第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金從業(yè)考試80分及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，以下哪種行為是不合規(guī)的？

（）A.詳細(xì)說明基金的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)等級和費(fèi)率結(jié)構(gòu)

（）B.使用“無風(fēng)險(xiǎn)高收益”等夸大宣傳的詞匯吸引投資者

（）C.提供過往業(yè)績數(shù)據(jù)并強(qiáng)調(diào)其代表性

（）D.解釋基金的投資策略和基金經(jīng)理背景

2.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于多少小時(shí)？

（）A.10小時(shí)

（）B.20小時(shí)

（）C.30小時(shí)

（）D.40小時(shí)

3.下列哪種基金類型屬于非公開募集基金？

（）A.余額寶

（）B.股票型基金

（）C.私募股權(quán)基金

（）D.開放式指數(shù)基金

4.基金信息披露中，關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)揭示書”的披露要求，以下說法正確的是？

（）A.可以在基金合同中一次性披露，無需單獨(dú)出具

（）B.必須在投資者簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書后才能提供基金合同

（）C.需要投資者親筆簽名確認(rèn)其已閱讀并理解

（）D.投資者可以自行選擇是否簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

5.基金運(yùn)作中，以下哪個(gè)指標(biāo)反映了基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)控制能力？

（）A.凈值增長率

（）B.最大回撤

（）C.期間分紅

（）D.機(jī)構(gòu)投資者占比

6.基金募集過程中，若基金合同中約定的基金募集期限屆滿，但募集金額未達(dá)到中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集金額，應(yīng)如何處理？

（）A.基金募集失敗，基金管理人需退還投資者已繳納的款項(xiàng)

（）B.基金募集失敗，基金管理人可以繼續(xù)募集資金至目標(biāo)金額

（）C.基金募集失敗，基金份額持有人需承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任

（）D.基金募集失敗，基金管理人無需承擔(dān)任何責(zé)任

7.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，以下哪種情況需要特別決議通過？

（）A.修改基金合同

（）B.基金擴(kuò)募

（）C.解散基金

（）D.以上所有

8.基金投資運(yùn)作中，以下哪種行為屬于利益沖突？

（）A.基金管理人同時(shí)管理多只基金

（）B.基金投資于與其管理的其他基金同一家上市公司

（）C.基金投資于基金管理人股東的公司

（）D.基金投資于與其基金份額持有人有重大利害關(guān)系的公司

9.基金估值中，關(guān)于“應(yīng)計(jì)利息”的會(huì)計(jì)處理，以下說法正確的是？

（）A.應(yīng)計(jì)利息是指基金已收取但尚未到期的利息

（）B.應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息

（）C.應(yīng)計(jì)利息不計(jì)入基金資產(chǎn)凈值

（）D.應(yīng)計(jì)利息僅適用于固定收益類基金

10.基金信息披露的“及時(shí)性”原則，以下說法錯(cuò)誤的是？

（）A.基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)發(fā)布

（）B.基金定期報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)披露

（）C.基金臨時(shí)信息披露應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

（）D.基金重大事項(xiàng)信息披露應(yīng)在事件發(fā)生之日起5日內(nèi)披露

11.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪項(xiàng)不屬于其內(nèi)容？

（）A.基金的投資目標(biāo)

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

（）D.基金的稅收政策

12.基金募集期間，基金管理人應(yīng)當(dāng)保證基金份額的認(rèn)購和贖回業(yè)務(wù)，以下說法正確的是？

（）A.可以暫停部分投資者的認(rèn)購業(yè)務(wù)

（）B.可以拒絕符合條件的投資者的認(rèn)購申請

（）C.必須按照基金合同約定的價(jià)格和規(guī)則辦理認(rèn)購業(yè)務(wù)

（）D.可以隨意調(diào)整認(rèn)購費(fèi)率

13.基金信息披露的“公平性”原則，以下說法錯(cuò)誤的是？

（）A.所有基金份額持有人都有權(quán)獲取相同的信息

（）B.信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整

（）C.信息披露方式應(yīng)便于投資者理解

（）D.信息披露時(shí)間應(yīng)保證所有投資者都能及時(shí)獲取

14.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”的監(jiān)管要求，以下說法正確的是？

（）A.關(guān)聯(lián)交易可以免除信息披露義務(wù)

