分包簽證管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司分包項(xiàng)目簽證管理，規(guī)范簽證行為，確保簽證的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和合理性，有效控制項(xiàng)目成本，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有分包項(xiàng)目中涉及的簽證事項(xiàng)管理。（三）基本原則1.合法性原則：簽證行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，確保簽證內(nèi)容合法有效。2.真實(shí)性原則：簽證所涉及的事項(xiàng)必須是實(shí)際發(fā)生的，相關(guān)資料應(yīng)真實(shí)可靠，能夠客觀反映項(xiàng)目實(shí)際情況。3.準(zhǔn)確性原則：簽證內(nèi)容應(yīng)準(zhǔn)確清晰，包括工作內(nèi)容、工程量、計(jì)價(jià)方式等信息，避免模糊不清或歧義。4.及時(shí)性原則：簽證應(yīng)在事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)辦理，確保相關(guān)證據(jù)不丟失、不遺漏，以便準(zhǔn)確計(jì)量和計(jì)價(jià)。5.程序性原則：嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行簽證的申報(bào)、審核、審批及存檔，確保簽證流程規(guī)范有序。二、簽證的定義及范圍（一）定義本辦法所稱分包簽證是指在分包項(xiàng)目實(shí)施過程中，因非承包方原因?qū)е潞贤s定范圍以外的工作或工程量增加、減少，以及施工條件變化等情況，經(jīng)發(fā)包方與承包方協(xié)商一致后，對(duì)相關(guān)工作內(nèi)容、工程量、費(fèi)用等進(jìn)行確認(rèn)的書面文件。（二）范圍1.因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致的工程量增減、施工工藝改變等。2.施工過程中遇到的不可預(yù)見的地下障礙物、地質(zhì)條件變化等需采取特殊處理措施的情況。3.發(fā)包方要求的額外工作或臨時(shí)增加的工作內(nèi)容。4.因不可抗力因素造成的工程損失及修復(fù)工作。5.其他非承包方原因引起的影響工程實(shí)施的情況，經(jīng)雙方協(xié)商一致需要簽證確認(rèn)的事項(xiàng)。三、簽證的辦理流程（一）簽證的提出1.分包商在遇到需要簽證的事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在事項(xiàng)發(fā)生后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，向項(xiàng)目經(jīng)理部提交簽證申請(qǐng)報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括簽證事項(xiàng)的詳細(xì)說明、發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、涉及的工程量或費(fèi)用估算等，并附上相關(guān)的證明材料，如照片、影像資料、會(huì)議紀(jì)要、技術(shù)文件等。2.項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)及時(shí)對(duì)分包商提交的簽證申請(qǐng)進(jìn)行初審，判斷簽證事項(xiàng)是否屬于本辦法規(guī)定的簽證范圍，申請(qǐng)資料是否齊全、真實(shí)。如初審?fù)ㄟ^，應(yīng)在收到申請(qǐng)報(bào)告后的[X]個(gè)工作日內(nèi)將簽證申請(qǐng)及相關(guān)資料轉(zhuǎn)交給項(xiàng)目造價(jià)管理部門；如初審不通過，應(yīng)書面通知分包商并說明理由。（二）簽證的審核1.項(xiàng)目造價(jià)管理部門收到簽證申請(qǐng)及相關(guān)資料后，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)簽證事項(xiàng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括：簽證事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性，是否符合合同約定及相關(guān)法律法規(guī)要求。工程量的計(jì)算是否準(zhǔn)確，計(jì)價(jià)方式是否符合合同約定或相關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)范。費(fèi)用的計(jì)算是否合理，有無重復(fù)計(jì)算或漏算的情況。2.造價(jià)管理部門在審核過程中，如有需要，可要求分包商提供補(bǔ)充資料或進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。審核完成后，應(yīng)出具審核意見，并填寫《分包簽證審核表》，明確簽證事項(xiàng)的審核結(jié)果、審定工程量、審定費(fèi)用等內(nèi)容。（三）簽證的審批1.《分包簽證審核表》經(jīng)造價(jià)管理部門審核通過后，應(yīng)依次提交項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目總工程師、項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理、公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。2.項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)簽證事項(xiàng)的必要性、對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的影響等進(jìn)行綜合評(píng)估，并簽署意見。3.項(xiàng)目總工程師應(yīng)從技術(shù)角度對(duì)簽證事項(xiàng)的可行性、技術(shù)措施的合理性等進(jìn)行審核，并簽署意見。4.項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)審核簽證費(fèi)用的合理性、對(duì)項(xiàng)目成本的影響等，并簽署意見。5.公司分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)項(xiàng)目整體情況，對(duì)簽證進(jìn)行最終審批。審批通過的簽證方可作為結(jié)算依據(jù)。（四）簽證的簽署與發(fā)放1.經(jīng)審批通過的簽證，由項(xiàng)目經(jīng)理部與分包商共同簽署《分包簽證單》。