面料布料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司面料布料的管理，規(guī)范面料布料的采購(gòu)、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放、使用及核銷等流程，確保面料布料的質(zhì)量、安全與合理使用，降低成本，提高生產(chǎn)效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及面料布料采購(gòu)、使用及相關(guān)管理活動(dòng)的部門和人員。（三）職責(zé)分工1.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫(kù)存情況，制定面料布料采購(gòu)計(jì)劃；選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同；跟蹤采購(gòu)訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.質(zhì)量檢驗(yàn)部門負(fù)責(zé)對(duì)面料布料進(jìn)行到貨檢驗(yàn)、抽檢及質(zhì)量控制；對(duì)不合格面料布料提出處理意見(jiàn)，并跟蹤處理結(jié)果。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)面料布料的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管及發(fā)放工作；建立庫(kù)存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符；做好面料布料的防潮、防蟲(chóng)、防火等安全管理工作。4.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃合理領(lǐng)用面料布料，控制生產(chǎn)過(guò)程中的面料布料損耗；及時(shí)反饋生產(chǎn)過(guò)程中面料布料的質(zhì)量問(wèn)題和需求變更。5.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核面料布料采購(gòu)費(fèi)用、庫(kù)存成本核算及相關(guān)財(cái)務(wù)處理；監(jiān)督面料布料管理流程的合規(guī)性。二、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)公司年度生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單及庫(kù)存狀況，每月定期制定面料布料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確面料布料的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等詳細(xì)信息。2.在制定采購(gòu)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮面料布料的市場(chǎng)供應(yīng)情況、價(jià)格波動(dòng)趨勢(shì)以及生產(chǎn)的合理提前期，確保采購(gòu)計(jì)劃的合理性和準(zhǔn)確性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立合格供應(yīng)商名錄，采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)多種渠道收集供應(yīng)商信息，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評(píng)估，選擇合格的供應(yīng)商列入名錄。2.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、服務(wù)等方面。根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。3.與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括面料布料的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。（三）采購(gòu)訂單執(zhí)行1.采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.如因供應(yīng)商原因?qū)е陆回浹舆t或產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，要求供應(yīng)商限期整改或補(bǔ)貨，同時(shí)追究供應(yīng)商的違約責(zé)任。三、驗(yàn)收管理（一）到貨檢驗(yàn)1.面料布料到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行到貨檢驗(yàn)。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對(duì)到貨面料布料的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行檢驗(yàn)。2.檢驗(yàn)內(nèi)容包括外觀質(zhì)量（如色澤、手感、疵點(diǎn)等）、內(nèi)在質(zhì)量（如物理性能、化學(xué)性能等）。對(duì)于重要的面料布料或首次采購(gòu)的品種，應(yīng)增加抽檢頻次和項(xiàng)目。3.檢驗(yàn)合格的面料布料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門出具檢驗(yàn)合格報(bào)告，倉(cāng)庫(kù)管理部門方可辦理入庫(kù)手續(xù)；檢驗(yàn)不合格的面料布料，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)出具不合格報(bào)告，并及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（二）不合格處理1.對(duì)于檢驗(yàn)不合格的面料布料，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通，要求供應(yīng)商采取換貨、補(bǔ)貨、降價(jià)等措施解決問(wèn)題。如供應(yīng)商對(duì)檢驗(yàn)結(jié)果有異議，可申請(qǐng)復(fù)檢。2.經(jīng)復(fù)檢仍不合格的面料布料，采購(gòu)部門應(yīng)根據(jù)合同約定，要求供應(yīng)商承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，如退貨、退款、賠償損失等。同時(shí)，應(yīng)將不合格面料布料的處理情況記錄在案，作為供應(yīng)商考核評(píng)價(jià)的依據(jù)。四、存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.根據(jù)面料布料的特性、用途和存儲(chǔ)要求，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局。將不同類型、規(guī)格、批次的面料布料分區(qū)存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。2.對(duì)于易燃、易爆、易腐蝕等特殊面料布料，應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）入庫(kù)管理1.面料布料入庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)核對(duì)到貨憑證、檢驗(yàn)合格報(bào)告等相關(guān)資料，確保入庫(kù)面料布料的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量與采購(gòu)訂單一致。2.對(duì)入庫(kù)面料布料進(jìn)行認(rèn)真清點(diǎn)、驗(yàn)收，無(wú)誤后辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，并及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。（三）存儲(chǔ)保管1.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存面料布料進(jìn)行巡查，檢查面料布料的存儲(chǔ)狀況，如發(fā)現(xiàn)受潮、發(fā)霉、蟲(chóng)蛀、變形等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施處理。2.做好倉(cāng)庫(kù)的防潮、防蟲(chóng)、防火、防盜等安全管理工作，配備必要的消防器材和安全設(shè)施，確保庫(kù)存面料布料的安全。3.