（）B.關(guān)聯(lián)交易可以不經(jīng)過基金份額持有人大會(huì)審議

（）C.關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)公允，并符合基金利益優(yōu)先原則

（）D.關(guān)聯(lián)交易可以由基金管理人單獨(dú)決定，無需其他機(jī)構(gòu)參與

15.基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，以下哪項(xiàng)不屬于其內(nèi)容？

（）A.基金資產(chǎn)的管理權(quán)

（）B.基金投資決策權(quán)

（）C.基金份額的登記權(quán)

（）D.基金費(fèi)用的收取權(quán)

16.基金募集過程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任不包括？

（）A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)

（）B.承擔(dān)因基金募集產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用

（）C.對投資者進(jìn)行賠償

（）D.繼續(xù)管理已募集的基金資產(chǎn)

17.基金信息披露的“完整性”原則，以下說法錯(cuò)誤的是？

（）A.信息披露內(nèi)容應(yīng)涵蓋基金運(yùn)作的所有重要信息

（）B.信息披露應(yīng)避免使用模糊不清的表述

（）C.信息披露應(yīng)包含所有可能影響投資者決策的信息

（）D.信息披露可以省略部分非關(guān)鍵信息

18.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于“基金管理人”的職責(zé)，以下說法正確的是？

（）A.基金管理人可以隨意變更基金的投資策略

（）B.基金管理人可以不按照基金合同約定的投資范圍進(jìn)行投資

（）C.基金管理人必須按照基金合同約定的投資策略進(jìn)行投資

（）D.基金管理人可以不定期披露基金的投資運(yùn)作情況

19.基金估值中，關(guān)于“估值方法”的選擇，以下說法正確的是？

（）A.估值方法的選擇應(yīng)確保估值的公允性

（）B.估值方法的選擇可以隨意變更，無需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

（）C.估值方法的選擇應(yīng)基于基金的資產(chǎn)性質(zhì)

（）D.估值方法的選擇可以不考慮市場情況

20.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則，以下說法錯(cuò)誤的是？

（）A.信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)可靠，無虛假記載

（）B.信息披露應(yīng)避免誤導(dǎo)性陳述

（）C.信息披露應(yīng)確保信息的完整性

（）D.信息披露可以包含部分預(yù)測性信息

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循以下哪些原則？

（）A.合法合規(guī)

（）B.公平公正

（）C.客戶利益優(yōu)先

（）D.公開透明

22.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，以下哪些屬于其內(nèi)容？

（）A.基金的投資目標(biāo)

（）B.基金的投資范圍

（）C.基金的投資策略

（）D.基金的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

23.基金信息披露中，關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)揭示書”的披露要求，以下哪些說法正確？

（）A.必須在投資者簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書后才能提供基金合同

（）B.需要投資者親筆簽名確認(rèn)其已閱讀并理解

（）C.可以在基金合同中一次性披露，無需單獨(dú)出具

（）D.投資者可以自行選擇是否簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書

24.基金投資運(yùn)作中，以下哪些行為屬于利益沖突？

（）A.基金投資于與其管理的其他基金同一家上市公司

（）B.基金投資于基金管理人股東的公司

（）C.基金投資于與其基金份額持有人有重大利害關(guān)系的公司

（）D.基金管理人同時(shí)管理多只基金

25.基金估值中，關(guān)于“應(yīng)計(jì)利息”的會(huì)計(jì)處理，以下哪些說法正確？

（）A.應(yīng)計(jì)利息是指基金已收取但尚未到期的利息

（）B.應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息

（）C.應(yīng)計(jì)利息計(jì)入基金資產(chǎn)凈值

（）D.應(yīng)計(jì)利息僅適用于固定收益類基金

26.基金信息披露的“及時(shí)性”原則，以下哪些說法正確？

（）A.基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)發(fā)布

（）B.基金定期報(bào)告應(yīng)在每年結(jié)束后3個(gè)月內(nèi)披露

（）C.基金臨時(shí)信息披露應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

（）D.基金重大事項(xiàng)信息披露應(yīng)在事件發(fā)生之日起5日內(nèi)披露

27.基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，以下哪些屬于其內(nèi)容？

（）A.基金資產(chǎn)的管理權(quán)

（）B.基金投資決策權(quán)

（）C.基金份額的登記權(quán)

（）D.基金費(fèi)用的收取權(quán)

28.基金募集過程中，若基金募集失敗，基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任包括？

（）A.返還投資者已繳納的款項(xiàng)

