiān)控、用戶舉報、網(wǎng)絡搜索等途徑，確定涉案平臺、店鋪、主要銷贓區(qū)域和可能的生產(chǎn)窩點；其次，對涉案平臺后臺數(shù)據(jù)、店鋪交易記錄、用戶評價等進行分析，篩選目標嫌疑人；再次，針對篩選出的嫌疑人，依法進行傳喚或采取強制措施，進行訊問，獲取口供；同時，對嫌疑人經(jīng)營場所、可能的生產(chǎn)窩點進行現(xiàn)場勘查，搜查相關證據(jù)（如假冒產(chǎn)品、生產(chǎn)工具、賬目等）；運用電子數(shù)據(jù)取證技術，固定嫌疑人使用的網(wǎng)絡賬號、服務器信息等；最后，根據(jù)調(diào)查情況，確定是否需要跨區(qū)域辦案，協(xié)調(diào)當?shù)毓矙C關進行協(xié)查，并對涉案產(chǎn)品、銷售款進行追繳和鑒定。需要注意的法律和程序問題包括：嚴格遵守偵查程序，依法收集證據(jù)；注意保護消費者權益；對涉案產(chǎn)品進行合法鑒定；涉及跨境問題需依法處理；確保強制措施適用恰當。**解析思路：*案例分析要求步驟清晰、邏輯嚴謹。先分析案情特點。再分步驟闡述調(diào)查過程，每步對應具體調(diào)查技巧（如信息研判、偵查訊問、現(xiàn)場勘查、電子數(shù)據(jù)取證、區(qū)域協(xié)作）。最后強調(diào)必須遵守的法律程序和注意事項。內(nèi)容要全面，體現(xiàn)網(wǎng)絡犯罪偵查的復雜性。2.分析該涉嫌內(nèi)幕交易案件，性質(zhì)在于：犯罪行為涉及金融證券市場（特定領域）；手段是利用內(nèi)幕信息進行交易（特定方式）；目的是獲取非法利益（主觀惡性）。調(diào)查重點在于：一是鎖定內(nèi)幕信息來源，查明信息泄露途徑和具體內(nèi)容；二是查清利用內(nèi)幕信息進行交易的行為，確認交易時間、價格、金額等細節(jié)，證明其與內(nèi)幕信息之間的因果關系。調(diào)查技巧和方法包括：首先，對涉案高管進行傳喚和訊問，迫使其交代內(nèi)幕信息獲取渠道和交易決策過程；其次，調(diào)取涉案證券賬戶的交易記錄，進行詳細分析，識別異常交易行為；再次，調(diào)取相關公司的內(nèi)幕信息形成、知情人登記、信息披露等資料，確定內(nèi)幕信息產(chǎn)生、泄露的時間點和范圍；運用通信記錄分析技術，排查涉案高管與可能知情人之間的通話、短信、郵件記錄，查找信息傳遞線索；必要時，對相關人員進行詢問，獲取證人證言；對可疑交易進行模擬測試或回溯分析，以證明其基于內(nèi)幕信息決策；運用賬目審查方法，核查涉案高管及其關聯(lián)方的資金來源和去向，排除其他可能性。取證中的難點可能在