擔(dān)保率管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司涉及的各類擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則擔(dān)保業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，確保擔(dān)保行為的合法性和有效性。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則充分評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)在公司可承受范圍內(nèi)。3.審慎性原則嚴(yán)格審查擔(dān)保申請(qǐng)人的資格、信用狀況和還款能力，審慎做出擔(dān)保決策。4.統(tǒng)一管理原則公司對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議重大擔(dān)保事項(xiàng)，評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，做出最終決策。其主要職責(zé)包括：1.制定和修訂公司擔(dān)保業(yè)務(wù)政策和制度。2.審議單筆擔(dān)保金額超過公司凈資產(chǎn)一定比例的擔(dān)保事項(xiàng)。3.評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。4.監(jiān)督擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控和預(yù)警。其主要職責(zé)包括：1.收集、整理和分析擔(dān)保申請(qǐng)人的信用信息，評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。2.制定擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)和方法，建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。3.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。4.定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和總結(jié)，提出改進(jìn)建議。（三）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的發(fā)起部門，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人進(jìn)行初步調(diào)查和審查，提出擔(dān)保申請(qǐng)。其主要職責(zé)包括：1.對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查和了解。2.收集擔(dān)保申請(qǐng)人的相關(guān)資料，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡等。3.對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，提出信用評(píng)級(jí)建議。4.填寫擔(dān)保申請(qǐng)表，詳細(xì)說明擔(dān)保事項(xiàng)的基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。（四）法務(wù)部門法務(wù)部門是公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的法律審核部門，負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保合同等法律文件進(jìn)行審核，確保擔(dān)保行為的合法性和有效性。其主要職責(zé)包括：1.審查擔(dān)保合同的條款和內(nèi)容，確保合同符合法律法規(guī)和公司要求。2.對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的法律問題進(jìn)行咨詢和解答，提供法律意見和建議。3.參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的談判和簽約過程，確保合同的簽訂和履行合法合規(guī)。4.協(xié)助處理擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律糾紛和訴訟案件。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保申請(qǐng)業(yè)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人進(jìn)行初步調(diào)查和審查后，認(rèn)為符合擔(dān)保條件的，填寫擔(dān)保申請(qǐng)表，提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門。擔(dān)保申請(qǐng)表應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.擔(dān)保申請(qǐng)人的基本情況，包括名稱、地址、法定代表人、經(jīng)營范圍等。2.擔(dān)保申請(qǐng)人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況，包括近三年的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。3.擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等擔(dān)保事項(xiàng)的基本情況。4.擔(dān)保申請(qǐng)人的信用狀況，包括信用評(píng)級(jí)、信用記錄等。5.業(yè)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的調(diào)查和審查意見。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到擔(dān)保申請(qǐng)表后，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.擔(dān)保申請(qǐng)人的信用狀況評(píng)估，包括信用評(píng)級(jí)、信用記錄、還款能力等。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度評(píng)估，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響評(píng)估。4.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施評(píng)估，包括反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提出是否同意擔(dān)保的建議。（三）審批決策風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行審批決策。單筆擔(dān)保金額超過公司凈資產(chǎn)一定比例的擔(dān)保事項(xiàng)，需提交董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過。審批決策應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況，包括擔(dān)保申請(qǐng)人、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告的主要內(nèi)容，包括擔(dān)保申請(qǐng)人的信用狀況、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響等。3.審批決策意見，包括是否同意擔(dān)保、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。