公司貸款管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司貸款管理，確保貸款資金的合理使用和安全回收，提高資金使用效益，保障公司的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)、子公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的各類(lèi)貸款業(yè)務(wù)，包括但不限于銀行貸款、非銀行金融機(jī)構(gòu)貸款等。（三）基本原則1.合法性原則：貸款業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求。2.安全性原則：確保貸款資金的安全，有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.效益性原則：合理安排貸款資金，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值最大化。4.審慎性原則：對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面、深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，審慎決策。二、貸款申請(qǐng)與審批（一）貸款申請(qǐng)1.各部門(mén)、子公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，如需申請(qǐng)貸款，應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)提交書(shū)面貸款申請(qǐng)報(bào)告。申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)包括貸款金額、用途、期限、還款來(lái)源及還款計(jì)劃等內(nèi)容。2.申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附相關(guān)證明材料，如項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、擔(dān)保資料等，以支持貸款申請(qǐng)的合理性和可行性。（二）貸款審批流程1.財(cái)務(wù)管理部門(mén)收到貸款申請(qǐng)報(bào)告后，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，核實(shí)申請(qǐng)信息的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。初審?fù)ㄟ^(guò)后，將申請(qǐng)材料提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。評(píng)估后出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，明確貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。3.財(cái)務(wù)管理部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，結(jié)合公司資金狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，提出貸款審批意見(jiàn)，報(bào)公司管理層審批。4.公司管理層根據(jù)審批意見(jiàn)，做出最終貸款決策。對(duì)于重大貸款項(xiàng)目，需經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)。（三）審批權(quán)限1.公司設(shè)定不同額度的貸款審批權(quán)限，具體如下：貸款金額在[X]萬(wàn)元以下的，由公司總經(jīng)理審批。貸款金額在[X]萬(wàn)元至[X]萬(wàn)元之間的，由公司董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理審批，并報(bào)董事會(huì)備案。貸款金額在[X]萬(wàn)元以上的，由公司董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施。2.對(duì)于超出審批權(quán)限的貸款項(xiàng)目，應(yīng)按照規(guī)定的程序報(bào)上級(jí)主管部門(mén)或相關(guān)部門(mén)審批。三、貸款調(diào)查與評(píng)估（一）調(diào)查內(nèi)容1.借款人基本情況調(diào)查，包括借款人的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。2.貸款用途調(diào)查，核實(shí)貸款資金是否用于公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和法律法規(guī)要求。3.還款能力調(diào)查，分析借款人的還款來(lái)源和還款能力，評(píng)估還款計(jì)劃的可行性。4.擔(dān)保情況調(diào)查，對(duì)貸款擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)擔(dān)保人的擔(dān)保能力和信用狀況。（二）評(píng)估方法1.財(cái)務(wù)評(píng)估：對(duì)借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，評(píng)估其償債能力、盈利能力和營(yíng)運(yùn)能力。2.信用評(píng)估：參考借款人的信用評(píng)級(jí)和信用記錄，評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)。3.市場(chǎng)評(píng)估：分析貸款項(xiàng)目所處的市場(chǎng)環(huán)境和行業(yè)前景，評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。4.綜合評(píng)估：結(jié)合以上評(píng)估方法，對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估，確定貸款風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（三）調(diào)查報(bào)告1.