海航投資管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范海航投資管理行為，加強(qiáng)投資決策科學(xué)性，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益，保障公司資產(chǎn)安全，促進(jìn)公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于海航集團(tuán)及所屬各成員企業(yè)的投資活動(dòng)，包括但不限于股權(quán)、債權(quán)、基金、房地產(chǎn)等各類投資項(xiàng)目。（三）基本原則1.合法性原則：投資活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，確保投資風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。3.效益優(yōu)先原則：以提高投資效益為核心，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，追求投資回報(bào)最大化。4.科學(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)方法和程序進(jìn)行投資決策，確保決策的科學(xué)性和合理性。二、投資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）投資決策委員會(huì)1.組成：投資決策委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及外部專家組成。2.職責(zé)審議投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、投資方案等重要文件。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和效益分析，提出決策建議。對(duì)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。（二）董事會(huì)1.職責(zé)決定公司的投資戰(zhàn)略和投資計(jì)劃。審批投資決策委員會(huì)提交的投資項(xiàng)目決策建議。對(duì)公司重大投資項(xiàng)目進(jìn)行最終決策。（三）管理層1.職責(zé)組織實(shí)施公司的投資戰(zhàn)略和投資計(jì)劃。負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的具體運(yùn)作和管理。定期向投資決策機(jī)構(gòu)報(bào)告投資項(xiàng)目進(jìn)展情況。三、投資項(xiàng)目管理流程（一）投資項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目提出：公司各部門或所屬企業(yè)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需要，提出投資項(xiàng)目建議。2.項(xiàng)目初審：投資管理部門對(duì)投資項(xiàng)目建議進(jìn)行初步審查，包括項(xiàng)目的必要性、可行性、合規(guī)性等方面。3.項(xiàng)目立項(xiàng)：經(jīng)初審?fù)ㄟ^(guò)的投資項(xiàng)目，由投資管理部門編制立項(xiàng)報(bào)告，報(bào)投資決策機(jī)構(gòu)審批立項(xiàng)。（二）投資項(xiàng)目可行性研究1.委托編制：投資管理部門委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究。2.研究?jī)?nèi)容：可行性研究報(bào)告應(yīng)包括項(xiàng)目背景、市場(chǎng)分析、技術(shù)方案、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容。3.評(píng)審論證：投資管理部門組織相關(guān)部門和專家對(duì)可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)審論證，提出修改意見(jiàn)。（三）投資項(xiàng)目決策1.方案制定：投資管理部門根據(jù)可行性研究報(bào)告和評(píng)審論證意見(jiàn)，制定投資項(xiàng)目方案，包括投資方式、投資金額、投資期限等。2.決策審批：投資項(xiàng)目方案報(bào)投資決策機(jī)構(gòu)審批，投資決策機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目情況進(jìn)行審議決策。（四）投資項(xiàng)目實(shí)施1.協(xié)議簽訂：投資管理部門根據(jù)投資決策機(jī)構(gòu)的決策意見(jiàn)，與投資項(xiàng)目相關(guān)方簽訂投資協(xié)議、合同等法律文件。2.資金籌集：財(cái)務(wù)部門根據(jù)投資項(xiàng)目資金需求，籌集項(xiàng)目所需資金。3.項(xiàng)目運(yùn)作：投資管理部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的具體運(yùn)作和管理，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行檢查和評(píng)估。（五）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)組織：投資管理部門負(fù)責(zé)組織投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，制定后評(píng)價(jià)方案。2.評(píng)價(jià)內(nèi)容：后評(píng)價(jià)內(nèi)容包括項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境影響等方面。3.結(jié)果應(yīng)用：投資管理部門根據(jù)后評(píng)價(jià)結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施和建議，為今后的投資決策提供參考。四、投資風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：投資管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：投資管理部門組織相關(guān)部門和專家對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制：通過(guò)多元化投資、套期保值等方式降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制：對(duì)投資項(xiàng)目相關(guān)方進(jìn)行信用評(píng)估，采取擔(dān)保、抵押、質(zhì)押等措施控制信用風(fēng)險(xiǎn)。3.操作風(fēng)險(xiǎn)控制：建立健全投資項(xiàng)目管理制度和流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。4.法律風(fēng)險(xiǎn)控制：聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問(wèn)，對(duì)投資項(xiàng)目法律文件進(jìn)行審查，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：投資管理部門定期對(duì)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：當(dāng)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，投資管理部門及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。五、投資收益管理（一）收益核算1.核算主體：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目收益的核算工作。2.核算方法：按照國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司相關(guān)規(guī)定，對(duì)投資項(xiàng)目收益進(jìn)行核算。（二）收益分配1.分配原則：投資收益分配應(yīng)遵循“同股同權(quán)、同股同利”的原則。2.分配程序：財(cái)務(wù)部門根據(jù)投資項(xiàng)目收益情況，提出收益分配方案，報(bào)公司決策機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施。六、投資信息管理（一）信息收集1.收集渠道：投資管理部門通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、行業(yè)分析、項(xiàng)目合作方提供等渠道收集投資項(xiàng)目相關(guān)信息。2.信息內(nèi)容：收集的信息應(yīng)包括項(xiàng)目基本情況、市場(chǎng)情況、技術(shù)情況、財(cái)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)情況等。（二）信息分析1.分析方法：投資管理部門運(yùn)用統(tǒng)計(jì)分析、財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)分析等方法對(duì)收集的信息進(jìn)行分析。2.分析目的：通過(guò)信息分析，為投資決策提供依據(jù)。（三）信息報(bào)告1.報(bào)告內(nèi)容：投資管理部門定期向投資決策機(jī)構(gòu)報(bào)告投資項(xiàng)目信息，包括項(xiàng)目進(jìn)展情況、收益情況、風(fēng)險(xiǎn)情況等。2.報(bào)告頻率：根據(jù)投資項(xiàng)目情況，確定信息報(bào)告頻率，一般分為月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)等。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督主體：公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督。2.監(jiān)督內(nèi)容：內(nèi)部監(jiān)督內(nèi)容包括投資項(xiàng)目決策程序、資金使用、項(xiàng)目運(yùn)作、收益核算等方面。（二）外部監(jiān)督1.監(jiān)督主體：接受國(guó)家有關(guān)部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等外部監(jiān)督。2.監(jiān)督內(nèi)容：外部監(jiān)督內(nèi)容包括投資項(xiàng)目合法性、合規(guī)性等方面。（三）檢查與整改1.檢查方式：通過(guò)定期檢查、不定期抽查等方式對(duì)投資