（）B.承擔(dān)因基金募集產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用

（）C.對投資者進(jìn)行賠償

（）D.繼續(xù)管理已募集的基金資產(chǎn)

29.基金信息披露的“完整性”原則，以下哪些說法正確？

（）A.信息披露內(nèi)容應(yīng)涵蓋基金運(yùn)作的所有重要信息

（）B.信息披露應(yīng)避免使用模糊不清的表述

（）C.信息披露應(yīng)包含所有可能影響投資者決策的信息

（）D.信息披露可以省略部分非關(guān)鍵信息

30.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于“基金管理人”的職責(zé)，以下哪些說法正確？

（）A.基金管理人必須按照基金合同約定的投資策略進(jìn)行投資

（）B.基金管理人可以不定期披露基金的投資運(yùn)作情況

（）C.基金管理人應(yīng)確?；鸬耐顿Y運(yùn)作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求

（）D.基金管理人可以隨意變更基金的投資策略

三、判斷題（共15分，每題0.5分）

31.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，可以使用“無風(fēng)險(xiǎn)高收益”等夸大宣傳的詞匯吸引投資者。

（）√

（）×

32.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于20小時(shí)。

（）√

（）×

33.基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，所有事項(xiàng)都需要特別決議通過。

（）√

（）×

34.基金投資運(yùn)作中，關(guān)聯(lián)交易可以免除信息披露義務(wù)。

（）√

（）×

35.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

（）√

（）×

36.基金募集期間，基金管理人可以暫停部分投資者的認(rèn)購業(yè)務(wù)。

（）√

（）×

37.基金信息披露的“及時(shí)性”原則，要求基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)發(fā)布。

（）√

（）×

38.基金估值中，應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息。

（）√

（）×

39.基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，應(yīng)包括基金資產(chǎn)的管理權(quán)、基金投資決策權(quán)和基金費(fèi)用的收取權(quán)等內(nèi)容。

（）√

（）×

40.基金募集過程中，若基金募集失敗，基金管理人無需承擔(dān)任何責(zé)任。

（）√

（）×

41.基金信息披露的“完整性”原則，要求信息披露應(yīng)包含所有可能影響投資者決策的信息。

（）√

（）×

42.基金投資運(yùn)作中，基金管理人可以隨意變更基金的投資策略。

（）√

（）×

43.基金估值中，估值方法的選擇應(yīng)基于基金的資產(chǎn)性質(zhì)。

（）√

（）×

44.基金信息披露的“準(zhǔn)確性”原則，要求信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)可靠，無虛假記載。

（）√

（）×

45.基金投資運(yùn)作中，關(guān)于“基金管理人”的職責(zé)，應(yīng)確保基金的投資運(yùn)作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。

（）√

（）×

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

46.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循________原則，不得使用________等夸大宣傳的詞匯。

47.根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于________小時(shí)。

48.基金信息披露的“及時(shí)性”原則，要求基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后________小時(shí)內(nèi)發(fā)布。

49.基金估值中，應(yīng)計(jì)利息是指基金________但尚未________的利息。

50.基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，應(yīng)包括基金資產(chǎn)的管理權(quán)、________權(quán)和________權(quán)等內(nèi)容。

五、簡答題（共4題，每題5分，共20分）

51.簡述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循哪些原則？

52.簡述基金信息披露的“公平性”原則的主要內(nèi)容。

53.簡述基金投資運(yùn)作中，關(guān)聯(lián)交易的主要監(jiān)管要求。

54.簡述基金估值中，應(yīng)計(jì)利息的會(huì)計(jì)處理方法。

六、案例分析題（共1題，共15分）

55.某基金管理人在2023年10月發(fā)行了一只新的股票型基金，但在募集過程中存在以下情況：

（1）基金銷售機(jī)構(gòu)在宣傳材料中使用了“無風(fēng)險(xiǎn)高收益”等夸大宣傳的詞匯，吸引了大量投資者認(rèn)購；

（2）基金募集期限屆滿，但募集金額未達(dá)到中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集金額，基金管理人決定繼續(xù)募集資金至目標(biāo)金額；

（3）基金合同中約定的基金運(yùn)作方式與實(shí)際運(yùn)作情況存在較大差異，基金管理人未及時(shí)進(jìn)行信息披露。

請分析以上情況中存在的問題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)措施。

參考答案及解析

一、單選題

1.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第19條，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，不得使用“無風(fēng)險(xiǎn)高收益”等夸大宣傳的詞匯吸引投資者。A、C、D選項(xiàng)均屬于合規(guī)的宣傳方式。

