法院企業(yè)賬戶管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)法院對企業(yè)賬戶的管理，規(guī)范企業(yè)賬戶的開立、使用和撤銷等行為，保障司法活動(dòng)的順利進(jìn)行，維護(hù)金融秩序和當(dāng)事人合法權(quán)益，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在法院轄區(qū)內(nèi)依法設(shè)立的各類企業(yè)，包括有限責(zé)任公司、股份有限公司、合伙企業(yè)等，以及與企業(yè)賬戶管理相關(guān)的法院工作人員、金融機(jī)構(gòu)等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則企業(yè)賬戶的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及法院的相關(guān)要求，確保賬戶管理活動(dòng)合法、規(guī)范。2.安全保密原則加強(qiáng)對企業(yè)賬戶信息的安全保護(hù)，防止賬戶信息泄露，保障企業(yè)資金安全。同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，對涉及賬戶管理的工作內(nèi)容和信息予以保密。3.便利與監(jiān)管并重原則在確保賬戶管理安全、規(guī)范的前提下，盡量為企業(yè)提供便利的服務(wù)，提高工作效率。同時(shí)，加強(qiáng)對企業(yè)賬戶的監(jiān)管，防范金融風(fēng)險(xiǎn)和司法風(fēng)險(xiǎn)。二、賬戶開立管理（一）開戶申請企業(yè)因訴訟、執(zhí)行等司法活動(dòng)需要開立專門賬戶的，應(yīng)當(dāng)向相關(guān)法院提交書面申請。申請材料應(yīng)當(dāng)包括：1.企業(yè)法定代表人或負(fù)責(zé)人簽署的開戶申請書，明確開戶目的、賬戶性質(zhì)、預(yù)計(jì)使用期限等內(nèi)容。2.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件。3.法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明書及有效身份證件原件及復(fù)印件。4.法院出具的相關(guān)司法文書，如立案通知書、協(xié)助執(zhí)行通知書等（根據(jù)具體情況提供）。5.其他需要提供的證明材料。（二）審核與批準(zhǔn)法院收到企業(yè)開戶申請后，應(yīng)當(dāng)對申請材料進(jìn)行嚴(yán)格審核。審核內(nèi)容包括：1.申請材料的真實(shí)性、完整性和合法性。2.開戶目的是否符合司法活動(dòng)需要。3.企業(yè)信用狀況等。經(jīng)審核符合要求的，法院應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)開戶的決定，并出具開戶批準(zhǔn)文件。批準(zhǔn)文件應(yīng)當(dāng)明確賬戶名稱、賬號、開戶銀行、賬戶性質(zhì)、使用期限等內(nèi)容。（三）開戶手續(xù)辦理企業(yè)憑法院批準(zhǔn)文件到指定的金融機(jī)構(gòu)辦理開戶手續(xù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，對企業(yè)提交的資料進(jìn)行審核，并為其開立符合要求的賬戶。開戶過程中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與法院保持溝通，及時(shí)反饋開戶情況。三、賬戶使用管理（一）資金收支范圍企業(yè)賬戶的資金收支應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法院批準(zhǔn)的用途進(jìn)行。一般情況下，賬戶資金主要用于與司法活動(dòng)相關(guān)的費(fèi)用支付，如案件受理費(fèi)、執(zhí)行款、鑒定費(fèi)、評估費(fèi)等。未經(jīng)法院書面同意，企業(yè)不得擅自將賬戶資金用于其他用途。（二）支付審批企業(yè)使用賬戶資金進(jìn)行支付時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照以下程序辦理審批手續(xù)：1.填寫支付申請表，詳細(xì)注明支付事項(xiàng)、金額、收款單位等信息。2.提交相關(guān)證明材料，如發(fā)票、合同、支付憑證等（根據(jù)具體支付事項(xiàng)要求提供）。3.由企業(yè)法定代表人或負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。4.報(bào)經(jīng)法院相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。法院審核人員應(yīng)當(dāng)對支付事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性以及是否符合賬戶資金使用范圍進(jìn)行嚴(yán)格審查。審核通過后，出具支付批準(zhǔn)文件。（三）資金監(jiān)控法院應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)賬戶資金監(jiān)控機(jī)制，通過與金融機(jī)構(gòu)的信息共享等方式，實(shí)時(shí)掌握賬戶資金動(dòng)態(tài)。對于異常資金流動(dòng)，法院應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，采取相應(yīng)措施防范風(fēng)險(xiǎn)。四、賬戶變更管理（一）變更申請企業(yè)賬戶信息發(fā)生變更的，如賬戶名稱、法定代表人、賬號、開戶銀行等，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向法院提交變更申請。變更申請材料應(yīng)當(dāng)包括：1.企業(yè)法定代表人或負(fù)責(zé)人簽署的變更申請書，詳細(xì)說明變更事項(xiàng)及原因。2.相關(guān)證明材料，如企業(yè)名稱變更核準(zhǔn)通知書、法定代表人變更證明、銀行賬號變更通知等。3.原開戶批準(zhǔn)文件。（二）審核與批準(zhǔn)法院收到企業(yè)變更申請后，應(yīng)當(dāng)對申請材料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括變更事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性以及對司法活動(dòng)的影響等。