水利萬億資金管理辦法總則目的與依據(jù)為了加強(qiáng)水利萬億資金的管理，提高資金使用效益，確保水利項(xiàng)目順利實(shí)施，依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合水利行業(yè)特點(diǎn)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于使用水利萬億資金的各類水利項(xiàng)目，包括但不限于防洪工程、水資源調(diào)配工程、農(nóng)田水利工程等。基本原則1.依法依規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)經(jīng)制度，確保資金使用合法合規(guī)。2.專款專用原則：資金必須專項(xiàng)用于水利項(xiàng)目建設(shè)，不得挪作他用。3.效益優(yōu)先原則：以提高水利工程效益為核心，優(yōu)化資金配置，確保資金發(fā)揮最大效益。4.公開透明原則：資金使用情況應(yīng)公開透明，接受社會(huì)監(jiān)督。資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.項(xiàng)目申報(bào)：項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)根據(jù)水利發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需求，編制項(xiàng)目申報(bào)材料，明確項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、資金來源等。2.預(yù)算審核：主管部門對(duì)項(xiàng)目申報(bào)材料進(jìn)行審核，組織專家評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定項(xiàng)目預(yù)算。3.預(yù)算下達(dá)：財(cái)政部門根據(jù)主管部門審核意見，下達(dá)水利萬億資金預(yù)算指標(biāo)。預(yù)算執(zhí)行1.項(xiàng)目實(shí)施單位：應(yīng)按照下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目預(yù)算，確保資金按計(jì)劃使用。2.資金支付：按照國庫集中支付制度和相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，辦理資金支付手續(xù)。3.預(yù)算調(diào)整：因特殊原因需要調(diào)整預(yù)算的，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按規(guī)定程序報(bào)主管部門和財(cái)政部門審批。資金使用管理資金使用范圍1.工程費(fèi)用：包括建筑工程費(fèi)、安裝工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)等。2.其他費(fèi)用：包括勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)、監(jiān)理費(fèi)、管理費(fèi)等。資金支付管理1.支付申請(qǐng)：項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)工程進(jìn)度和合同約定，提出資金支付申請(qǐng)。2.審核審批：主管部門對(duì)支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，財(cái)政部門進(jìn)行審批。3.支付方式：采用國庫集中支付、銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付資金。資金使用監(jiān)督1.內(nèi)部監(jiān)督：項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)資金使用的日常監(jiān)督。2.外部監(jiān)督：主管部門和財(cái)政部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用的監(jiān)督檢查，定期或不定期進(jìn)行審計(jì)。資金績效管理績效目標(biāo)設(shè)定1.績效目標(biāo)編制：項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)在申報(bào)項(xiàng)目時(shí)，同步編制績效目標(biāo)，明確項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出和效果。2.績效目標(biāo)審核：主管部門對(duì)績效目標(biāo)進(jìn)行審核，確保績效目標(biāo)合理可行?？冃н\(yùn)行監(jiān)控1.監(jiān)控指標(biāo)設(shè)定：根據(jù)績效目標(biāo)，設(shè)定績效運(yùn)行監(jiān)控指標(biāo)，定期對(duì)項(xiàng)目績效運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)控。2.監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)調(diào)整項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和資金使用安排，確?？冃繕?biāo)實(shí)現(xiàn)。績效評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)主體：主管部門或財(cái)政部門委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià)。2.評(píng)價(jià)內(nèi)容：包括項(xiàng)目決策、過程管理、產(chǎn)出效益等方面。3.評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用：將績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為項(xiàng)目資金安排和項(xiàng)目管理的重要依據(jù)。資金風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：對(duì)水利萬億資金使用過程中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，如政策風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如調(diào)整項(xiàng)目方案或放棄項(xiàng)目。2.風(fēng)險(xiǎn)減輕：通過加強(qiáng)管理、優(yōu)化方案等措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過購買保險(xiǎn)、簽訂合同等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，采取風(fēng)險(xiǎn)接受措施，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。資金檔案管理檔案收集1.文件資料：收集項(xiàng)目申報(bào)、審批、實(shí)施過程中形成的各類文件資料，如項(xiàng)目申報(bào)書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)文件等。2.合同協(xié)議：收集與項(xiàng)目相關(guān)的合同協(xié)議，如工程施工合同、設(shè)備采購合同等。3.財(cái)務(wù)資料：收集項(xiàng)目資金預(yù)算、支付憑證、財(cái)務(wù)報(bào)表等財(cái)務(wù)資料。檔案整理1.分類歸檔：按照文件資料的性質(zhì)、類別進(jìn)行分類歸檔，建立檔案目錄。2.編號(hào)裝訂：對(duì)歸檔文件資料進(jìn)行編號(hào)、裝訂，確保檔案整齊規(guī)范。檔案保管與利用1.保管期限：根據(jù)檔案重要性和保存價(jià)值，確定檔案保管期限。2.保管要求：提供安全、防潮、防蟲等保管條件，確保檔案完整無損。3.利用規(guī)定：嚴(yán)格檔案查閱利用審批程序，確保檔案信息安全。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.檢查內(nèi)容：對(duì)水利萬億資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施情況等進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.檢查方式：采用定期檢查、不定期抽查、專項(xiàng)檢查等方式。責(zé)任追究1.違規(guī)處理：對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，按照國家有關(guān)法律法規(guī)