2.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第40條，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于30小時(shí)。A、B、D選項(xiàng)均低于要求。

3.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第89條，私募股權(quán)基金屬于非公開募集基金。A、B、D選項(xiàng)均屬于公開募集基金。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，基金銷售機(jī)構(gòu)必須讓投資者親筆簽名確認(rèn)其已閱讀并理解風(fēng)險(xiǎn)揭示書，才能提供基金合同。A、B、D選項(xiàng)均不符合要求。

5.B

解析：最大回撤是指基金凈值從最高點(diǎn)回落到最低點(diǎn)的幅度，反映了基金管理人的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。A、C、D選項(xiàng)均不能直接反映風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

6.A

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集期限屆滿，基金募集金額未達(dá)到中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低募集金額的，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)返還投資者已繳納的款項(xiàng)的責(zé)任。B、C、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

7.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，修改基金合同、基金擴(kuò)募、解散基金等事項(xiàng)需要特別決議通過。A、B、C選項(xiàng)均屬于普通決議事項(xiàng)。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條，基金投資于與其基金份額持有人有重大利害關(guān)系的公司屬于利益沖突。A、B、D選項(xiàng)均不屬于利益沖突。

9.B

解析：應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息，計(jì)入基金資產(chǎn)凈值。A、C、D選項(xiàng)均不符合定義。

10.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第11條，基金重大事項(xiàng)信息披露應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均符合規(guī)定。

11.D

解析：基金稅收政策不屬于基金運(yùn)作方式的約定內(nèi)容。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的約定內(nèi)容。

12.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金募集期間，基金管理人必須按照基金合同約定的價(jià)格和規(guī)則辦理認(rèn)購業(yè)務(wù)。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

13.D

解析：信息披露時(shí)間應(yīng)保證所有投資者都能及時(shí)獲取信息，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均符合要求。

14.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第42條，關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)公允，并符合基金利益優(yōu)先原則。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

15.C

解析：基金份額的登記權(quán)屬于基金份額登記機(jī)構(gòu)的權(quán)利，不屬于基金管理人的權(quán)利。A、B、D選項(xiàng)均屬于基金管理人的權(quán)利。

16.D

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)返還投資者已繳納的款項(xiàng)和承擔(dān)因基金募集產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用的責(zé)任，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均屬于基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

17.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第7條，信息披露應(yīng)確保信息的完整性，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均符合要求。

18.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第35條，基金管理人必須按照基金合同約定的投資策略進(jìn)行投資。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

19.A

解析：估值方法的選擇應(yīng)確保估值的公允性，A選項(xiàng)正確。B、C、D選項(xiàng)均不符合要求。

20.D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第5條，信息披露應(yīng)確保信息的準(zhǔn)確性，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、B、C選項(xiàng)均符合要求。

二、多選題

21.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第3條，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循合法合規(guī)、公平公正、客戶利益優(yōu)先、公開透明等原則。A、B、C、D選項(xiàng)均符合要求。

22.ABCD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第33條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。A、B、C、D選項(xiàng)均屬于基金運(yùn)作方式的約定內(nèi)容。

23.BCD

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第23條，基金銷售機(jī)構(gòu)必須讓投資者親筆簽名確認(rèn)其已閱讀并理解風(fēng)險(xiǎn)揭示書，才能提供基金合同。B、C、D選項(xiàng)均符合要求。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)揭示書必須單獨(dú)出具，不能在基金合同中一次性披露。

24.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第38條，基金投資于與其管理的其他基金同一家上市公司、基金管理人股東的公司、與其基金份額持有人有重大利害關(guān)系的公司，以及基金管理人同時(shí)管理多只基金均屬于利益沖突。A、B、C選項(xiàng)均屬于利益沖突。D選項(xiàng)不屬于利益沖突。

25.BC

解析：應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息，計(jì)入基金資產(chǎn)凈值。B、C選項(xiàng)正確。A、D選項(xiàng)均不符合定義。

26.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第11條，基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)發(fā)布，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。A、C、D選項(xiàng)均符合規(guī)定。

