整改評(píng)估工作管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司整改評(píng)估工作，確保整改措施有效落實(shí)，提升公司整體運(yùn)營(yíng)管理水平，保障公司合規(guī)穩(wěn)健發(fā)展，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中涉及的各類整改評(píng)估工作，包括但不限于內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)檢查等發(fā)現(xiàn)問題后的整改評(píng)估。（三）基本原則1.客觀性原則：整改評(píng)估應(yīng)基于客觀事實(shí)，以實(shí)際整改情況為依據(jù)，確保評(píng)估結(jié)果真實(shí)、準(zhǔn)確。2.全面性原則：涵蓋整改工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括整改措施制定、執(zhí)行、效果等方面，進(jìn)行全面、綜合評(píng)估。3.及時(shí)性原則：在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成整改評(píng)估工作，及時(shí)反饋評(píng)估結(jié)果，為整改工作提供有效支持。4.閉環(huán)管理原則：對(duì)整改評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問題，督促相關(guān)部門持續(xù)改進(jìn)，形成整改工作的閉環(huán)管理。二、整改評(píng)估工作組織與職責(zé)（一）整改評(píng)估工作小組公司成立整改評(píng)估工作小組，成員包括內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)等部門的相關(guān)人員。工作小組負(fù)責(zé)制定整改評(píng)估計(jì)劃、組織實(shí)施評(píng)估工作、撰寫評(píng)估報(bào)告等。（二）各部門職責(zé)1.被評(píng)估部門：負(fù)責(zé)對(duì)本部門存在的問題進(jìn)行整改，配合整改評(píng)估工作小組開展評(píng)估工作，提供相關(guān)資料和信息。2.牽頭部門：對(duì)于涉及多個(gè)部門的整改事項(xiàng)，明確牽頭部門。牽頭部門負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門共同推進(jìn)整改工作，并向整改評(píng)估工作小組匯報(bào)整改進(jìn)展情況。三、整改評(píng)估工作流程（一）整改計(jì)劃制定1.內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)等部門在檢查過程中發(fā)現(xiàn)問題后，向被評(píng)估部門下達(dá)《整改通知書》，明確整改要求、整改期限等。2.被評(píng)估部門根據(jù)《整改通知書》的要求，制定詳細(xì)的整改計(jì)劃，包括整改措施、責(zé)任人員、整改時(shí)間節(jié)點(diǎn)等，并報(bào)整改評(píng)估工作小組備案。（二）整改措施執(zhí)行1.被評(píng)估部門按照整改計(jì)劃組織實(shí)施整改措施，確保整改工作按時(shí)、按質(zhì)完成。2.在整改過程中，如遇特殊情況需要調(diào)整整改計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)向整改評(píng)估工作小組報(bào)告，并說明原因和調(diào)整后的計(jì)劃。（三）整改評(píng)估實(shí)施1.整改期限屆滿后，整改評(píng)估工作小組按照本辦法的規(guī)定，對(duì)被評(píng)估部門的整改情況進(jìn)行評(píng)估。2.評(píng)估方式包括查閱資料、現(xiàn)場(chǎng)檢查、人員訪談等，全面了解整改措施的執(zhí)行情況和整改效果。3.整改評(píng)估工作小組根據(jù)評(píng)估情況，填寫《整改評(píng)估表》，對(duì)整改工作進(jìn)行量化評(píng)價(jià)。（四）整改評(píng)估報(bào)告撰寫1.整改評(píng)估工作小組根據(jù)《整改評(píng)估表》及相關(guān)評(píng)估資料，撰寫整改評(píng)估報(bào)告。2.整改評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括整改工作概述、評(píng)估依據(jù)、評(píng)估范圍、評(píng)估方法、整改情況評(píng)價(jià)、存在問題及建議等內(nèi)容。3.整改評(píng)估報(bào)告應(yīng)客觀、公正、準(zhǔn)確地反映整改工作的實(shí)際情況，為公司決策提供參考依據(jù)。（五）整改結(jié)果反饋與跟蹤1.整改評(píng)估報(bào)告經(jīng)審核通過后，向被評(píng)估部門反饋評(píng)估結(jié)果。2.對(duì)于整改工作未達(dá)到要求的部門，整改評(píng)估工作小組下達(dá)《整改復(fù)查通知書》，要求其繼續(xù)整改，并明確復(fù)查時(shí)間。3.被評(píng)估部門應(yīng)根據(jù)《整改復(fù)查通知書》的要求，對(duì)存在的問題進(jìn)行再次整改，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向整改評(píng)估工作小組提交整改復(fù)查報(bào)告。4.整改評(píng)估工作小組對(duì)整改復(fù)查報(bào)告進(jìn)行審核，如整改仍不符合要求，將按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。四、整改評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)（一）整改措施有效性1.整改措施應(yīng)針對(duì)問題產(chǎn)生的原因制定，具有可操作性和針對(duì)性。2.整改措施能夠有效解決問題，避免問題再次發(fā)生。（二）整改完成情況1.被評(píng)估部門應(yīng)按照整改計(jì)劃的要求，按時(shí)完成各項(xiàng)整改任務(wù)。2.整改完成率應(yīng)達(dá)到100%，對(duì)于因特殊原因無法完成的整改事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)整改評(píng)估工作小組批準(zhǔn)，并明確后續(xù)整改計(jì)劃。（三）整改效果評(píng)估1.通過對(duì)整改前后相關(guān)指標(biāo)的對(duì)比分析，評(píng)估整改措施對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的影響。2.整改效果應(yīng)符合公司整體發(fā)展戰(zhàn)略和目標(biāo)要求，能夠提升公司的運(yùn)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。五、整改評(píng)估工作監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)整改評(píng)估工作進(jìn)行監(jiān)督，定期檢查整改評(píng)估工作的開展情況，確保評(píng)估工作規(guī)范、公正。2.對(duì)于在整改評(píng)估過程中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）考核機(jī)制1.將整改評(píng)估工作納入公司績(jī)效考核體系，對(duì)整改工作完成情況較好的部門和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.對(duì)整改工作不力、未按時(shí)完成整改任務(wù)或整改效果不達(dá)標(biāo)的部門和個(gè)人，按照公司績(jī)效考核辦法進(jìn)行扣分處理，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。六、整改評(píng)估工作檔案管理（一）檔案內(nèi)容整改評(píng)估工作檔案應(yīng)包括《整改通知書》、整改計(jì)劃、整改措施執(zhí)行記錄、《整改評(píng)估表》、整改評(píng)估報(bào)告、整改復(fù)查報(bào)告等相關(guān)資料。（二）檔案管理要求1.整改評(píng)估工作檔案由整改評(píng)估工作小組指定專人負(fù)責(zé)收集、整理和保管。2.檔案應(yīng)按照年度和類別進(jìn)行分類歸檔，確保檔案資料完整、有序。3.檔案保管期限按照公司檔案管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照規(guī)定進(jìn)行銷毀或存檔。七、附則（一）解釋權(quán)本辦法由