調(diào)查人員在完成貸款調(diào)查后，應(yīng)撰寫(xiě)詳細(xì)的貸款調(diào)查報(bào)告。報(bào)告應(yīng)包括調(diào)查情況、評(píng)估結(jié)論、風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施等內(nèi)容。2.調(diào)查報(bào)告應(yīng)客觀、公正、準(zhǔn)確，為貸款審批提供可靠依據(jù)。四、貸款合同管理（一）合同簽訂1.貸款申請(qǐng)經(jīng)審批通過(guò)后，由公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)與貸款銀行或金融機(jī)構(gòu)簽訂貸款合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貸款金額、利率、期限、還款方式、違約責(zé)任等條款。2.簽訂貸款合同前，應(yīng)仔細(xì)審查合同條款，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和公司利益要求。對(duì)于合同中的重要條款，應(yīng)與貸款銀行或金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行充分溝通和協(xié)商，爭(zhēng)取有利的合同條件。（二）合同履行1.公司應(yīng)按照貸款合同約定，按時(shí)足額償還貸款本息，履行合同義務(wù)。財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)建立貸款還款臺(tái)賬，及時(shí)跟蹤貸款還款情況，確保還款資金的及時(shí)到位。2.在貸款合同履行過(guò)程中，如遇特殊情況需要變更合同條款，應(yīng)提前與貸款銀行或金融機(jī)構(gòu)協(xié)商，并簽訂書(shū)面變更協(xié)議。變更協(xié)議應(yīng)作為原貸款合同的補(bǔ)充文件，具有同等法律效力。（三）合同檔案管理1.貸款合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同文本及相關(guān)資料歸檔保存。合同檔案應(yīng)包括貸款合同、擔(dān)保合同、審批文件、調(diào)查評(píng)估報(bào)告等資料。2.合同檔案應(yīng)妥善保管，確保檔案的完整性和安全性。檔案管理人員應(yīng)定期對(duì)合同檔案進(jìn)行整理和檢查，防止檔案丟失或損壞。五、貸款發(fā)放與支付（一）貸款發(fā)放1.貸款銀行或金融機(jī)構(gòu)按照貸款合同約定，將貸款資金發(fā)放至公司指定的賬戶(hù)。財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)核對(duì)貸款到賬情況，確保貸款資金足額、及時(shí)到位。2.在貸款發(fā)放過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)貸款銀行或金融機(jī)構(gòu)未按照合同約定發(fā)放貸款，應(yīng)及時(shí)與對(duì)方溝通協(xié)商，要求其履行合同義務(wù)。如協(xié)商無(wú)果，可通過(guò)法律途徑維護(hù)公司合法權(quán)益。（二）貸款支付1.公司應(yīng)按照貸款合同約定的用途使用貸款資金，實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用。財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)貸款資金的使用計(jì)劃，審核貸款支付申請(qǐng)，確保支付資金的真實(shí)性、合理性和合規(guī)性。2.對(duì)于金額較大的貸款支付，應(yīng)實(shí)行雙人審核制度。審核人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)支付憑證、發(fā)票等相關(guān)資料，確保支付資金與貸款用途相符。3.貸款資金支付應(yīng)通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬等合規(guī)方式進(jìn)行，嚴(yán)禁現(xiàn)金支付。六、貸款使用監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司建立健全貸款使用監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)貸款資金使用情況的跟蹤和監(jiān)控。財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)貸款資金的使用情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)使用貸款資金的行為。2.各部門(mén)、子公司應(yīng)配合財(cái)務(wù)管理部門(mén)做好貸款使用監(jiān)督工作，如實(shí)提供貸款資金使用情況的相關(guān)資料和信息。（二）檢查內(nèi)容1.貸款資金是否按照合同約定的用途使用，有無(wú)挪用、擠占貸款資金的情況。2.貸款項(xiàng)目的進(jìn)展情況是否與計(jì)劃相符，是否存在因項(xiàng)目進(jìn)展緩慢導(dǎo)致貸款資金閑置的情況。3.借款人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生重大變化，是否影響貸款的安全回收。4.貸款擔(dān)保情況是否發(fā)生變化，擔(dān)保人的擔(dān)保能力是否下降。（三）檢查頻率1.財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)每月對(duì)貸款資金使用情況進(jìn)行一次檢查，及時(shí)掌握貸款資金的使用動(dòng)態(tài)。2.對(duì)于金額較大、風(fēng)險(xiǎn)較高的貸款項(xiàng)目，應(yīng)增加檢查頻率，每季度至少進(jìn)行一次全面檢查。3.在貸款項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)檢查，并采取有效措施加以解決。