存款支取管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司存款支取管理，規(guī)范存款支取行為，保障公司資金安全，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)在辦理各類存款支取業(yè)務(wù)時(shí)的管理。（三）基本原則1.合法性原則存款支取業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保業(yè)務(wù)操作合法合規(guī)。2.安全性原則強(qiáng)化存款支取過程中的風(fēng)險(xiǎn)防控，保障公司資金安全，防止資金被盜取、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。3.規(guī)范性原則明確存款支取的流程、審批權(quán)限和操作規(guī)范，確保業(yè)務(wù)辦理標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。4.效益性原則在保障資金安全和合規(guī)的前提下，優(yōu)化存款支取流程，提高資金使用效益，滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要。二、存款賬戶管理（一）賬戶開立1.各部門、分支機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)需要開立存款賬戶時(shí)，應(yīng)提前向公司財(cái)務(wù)部門提交書面申請，詳細(xì)說明開戶理由、賬戶類型、預(yù)計(jì)資金流量等信息。2.財(cái)務(wù)部門對申請進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)必要性、合規(guī)性、資金安全性等。審核通過后，報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一辦理開戶手續(xù)，確保開戶過程符合銀行等金融機(jī)構(gòu)的要求。（二）賬戶信息變更1.存款賬戶信息發(fā)生變更（如賬戶名稱、賬號、開戶行等）時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核變更申請，確認(rèn)變更的必要性和合規(guī)性，并報(bào)公司管理層審批。3.審批通過后，由財(cái)務(wù)部門按照銀行等金融機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理變更手續(xù)，確保賬戶信息準(zhǔn)確無誤。（三）賬戶撤銷1.存款賬戶不再使用時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提出撤銷申請，說明撤銷原因。2.財(cái)務(wù)部門對撤銷申請進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核賬戶余額是否結(jié)清、是否存在未了結(jié)的業(yè)務(wù)等。審核通過后，報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門辦理賬戶撤銷手續(xù)，并妥善保管相關(guān)資料。三、存款支取流程（一）支取申請1.業(yè)務(wù)部門因業(yè)務(wù)需要支取存款時(shí)，應(yīng)填寫《存款支取申請表》，詳細(xì)注明支取金額、用途、收款單位等信息。2.《存款支取申請表》需經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，確保支取業(yè)務(wù)真實(shí)、合理。（二）審批流程1.《存款支取申請表》提交至財(cái)務(wù)部門后，財(cái)務(wù)人員對支取金額、用途、審批權(quán)限等進(jìn)行初審。2.初審?fù)ㄟ^后，根據(jù)支取金額大小和公司審批權(quán)限規(guī)定，分別報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批：支取金額較?。ň唧w金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定）的，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。支取金額較大的，需依次報(bào)公司分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理審批。3.審批人應(yīng)認(rèn)真審核支取申請，確保其符合公司規(guī)定和業(yè)務(wù)實(shí)際需要。如審批人有疑問或不同意支取，應(yīng)在申請表上注明理由并退回申請。（三）支取辦理1.經(jīng)審批通過的《存款支取申請表》交回財(cái)務(wù)部門后，財(cái)務(wù)人員根據(jù)審批意見辦理存款支取手續(xù)。2.支取方式包括支票支付、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取等，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況和公司規(guī)定選擇合適的支取方式。3.對于支票支付，財(cái)務(wù)人員應(yīng)確保支票填寫規(guī)范、準(zhǔn)確，加蓋預(yù)留銀行印鑒，并做好支票領(lǐng)用登記。4.對于網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬，財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照公司網(wǎng)銀操作流程進(jìn)行操作，輸入正確的收款賬號、金額等信息，確保轉(zhuǎn)賬安全、準(zhǔn)確。5.對于現(xiàn)金支取，應(yīng)嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理，控制現(xiàn)金支取范圍和金額?，F(xiàn)金支取時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)人員或指定專人前往銀行辦理，并做好現(xiàn)金保管和交接工作。四、支取審批權(quán)限（一）一般支取審批1.單次支取金額在[X]元以下的，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)審核支取用途的合理性、與預(yù)算的匹配性以及相關(guān)業(yè)務(wù)資料的完整性。2.審批通過后，財(cái)務(wù)人員即可按照規(guī)定辦理支取手續(xù)。（二）較大金額支取審批1.