（四）合同簽訂經(jīng)審批決策同意擔(dān)保的，業(yè)務(wù)部門與擔(dān)保申請(qǐng)人簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、還款方式、違約責(zé)任等。在簽訂擔(dān)保合同前，法務(wù)部門應(yīng)對(duì)擔(dān)保合同進(jìn)行審核，確保合同符合法律法規(guī)和公司要求。（五）反擔(dān)保措施落實(shí)為降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，公司應(yīng)要求擔(dān)保申請(qǐng)人提供反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施可以包括抵押、質(zhì)押、保證等方式。業(yè)務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)落實(shí)反擔(dān)保措施，確保反擔(dān)保措施的有效性和可執(zhí)行性。在落實(shí)反擔(dān)保措施過程中，法務(wù)部門應(yīng)提供法律支持和指導(dǎo)。（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)控?fù)?dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)控內(nèi)容包括：1.擔(dān)保申請(qǐng)人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況變化情況。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的履行情況，包括還款情況、付息情況等。3.反擔(dān)保措施的有效性和可執(zhí)行性。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和總結(jié)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并提出改進(jìn)建議。（七）擔(dān)保業(yè)務(wù)解除擔(dān)保業(yè)務(wù)到期或擔(dān)保申請(qǐng)人提前履行還款義務(wù)的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)解除手續(xù)。在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)解除手續(xù)前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)確認(rèn)擔(dān)保申請(qǐng)人已還清全部債務(wù)，并收回?fù)?dān)保合同等相關(guān)文件。法務(wù)部門應(yīng)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)解除手續(xù)進(jìn)行審核，確保手續(xù)的合法性和有效性。四、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制（一）信用評(píng)估建立科學(xué)合理的信用評(píng)估體系，對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的信用狀況進(jìn)行全面、客觀、準(zhǔn)確的評(píng)估。信用評(píng)估應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.基本情況評(píng)估，包括擔(dān)保申請(qǐng)人的名稱、地址、法定代表人、經(jīng)營范圍等。2.經(jīng)營狀況評(píng)估，包括擔(dān)保申請(qǐng)人的市場競爭力、經(jīng)營業(yè)績、發(fā)展前景等。3.財(cái)務(wù)狀況評(píng)估，包括擔(dān)保申請(qǐng)人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、盈利能力、償債能力等。4.信用記錄評(píng)估，包括擔(dān)保申請(qǐng)人的信用評(píng)級(jí)、信用記錄、涉訴情況等。（二）反擔(dān)保措施要求擔(dān)保申請(qǐng)人提供有效的反擔(dān)保措施，降低擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。反擔(dān)保措施可以包括以下幾種方式：1.抵押：擔(dān)保申請(qǐng)人以其合法擁有的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)作為抵押物，向公司提供抵押擔(dān)保。2.質(zhì)押：擔(dān)保申請(qǐng)人以其合法擁有的股權(quán)、債券、存單等權(quán)利憑證作為質(zhì)物，向公司提供質(zhì)押擔(dān)保。3.保證：由第三方提供連帶責(zé)任保證，為擔(dān)保申請(qǐng)人的債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任。（三）風(fēng)險(xiǎn)限額管理設(shè)定公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)限額，包括單筆擔(dān)保金額限額、累計(jì)擔(dān)保金額限額等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在公司風(fēng)險(xiǎn)限額范圍內(nèi)。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置建立擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處置，包括要求擔(dān)保申請(qǐng)人增加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)?？铐?xiàng)、提起訴訟等。五、擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。（二）披露內(nèi)容擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本情況，包括擔(dān)保申請(qǐng)人、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，包括擔(dān)保申請(qǐng)人的信用狀況、擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響等。3.擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批決策情況，包括審批決策機(jī)構(gòu)、審批決策意見等。4.擔(dān)保業(yè)務(wù)的反擔(dān)保措施情況，包括反擔(dān)保方式、反擔(dān)保物等。5.擔(dān)保業(yè)務(wù)的履行情況，包括還款情況、付息情況等。（三）披露方式公司應(yīng)通過定期報(bào)告、臨時(shí)公告等方式，及時(shí)披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。定期報(bào)告應(yīng)包括年度報(bào)告、中期報(bào)告等，臨時(shí)公告應(yīng)包括重大擔(dān)保事項(xiàng)公告、擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)展公告等。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況、審批決策情況、合同簽訂情況、反擔(dān)保措施落實(shí)情況等。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門檢查風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中存在的問題。檢查內(nèi)容包括擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情