27.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，應(yīng)包括基金資產(chǎn)的管理權(quán)、基金投資決策權(quán)和基金份額的登記權(quán)等內(nèi)容。C選項(xiàng)不屬于基金管理人的權(quán)利。A、B、D選項(xiàng)均屬于基金管理人的權(quán)利。

28.AB

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)返還投資者已繳納的款項(xiàng)和承擔(dān)因基金募集產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用的責(zé)任。B、C選項(xiàng)均屬于基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。A、D選項(xiàng)均屬于基金管理人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

29.ABC

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第7條，信息披露應(yīng)確保信息的完整性，A、B、C選項(xiàng)均符合要求。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)樾畔⑴恫荒苁÷圆糠址顷P(guān)鍵信息。

30.CD

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第35條，基金管理人必須按照基金合同約定的投資策略進(jìn)行投資，C選項(xiàng)正確。A、B、D選項(xiàng)均不符合規(guī)定。

三、判斷題

31.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第19條，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，不得使用“無風(fēng)險(xiǎn)高收益”等夸大宣傳的詞匯吸引投資者。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第40條，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于20小時(shí)。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第47條，基金份額持有人大會(huì)的表決機(jī)制中，并非所有事項(xiàng)都需要特別決議通過，A、B、C選項(xiàng)均屬于普通決議事項(xiàng)。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第42條，關(guān)聯(lián)交易必須進(jìn)行信息披露，不能免除信息披露義務(wù)。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第33條，基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式的約定，應(yīng)包括基金的投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略和費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。

36.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條，基金募集期間，基金管理人不得暫停部分投資者的認(rèn)購業(yè)務(wù)。

37.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第11條，基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)發(fā)布。

38.√

解析：應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息。

39.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，應(yīng)包括基金資產(chǎn)的管理權(quán)、基金投資決策權(quán)和基金費(fèi)用的收取權(quán)等內(nèi)容。

40.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第50條，基金募集失敗，基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)返還投資者已繳納的款項(xiàng)和承擔(dān)因基金募集產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用的責(zé)任。

41.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第7條，信息披露應(yīng)確保信息的完整性，要求信息披露應(yīng)包含所有可能影響投資者決策的信息。

42.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第35條，基金管理人必須按照基金合同約定的投資策略進(jìn)行投資，不得隨意變更。

43.√

解析：估值方法的選擇應(yīng)基于基金的資產(chǎn)性質(zhì)，A、B、C、D選項(xiàng)均符合要求。

44.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第5條，信息披露應(yīng)確保信息的準(zhǔn)確性，要求信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)可靠，無虛假記載。

45.√

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第35條，基金管理人應(yīng)確保基金的投資運(yùn)作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。

四、填空題

46.合法合規(guī)；夸大宣傳

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第19條，基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)遵循合法合規(guī)原則，不得使用夸大宣傳的詞匯。

47.20

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第40條，基金銷售機(jī)構(gòu)對基金銷售人員的培訓(xùn)，每年累計(jì)時(shí)間不少于20小時(shí)。

48.2

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第11條，基金凈值公告應(yīng)在每個(gè)交易日結(jié)束后2小時(shí)內(nèi)發(fā)布。

49.應(yīng)收；收取

解析：應(yīng)計(jì)利息是指基金應(yīng)收但尚未收取的利息。

50.基金投資決策；基金費(fèi)用收取

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第34條，基金合同中，關(guān)于基金管理人的權(quán)利義務(wù)，應(yīng)包括基金資產(chǎn)的管理權(quán)、基金投資決策權(quán)和基金費(fèi)用的收取權(quán)等內(nèi)容。

五、簡答題

51.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)遵循以下原則：

（1）合法合規(guī)：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，不得從事任何違法違規(guī)活動(dòng)。

（2）公平公正：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)公平對待所有投資者，不得進(jìn)行歧視性銷售行為。

（3）客戶利益優(yōu)先：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)以客戶的利益為優(yōu)先考慮，不得為了追求銷售業(yè)績而損害客戶的利益。

（4）公開透明：基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向投資者公開披露基金產(chǎn)品的相關(guān)信息，包括基金的投資目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)等級、費(fèi)率結(jié)構(gòu)等，確保投資者能夠充分了解基金產(chǎn)品。

52.基金信息披露的“公平性”原則的主要內(nèi)容是：

（1）所有基金份額持有人都有權(quán)獲取相同的信息，確保信息披露的公平性。

（2）信息披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確保投資者能夠獲得全面、