七、貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)1.設(shè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，如逾期貸款率、不良貸款率、貸款集中度等，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.定期收集和分析貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)數(shù)值，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。（二）預(yù)警機(jī)制1.建立貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定不同級(jí)別的預(yù)警信號(hào)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)達(dá)到或超過(guò)預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警信號(hào)分為紅色預(yù)警、橙色預(yù)警和黃色預(yù)警三個(gè)級(jí)別。紅色預(yù)警表示貸款風(fēng)險(xiǎn)極高，可能導(dǎo)致貸款損失；橙色預(yù)警表示貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，需采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)；黃色預(yù)警表示貸款存在一定風(fēng)險(xiǎn)，需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化。（三）預(yù)警處置1.當(dāng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)立即對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行深入調(diào)查和分析，查找風(fēng)險(xiǎn)原因，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。2.對(duì)于紅色預(yù)警信號(hào)，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，采取緊急措施，如停止貸款發(fā)放、要求借款人提前還款、追加擔(dān)保等，最大限度降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)于橙色預(yù)警信號(hào)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)控和管理，采取針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如調(diào)整貸款額度、縮短貸款期限等。4.對(duì)于黃色預(yù)警信號(hào)，應(yīng)密切關(guān)注貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保貸款風(fēng)險(xiǎn)可控。八、貸款回收與處置（一）還款計(jì)劃執(zhí)行1.公司應(yīng)按照貸款合同約定的還款計(jì)劃，按時(shí)足額償還貸款本息。財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)提前做好還款資金的籌集和安排工作，確保還款資金的及時(shí)到位。2.在還款過(guò)程中，如遇特殊情況需要調(diào)整還款計(jì)劃，應(yīng)提前與貸款銀行或金融機(jī)構(gòu)協(xié)商，并簽訂書(shū)面協(xié)議。（二）逾期貸款管理1.如借款人未能按時(shí)足額償還貸款本息，形成逾期貸款，財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)與借款人溝通聯(lián)系，了解逾期原因，督促其盡快償還逾期貸款。2.對(duì)于逾期貸款，應(yīng)按照合同約定計(jì)收逾期利息，并采取相應(yīng)的催收措施。催收措施包括電話催收、上門(mén)催收、發(fā)函催收等。對(duì)于惡意拖欠貸款的借款人，應(yīng)通過(guò)法律途徑維護(hù)公司合法權(quán)益。（三）貸款處置1.如貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法按時(shí)足額收回，公司應(yīng)及時(shí)采取貸款處置措施，減少貸款損失。貸款處置措施包括資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、抵押物處置等。2.在貸款處置過(guò)程中，應(yīng)遵循合法、合規(guī)、公平、公正的原則，確保處置過(guò)程的透明和規(guī)范。處置所得款項(xiàng)應(yīng)優(yōu)先用于償還貸款本息，如有剩余，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。九、貸款檔案管理（一）檔案內(nèi)容貸款檔案應(yīng)包括貸款申請(qǐng)資料、審批文件、調(diào)查評(píng)估報(bào)告、貸款合同、擔(dān)保合同、還款記錄、催收記錄、處置記錄等與貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的所有資料。（二）檔案整理與歸檔1.貸款業(yè)務(wù)發(fā)生后，相關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將貸款檔案資料整理齊全，按照檔案管理要求進(jìn)行分類(lèi)、編號(hào)和裝訂。2.檔案管理人員應(yīng)定期對(duì)貸款檔案進(jìn)行歸檔保存，確保檔案資料的完整性和規(guī)范性。歸檔后的貸款檔案應(yīng)妥善保管，便于查閱和使用。（三）檔案查閱與借閱1.因工作需要查閱貸款檔案的，應(yīng)填寫(xiě)檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱檔案時(shí)，應(yīng)在檔案管理人員的陪同下進(jìn)行，不得擅自復(fù)印、拍照或帶出檔案資料。2.因特殊原因需要借閱貸款檔案的，應(yīng)