單次支取金額在[X]元（含）至[X]元之間的，需報(bào)公司分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批。分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)從公司整體資金狀況、業(yè)務(wù)發(fā)展需求等方面進(jìn)行綜合考慮，審核支取申請的必要性和可行性。2.在審批過程中，分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)可要求財(cái)務(wù)部門提供相關(guān)財(cái)務(wù)分析報(bào)告或業(yè)務(wù)情況說明，以便做出準(zhǔn)確決策。（三）重大金額支取審批1.單次支取金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理作為公司最高決策層，將從公司戰(zhàn)略規(guī)劃、資金統(tǒng)籌安排等宏觀角度對支取申請進(jìn)行全面審查。2.對于重大金額支取，公司可能會組織相關(guān)部門進(jìn)行專題研究和論證，確保支取決策符合公司長遠(yuǎn)利益。五、支取用途管理（一）用途真實(shí)性審核1.財(cái)務(wù)部門在受理存款支取申請時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格審核支取用途的真實(shí)性。要求業(yè)務(wù)部門提供相關(guān)業(yè)務(wù)合同、發(fā)票、費(fèi)用清單等證明材料，以證實(shí)支取資金的實(shí)際用途。2.對于虛構(gòu)用途、提供虛假證明材料騙取支取資金的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅追究相關(guān)人員責(zé)任，并追回已支取資金。（二）用途合規(guī)性審核1.支取用途必須符合國家法律法規(guī)、公司財(cái)務(wù)制度和相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定。財(cái)務(wù)部門應(yīng)重點(diǎn)審核支取資金是否用于公司正常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、是否符合預(yù)算安排、是否存在違規(guī)支出等情況。2.對于涉及專項(xiàng)資金的支取，應(yīng)嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行審核，確保資金?？顚Ｓ茫坏门沧魉谩＃ㄈ┯猛颈O(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)對已支取資金的使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，確保資金按照申請用途使用。可要求業(yè)務(wù)部門定期報(bào)送資金使用進(jìn)度和效果報(bào)告，及時(shí)掌握資金流向和使用效益。2.如發(fā)現(xiàn)支取資金用途與申請不一致或存在其他異常情況，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行糾正，防止資金損失和違規(guī)行為的發(fā)生。六、特殊情況處理（一）緊急支取1.如遇突發(fā)業(yè)務(wù)情況或緊急資金需求，無法按照正常審批流程辦理存款支取時(shí)，業(yè)務(wù)部門可向公司管理層提出緊急支取申請。2.公司管理層應(yīng)在充分了解情況后，根據(jù)實(shí)際需要決定是否批準(zhǔn)緊急支取。如批準(zhǔn)，應(yīng)明確支取金額、用途和后續(xù)審批流程要求。3.財(cái)務(wù)部門在收到緊急支取批準(zhǔn)通知后，應(yīng)立即辦理支取手續(xù)，但事后需及時(shí)補(bǔ)辦完整的審批手續(xù)，并向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)緊急支取情況。（二）異常支取監(jiān)控與處置1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立存款支取異常情況監(jiān)控機(jī)制，對短期內(nèi)頻繁支取、大額支取、支取用途異常等情況進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。2.發(fā)現(xiàn)異常支取情況時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)，了解真實(shí)原因。如懷疑存在違規(guī)行為，應(yīng)立即暫停支取，并向公司管理層報(bào)告。3.公司管理層應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查，查明原因，依法依規(guī)處理。對于涉及違法犯罪的行為，應(yīng)及時(shí)向司法機(jī)關(guān)報(bào)案。七、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對存款支取業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括支取流程的執(zhí)行情況、審批權(quán)限的落實(shí)情況、支取用途的真實(shí)性和合規(guī)性等。2.審計(jì)部門應(yīng)制定詳細(xì)的檢查計(jì)劃和方案，通過查閱資料、實(shí)地走訪、詢問相關(guān)人員等方式進(jìn)行檢查，并形成檢查報(bào)告。3.對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)部門應(yīng)提出整改意見和建議，要求相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）責(zé)任追究1.對于違反本辦法規(guī)定辦理存款支取業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的責(zé)任追究：對于未履行審批手續(xù)擅自支取資金的，責(zé)令其立即糾正，并對相關(guān)責(zé)任人給予警告處分。對于因?qū)徍瞬粐?yán)導(dǎo)致資金損失或違規(guī)支出的，追究相關(guān)審核人員和審批人員的責(zé)任，要求其承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，并視情節(jié)給予紀(jì)律處分。對于故意提供虛假證明材料騙取支取資金的，除追回資金外，依法依規(guī)追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。