經(jīng)審核符合要求的，法院應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)變更的決定，并重新出具開戶批準(zhǔn)文件。（三）變更手續(xù)辦理企業(yè)憑法院批準(zhǔn)文件到金融機(jī)構(gòu)辦理賬戶變更手續(xù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)為企業(yè)辦理相關(guān)變更業(yè)務(wù)，并將變更情況及時(shí)反饋給法院。五、賬戶撤銷管理（一）撤銷申請司法活動(dòng)結(jié)束后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向法院提交賬戶撤銷申請。申請材料應(yīng)當(dāng)包括：1.企業(yè)法定代表人或負(fù)責(zé)人簽署的撤銷申請書，說明撤銷賬戶的原因及申請撤銷的時(shí)間。2.原開戶批準(zhǔn)文件。3.賬戶余額對賬單。（二）審核與批準(zhǔn)法院收到企業(yè)撤銷申請后，應(yīng)當(dāng)對申請材料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括司法活動(dòng)是否已經(jīng)終結(jié)、賬戶資金是否已結(jié)清等。經(jīng)審核符合要求的，法院應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)撤銷的決定，并出具撤銷批準(zhǔn)文件。（三）撤銷手續(xù)辦理企業(yè)憑法院批準(zhǔn)文件到金融機(jī)構(gòu)辦理賬戶撤銷手續(xù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時(shí)辦理賬戶撤銷業(yè)務(wù)，并將賬戶撤銷情況及時(shí)反饋給法院。賬戶撤銷后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)賬戶資料，以備后續(xù)查詢。六、賬戶信息管理（一）信息登記法院應(yīng)當(dāng)建立企業(yè)賬戶信息登記制度，對企業(yè)開戶、變更、撤銷等情況進(jìn)行詳細(xì)登記。登記內(nèi)容包括企業(yè)基本信息、賬戶信息、開戶批準(zhǔn)文件編號、支付記錄等。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)將企業(yè)賬戶信息錄入專門的管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)信息化管理。（二）信息查詢與使用1.法院內(nèi)部工作人員因工作需要查詢企業(yè)賬戶信息的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行操作。查詢時(shí)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露賬戶信息。2.其他單位或個(gè)人因司法協(xié)助等原因需要查詢企業(yè)賬戶信息的，應(yīng)當(dāng)提供合法有效的證明文件，并經(jīng)法院相關(guān)部門批準(zhǔn)后，方可查詢。查詢過程中，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法院指定的范圍和方式進(jìn)行，不得擅自擴(kuò)大查詢范圍或泄露賬戶信息。（三）信息保密法院及相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守賬戶信息保密制度，不得向任何無關(guān)人員泄露企業(yè)賬戶信息。對違反保密規(guī)定的行為，應(yīng)當(dāng)依法追究責(zé)任。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對企業(yè)賬戶信息的保密管理，防止信息泄露。七、監(jiān)督檢查（一）定期檢查法院應(yīng)當(dāng)定期對企業(yè)賬戶管理情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括賬戶開立、使用、變更、撤銷等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定，賬戶資金收支是否合規(guī)，信息管理是否規(guī)范等。定期檢查可以采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等方式進(jìn)行。（二）不定期抽查法院可以根據(jù)工作需要，對企業(yè)賬戶進(jìn)行不定期抽查。抽查重點(diǎn)為存在異常資金流動(dòng)、涉及重大案件等賬戶。通過不定期抽查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決賬戶管理中存在的問題。（三）問題整改對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，法院應(yīng)當(dāng)及時(shí)向相關(guān)企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)發(fā)出整改通知，要求其限期整改。整改完成后，企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向法院提交整改報(bào)告。法院應(yīng)當(dāng)對整改情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。八、法律責(zé)任（一）企業(yè)責(zé)任1.企業(yè)違反本辦法規(guī)定，擅自開立、使用、變更或撤銷賬戶的，法院有權(quán)責(zé)令其改正，并根據(jù)情節(jié)輕重給予警告、罰款等處罰。2.企業(yè)提供虛假開戶申請材料或其他虛假證明文件的，法院應(yīng)當(dāng)依法追究其法律責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。3.企業(yè)未按照法院批準(zhǔn)的用途使用賬戶資金，或者擅自將賬戶資金挪作他用的，法院有權(quán)采取凍結(jié)賬戶、扣劃資金等措施，并依法追究其法律責(zé)任。（二）金融機(jī)構(gòu)責(zé)任1.金融機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定，未按照法院要求為企業(yè)辦理開戶、變更、撤銷等手續(xù)，或者未履行賬戶資金監(jiān)控職責(zé)的，法院有權(quán)責(zé)令其改正，并根據(jù)情節(jié)輕重給予警告、罰款等處罰。2.金融機(jī)構(gòu)泄露企業(yè)賬戶信息的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)