簽證單應(yīng)明確簽證事項(xiàng)的詳細(xì)內(nèi)容、工程量、計(jì)價(jià)方式、費(fèi)用金額、雙方簽字蓋章等信息。2.《分包簽證單》一式多份，分別由項(xiàng)目經(jīng)理部、分包商、項(xiàng)目造價(jià)管理部門、財(cái)務(wù)部門等留存，作為結(jié)算、付款及存檔的依據(jù)。（五）簽證的存檔1.項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)負(fù)責(zé)將簽證事項(xiàng)的相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔，包括簽證申請(qǐng)報(bào)告、審核意見、審批文件、簽證單及相關(guān)證明材料等。2.簽證檔案應(yīng)按照項(xiàng)目類別、時(shí)間順序等進(jìn)行分類存放，確保資料完整、便于查閱。存檔期限應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。四、簽證的計(jì)價(jià)原則與方法（一）計(jì)價(jià)原則1.簽證計(jì)價(jià)應(yīng)遵循合同約定的計(jì)價(jià)原則和方法。如合同未約定，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)行計(jì)價(jià)規(guī)范及相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.對(duì)于有適用或類似項(xiàng)目單價(jià)的簽證事項(xiàng)，應(yīng)參照合同中已有的單價(jià)進(jìn)行計(jì)價(jià)；對(duì)于沒有適用或類似項(xiàng)目單價(jià)的，應(yīng)按照合理的成本加利潤(rùn)的原則確定單價(jià)。（二）計(jì)價(jià)方法1.工程量簽證計(jì)價(jià)工程量的計(jì)量應(yīng)按照合同約定的計(jì)量規(guī)則進(jìn)行，如無約定，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)行計(jì)量規(guī)范執(zhí)行。對(duì)于因設(shè)計(jì)變更等原因?qū)е碌墓こ塘吭鰷p，應(yīng)按照變更后的圖紙及相關(guān)規(guī)范進(jìn)行計(jì)量。對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)簽證的零星工作，應(yīng)根據(jù)實(shí)際完成的工作量，按照雙方認(rèn)可的計(jì)量方法進(jìn)行計(jì)量。2.費(fèi)用簽證計(jì)價(jià)費(fèi)用簽證應(yīng)包括直接費(fèi)、間接費(fèi)、利潤(rùn)和稅金等。直接費(fèi)應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生的人工、材料、機(jī)械臺(tái)班等費(fèi)用進(jìn)行計(jì)算；間接費(fèi)應(yīng)按照合同約定的費(fèi)率或國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定計(jì)取；利潤(rùn)應(yīng)根據(jù)工程性質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)情況合理確定；稅金應(yīng)按照國(guó)家規(guī)定的稅率計(jì)取。對(duì)于因不可抗力等原因造成的工程損失及修復(fù)費(fèi)用，應(yīng)根據(jù)實(shí)際損失情況，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)價(jià)。五、簽證的變更與調(diào)整（一）變更程序1.如簽證事項(xiàng)在實(shí)施過程中發(fā)生變更，分包商應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目經(jīng)理部提交簽證變更申請(qǐng)報(bào)告，說明變更的原因、內(nèi)容及對(duì)工程量、費(fèi)用等的影響。2.項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)按照簽證辦理流程，對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審核、審批，并重新簽署《分包簽證單》。（二）調(diào)整原則1.簽證變更后，其計(jì)價(jià)原則和方法應(yīng)按照本辦法第四條的規(guī)定執(zhí)行。2.如簽證變更導(dǎo)致費(fèi)用增加或減少，應(yīng)相應(yīng)調(diào)整合同價(jià)款，并按照合同約定的付款方式進(jìn)行支付或扣減。六、簽證的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)分包項(xiàng)目簽證管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查簽證辦理流程是否規(guī)范、簽證資料是否齊全、計(jì)價(jià)是否合理等。2.項(xiàng)目管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理部簽證管理工作的日常指導(dǎo)和監(jiān)督，定期對(duì)簽證辦理情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。（二）外部監(jiān)督1.接受發(fā)包方、監(jiān)理單位等相關(guān)方對(duì)公司分包項(xiàng)目簽證管理工作的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。2.對(duì)于相關(guān)方提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真分析研究，及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，確保簽證管理工作符合要求。七、責(zé)任追究（一）對(duì)分包商的責(zé)任追究1.如發(fā)現(xiàn)分包商在簽證過程中存在弄虛作假、虛報(bào)工程量、高估冒算等行為，公司將視情節(jié)輕重，采取警告、罰款、暫停合作、解除合同等措施，并要求分包商承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。2.如因分包商簽證問題導(dǎo)致公司遭受經(jīng)濟(jì)損失或法律糾紛的，分包商應(yīng)承擔(dān)全部責(zé)任，并負(fù)責(zé)賠償公司因此造成的一切損失。（二）對(duì)公司內(nèi)部人員的責(zé)任追究1.公司內(nèi)部人員在簽證管理過程中，如存在違反本辦法規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)等行為，導(dǎo)致簽證失誤或給公司造成損失的，公司將視情節(jié)輕