公務(wù)卡支管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)公司公務(wù)卡支出管理，規(guī)范公務(wù)卡使用行為，提高財務(wù)管理效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及財務(wù)管理制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出的管理。定義與原則1.公務(wù)卡：是指公司為員工辦理的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)卡支出：是指公司員工在執(zhí)行公務(wù)過程中，因購買商品或服務(wù)等發(fā)生的支出，通過公務(wù)卡結(jié)算，并按規(guī)定程序報銷。3.管理原則：遵循規(guī)范使用、便捷高效、安全可控的原則，確保公務(wù)卡支出真實、合法、合規(guī)。公務(wù)卡的辦理與管理公務(wù)卡的辦理1.公司統(tǒng)一組織員工辦理公務(wù)卡，選擇與公司有良好合作關(guān)系、服務(wù)質(zhì)量高、系統(tǒng)兼容性強(qiáng)的銀行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。2.員工應(yīng)如實填寫公務(wù)卡申請表，提供相關(guān)資料，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核同意后，報財務(wù)部門備案。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)與發(fā)卡行溝通協(xié)調(diào)，辦理公務(wù)卡的批量開卡、激活等手續(xù)，并將公務(wù)卡信息錄入財務(wù)管理系統(tǒng)。公務(wù)卡的使用1.員工應(yīng)妥善保管公務(wù)卡，設(shè)置并妥善保管公務(wù)卡密碼，不得將公務(wù)卡轉(zhuǎn)借他人使用。2.公務(wù)卡僅限于公務(wù)活動使用，不得用于個人消費。如發(fā)現(xiàn)有用于個人消費的情況，財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷，并追究相關(guān)人員責(zé)任。3.員工在使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)支出時，應(yīng)取得合法有效的發(fā)票等報銷憑證，并在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)。公務(wù)卡的掛失與補(bǔ)辦1.如公務(wù)卡遺失或被盜，員工應(yīng)立即向發(fā)卡行掛失，并及時通知財務(wù)部門。2.掛失后如需補(bǔ)辦公務(wù)卡，員工應(yīng)按照發(fā)卡行要求辦理相關(guān)手續(xù)，并將新卡信息及時告知財務(wù)部門。公務(wù)卡支出報銷流程報銷申請1.員工完成公務(wù)消費后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)（一般為消費后[X]個工作日內(nèi)），將公務(wù)卡消費憑證（發(fā)票、小票等）及相關(guān)審批單提交至所在部門負(fù)責(zé)人。2.部門負(fù)責(zé)人對報銷事項的真實性、合理性進(jìn)行審核，簽署意見后報財務(wù)部門。財務(wù)審核1.財務(wù)部門收到報銷申請后，對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核。2.審核公務(wù)卡消費是否符合公務(wù)卡使用范圍和公司財務(wù)制度規(guī)定，核對消費金額與發(fā)票金額是否一致，發(fā)票內(nèi)容是否與公務(wù)活動相符等。3.對于不符合規(guī)定的報銷申請，財務(wù)部門應(yīng)及時通知員工補(bǔ)充或更正相關(guān)資料，如仍不符合要求，予以拒絕報銷。報銷支付1.經(jīng)財務(wù)部門審核通過的報銷申請，由財務(wù)部門按照公司財務(wù)支付流程，將報銷款項直接支付到公務(wù)卡賬戶。2.財務(wù)部門在完成報銷支付后，應(yīng)及時登記相關(guān)賬務(wù)，并將報銷情況反饋給員工所在部門。公務(wù)卡支出的監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)對公務(wù)卡支出情況進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，定期對公務(wù)卡消費記錄、報銷憑證等進(jìn)行核對，確保公務(wù)卡支出合規(guī)。2.各部門應(yīng)配合財務(wù)部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。外部監(jiān)督1.接受財政、審計等相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，積極配合做好各項工作。2.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時