廣東保理管理辦法總則制定目的為規(guī)范廣東省內(nèi)保理業(yè)務(wù)活動，加強對保理行業(yè)的監(jiān)督管理，防范金融風險，促進保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本省實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在廣東省行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立并從事保理業(yè)務(wù)的企業(yè)及其分支機構(gòu)（以下統(tǒng)稱“保理公司”）。基本原則保理業(yè)務(wù)應當遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。保理公司應在合法合規(guī)的前提下，充分發(fā)揮保理業(yè)務(wù)功能，為實體經(jīng)濟提供融資及相關(guān)服務(wù)，同時有效防范各類風險。機構(gòu)設(shè)立、變更與終止設(shè)立條件1.主體資格：設(shè)立保理公司應當經(jīng)廣東省地方金融監(jiān)督管理部門批準，依法登記注冊，具有獨立法人資格。2.股東要求：股東應具有良好的信用狀況和相應的出資能力，無重大違法違規(guī)記錄。3.注冊資本：根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和風險承受能力，合理確定注冊資本。注冊資本應實繳，且最低限額為人民幣[X]萬元。4.從業(yè)人員：擁有具備保理業(yè)務(wù)專業(yè)知識和經(jīng)驗的高級管理人員及從業(yè)人員，高級管理人員應具備相應的任職資格。5.營業(yè)場所：有固定的營業(yè)場所，并具備與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應的設(shè)施和條件。6.內(nèi)部控制：建立健全有效的內(nèi)部控制制度，包括風險管理、財務(wù)管理、業(yè)務(wù)操作流程等方面，確保業(yè)務(wù)規(guī)范運作。設(shè)立程序1.申請：申請人向廣東省地方金融監(jiān)督管理部門提交設(shè)立申請材料，包括申請書、可行性研究報告、公司章程、股東資料、注冊資本驗資證明、從業(yè)人員情況等。2.受理與審查：廣東省地方金融監(jiān)督管理部門對申請材料進行受理和審查，必要時可進行現(xiàn)場核查。3.批準與登記：經(jīng)審查符合條件的，由廣東省地方金融監(jiān)督管理部門批準設(shè)立，并頒發(fā)相關(guān)許可證。申請人憑許可證向工商行政管理部門辦理注冊登記手續(xù)。變更與終止1.變更事項：保理公司變更名稱、注冊資本、股東、經(jīng)營范圍、營業(yè)場所等重大事項，應經(jīng)廣東省地方金融監(jiān)督管理部門批準，并辦理相關(guān)變更登記手續(xù)。2.終止情形：保理公司因解散、被依法撤銷或宣告破產(chǎn)等原因終止的，應按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進行清算，并向廣東省地方金融監(jiān)督管理部門報告。業(yè)務(wù)規(guī)則業(yè)務(wù)范圍1.應收賬款融資：保理公司可以基于債權(quán)人與債務(wù)人簽訂的銷售商品、提供服務(wù)等合同所產(chǎn)生的應收賬款，為債權(quán)人提供融資服務(wù)。2.應收賬款管理：包括應收賬款的催收、對賬、壞賬擔保等服務(wù)。3.商業(yè)資信調(diào)查：對債務(wù)人的資信狀況進行調(diào)查和評估，為債權(quán)人提供決策參考。業(yè)務(wù)操作規(guī)范1.合同簽訂：保理公司與債權(quán)人簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。保理合同應符合法律法規(guī)要求，內(nèi)容完整、條款清晰。2.應收賬款轉(zhuǎn)讓：債權(quán)人應將其合法擁有的應收賬款轉(zhuǎn)讓給保理公司，并確保轉(zhuǎn)讓的真實性、合法性和有效性。轉(zhuǎn)讓應通知債務(wù)人，并取得債務(wù)人的確認。3.融資發(fā)放：保理公司根據(jù)應收賬款的質(zhì)量、債務(wù)人的信用狀況等因素，合理確定融資額度和融資期限，并按照合同約定及時發(fā)放融資款項。4.風險管理：建立健全風險管理制度，對應收賬款的風險進行評估和監(jiān)控，采取有效的風險防范措施，如計提壞賬準備、設(shè)定風險限額等。禁止性行為1.非法集資：嚴禁保理公司以任何形式進行非法集資活動。2.虛構(gòu)應收賬款：不得虛構(gòu)應收賬款進行融資或其他業(yè)務(wù)操作。3.超范圍經(jīng)營：不得超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍開展經(jīng)營活動。4.其他違法違規(guī)行為：不得從事其他違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求的行為。風險管理風險識別與評估1.風險類型：保理業(yè)務(wù)面臨的風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、法律風險等。2.識別方法：通過對債務(wù)人信用狀況、行業(yè)環(huán)境、市場波動、業(yè)務(wù)流程等因素的分析，識別潛在風險。3.評估指標：建立風險評估指標體系，如應收賬款周轉(zhuǎn)率、債務(wù)人信用評級、壞賬率等，對風險進行量化評估。風險控制措施1.信用風險管理：加強對債務(wù)人的信用審查和跟蹤監(jiān)測，合理確定信用額度，對信用狀況惡化的債務(wù)人及時采取措施，如停止融資、催收賬款等。2.市場風險管理：關(guān)注市場動態(tài)，及時調(diào)整業(yè)務(wù)策略，防范市場波動對業(yè)務(wù)的影響。通過合理定價、套期保值等方式，降低市場風險。3.操作風險管理：完善內(nèi)部控制制度，加強業(yè)務(wù)流程管理，規(guī)范操作行為，防范操作失誤和違規(guī)操作帶來的風險。4.法律風險管理：加強法律意識，聘請專業(yè)法律顧問，對業(yè)務(wù)合同、法律文件等進行審核，確保業(yè)務(wù)活動符合法律法規(guī)要求，防范法律風險。風險監(jiān)測與預警1.監(jiān)測指標：設(shè)定風險監(jiān)測指標，如融資集中度、不良資產(chǎn)率、風險敞口等，定期對業(yè)務(wù)風險狀況進行監(jiān)測。2.預警機制：建立風險預警機制，當風險指標超過設(shè)定閾值時，及時發(fā)出預警信號，采取相應的風險處置措施。監(jiān)督管理監(jiān)管部門職責1.廣東省地方金融監(jiān)督管理部門：負責對保理公司的設(shè)立、變更、終止進行審批，對業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，制定行業(yè)發(fā)展政策，規(guī)范行業(yè)秩序。2.其他相關(guān)部門：工商行政管理部門、稅務(wù)部門、人民銀行、銀保監(jiān)會等相關(guān)部門按照各自職責，協(xié)同做好保理行業(yè)的監(jiān)督管理工作?，F(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)管1.現(xiàn)場檢查：廣東省地方金融監(jiān)督管理部門定期或不定期對保理公司進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風險管理等方面。2.非現(xiàn)場監(jiān)管：通過收集、分析保理公司的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)報表等資料，對公司的經(jīng)營狀況和風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。信息披露1.披露內(nèi)容：保理公司應按照規(guī)定向監(jiān)管部門和社會公眾披露公司基本信息、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、風險管理情況等信息。2.披露方式：通過公司網(wǎng)站、監(jiān)管部門指定網(wǎng)站等渠道進行信息披露，確保信息真實、準確、完整、及時。法律責任違法違規(guī)處罰1.保理公司違反本辦法規(guī)定，由廣東省地方金融監(jiān)督管理部門責令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴重的，吊銷其許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。2.對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予警告、罰款等