根據(jù)面料布料的特性和存儲(chǔ)要求，合理控制倉(cāng)庫(kù)的溫濕度，對(duì)于一些對(duì)溫濕度敏感的面料布料，應(yīng)安裝溫濕度調(diào)節(jié)設(shè)備。（四）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期組織庫(kù)存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次全面盤點(diǎn)，每年進(jìn)行一次年終大盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存面料布料的實(shí)物數(shù)量與庫(kù)存臺(tái)賬記錄是否一致，同時(shí)檢查面料布料的質(zhì)量狀況。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符或質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。3.根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果編制盤點(diǎn)報(bào)告，分析庫(kù)存差異原因，提出改進(jìn)措施和建議。對(duì)于盤盈、盤虧的面料布料，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。五、發(fā)放管理（一）領(lǐng)料流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃填寫(xiě)領(lǐng)料單，注明所需面料布料的品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字。2.領(lǐng)料單提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門，倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)庫(kù)存情況進(jìn)行審核，如庫(kù)存充足，予以發(fā)放；如庫(kù)存不足，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門補(bǔ)貨。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員按照領(lǐng)料單的要求發(fā)放面料布料，發(fā)放時(shí)應(yīng)認(rèn)真核對(duì)品種、規(guī)格、數(shù)量，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。發(fā)放后，在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。（二）限額領(lǐng)料1.對(duì)于主要的面料布料，實(shí)行限額領(lǐng)料制度。根據(jù)生產(chǎn)工藝定額和歷史消耗數(shù)據(jù)，制定合理的領(lǐng)料限額指標(biāo)。2.生產(chǎn)部門在限額范圍內(nèi)領(lǐng)料，如需超限額領(lǐng)料，應(yīng)說(shuō)明原因并經(jīng)相關(guān)部門審批。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)嚴(yán)格控制超限額領(lǐng)料情況，對(duì)超限額領(lǐng)料的原因進(jìn)行分析和跟蹤。（三）退料管理1.生產(chǎn)過(guò)程中如有剩余面料布料或因質(zhì)量問(wèn)題需退回倉(cāng)庫(kù)的面料布料，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)退料單，注明退料原因、品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，并經(jīng)質(zhì)量檢驗(yàn)部門檢驗(yàn)合格后，提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門對(duì)退料進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)無(wú)誤后辦理退庫(kù)手續(xù)，更新庫(kù)存臺(tái)賬。對(duì)于因質(zhì)量問(wèn)題退回的面料布料，應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。六、使用管理（一）生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理1.生產(chǎn)部門應(yīng)加強(qiáng)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)面料布料的管理，合理擺放面料布料，避免浪費(fèi)和損壞。2.制定面料布料使用操作規(guī)程，要求操作人員嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用面料布料，確保生產(chǎn)過(guò)程的質(zhì)量和效率。（二）損耗控制1.建立面料布料損耗統(tǒng)計(jì)制度，定期對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的面料布料損耗情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析。明確合理的損耗率指標(biāo)，對(duì)超過(guò)損耗率指標(biāo)的情況進(jìn)行深入調(diào)查，分析原因并采取措施加以控制。2.鼓勵(lì)員工開(kāi)展節(jié)約降耗活動(dòng)，對(duì)在面料布料使用過(guò)程中提出合理化建議并取得顯著成效的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)。（三）質(zhì)量控制1.在面料布料使用過(guò)程中，質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)加強(qiáng)質(zhì)量抽檢，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)要求。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)通知生產(chǎn)部門停止使用，并采取相應(yīng)的處理措施。2.生產(chǎn)部門應(yīng)建立質(zhì)量追溯制度，對(duì)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的面料布料進(jìn)行追溯，查明問(wèn)題產(chǎn)生的環(huán)節(jié)和原因，采取糾正措施，防止問(wèn)題再次發(fā)生。七、核銷管理（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)面料布料的采購(gòu)成本、庫(kù)存成本、使用成本等進(jìn)行核算，準(zhǔn)確計(jì)算產(chǎn)品成本。2.根據(jù)面料布料的采購(gòu)發(fā)票、入庫(kù)單、領(lǐng)料單等原始憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理，確保成本核算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。（二）核銷流程1.每月末，生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)當(dāng)月生產(chǎn)任務(wù)完成情況和面料布料實(shí)際使用情況，填寫(xiě)面料布料核銷表，注明產(chǎn)品名稱、規(guī)格、產(chǎn)量、面料布料實(shí)際用量等信息，并提交至倉(cāng)庫(kù)管理部門核對(duì)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)庫(kù)存臺(tái)賬和領(lǐng)料記錄，對(duì)生產(chǎn)部門提交的核銷表進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后簽字蓋章。3.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審核后的核銷表進(jìn)行成本核銷，將面料布料成本分?jǐn)偟较鄳?yīng)的產(chǎn)品中，并進(jìn)行賬務(wù)處理。（三）差異分析與處理1.如發(fā)現(xiàn)面料布料實(shí)際用量與理論用量存在差異，財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同生產(chǎn)部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門等進(jìn)行差異分析，查明原因。2.對(duì)于因生產(chǎn)工藝變更、質(zhì)量問(wèn)題、管