企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范企業(yè)債權(quán)債務(wù)的管理,保護(hù)債權(quán)人利益,維護(hù)企業(yè)健康發(fā)展,制定本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)所有的債權(quán)債務(wù)管理活動。第三條企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理應(yīng)遵循公平、公正、公開、合法、規(guī)范的原則。第四條企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理應(yīng)按照債權(quán)合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行,保護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。第五條本制度由企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二章債權(quán)債務(wù)的管理流程第六條企業(yè)債權(quán)債務(wù)的管理流程包括債權(quán)的登記、債務(wù)的確認(rèn)、債務(wù)的履行和債務(wù)的清償。第七條債權(quán)登記是指債權(quán)人向企業(yè)提供債權(quán)資料,并由企業(yè)進(jìn)行登記核實(shí)的過程。第八條債務(wù)確認(rèn)是指企業(yè)與債務(wù)人對債務(wù)的確認(rèn)和金額的確定的過程。第九條債務(wù)履行是指企業(yè)按照債務(wù)合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行還款或履行其他義務(wù)的過程。第十條債務(wù)清償是指企業(yè)按照債務(wù)合同和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對債務(wù)進(jìn)行清償?shù)倪^程。第三章債權(quán)登記第十一條企業(yè)應(yīng)建立健全債權(quán)登記制度,明確債權(quán)登記的程序和要求。第十二條債權(quán)人向企業(yè)提供的債權(quán)資料應(yīng)包括債權(quán)人的身份證明、債權(quán)證明材料、債權(quán)金額及利息等信息。第十三條企業(yè)應(yīng)對債權(quán)人提供的債權(quán)資料進(jìn)行審核,核實(shí)債權(quán)的真實(shí)性、合法性和有效性。第十四條企業(yè)應(yīng)向債權(quán)人出具債權(quán)登記證明,包括登記日期、債權(quán)金額、債務(wù)人信息等內(nèi)容。第十五條企業(yè)應(yīng)定期更新債權(quán)登記信息,及時(shí)反映債權(quán)的變化情況。第四章債務(wù)確認(rèn)第十六條債務(wù)人應(yīng)在債權(quán)到期之日前向企業(yè)提供還款計(jì)劃及相關(guān)證明材料。第十七條企業(yè)應(yīng)對債務(wù)人提供的還款計(jì)劃及相關(guān)證明材料進(jìn)行審核,確認(rèn)債務(wù)的存在和金額。第十八條債務(wù)的確認(rèn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會的審核和確認(rèn)。第十九條企業(yè)應(yīng)向債務(wù)人發(fā)出債務(wù)確認(rèn)通知書,明確債務(wù)金額、還款方式、還款期限等內(nèi)容。第五章債務(wù)履行第二十條債務(wù)人應(yīng)按照債務(wù)合同和還款計(jì)劃的要求按時(shí)履行還款義務(wù)。第二十一條債務(wù)人有權(quán)向企業(yè)提出變更還款方式、延期還款等請求,企業(yè)應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及債務(wù)合同的規(guī)定進(jìn)行審批和處理。第二十二條債務(wù)人未按照債務(wù)合同和還款計(jì)劃的要求履行還款義務(wù)的,企業(yè)有權(quán)采取合法措施追索債務(wù)。第六章債務(wù)清償?shù)诙龡l債權(quán)到期后,企業(yè)應(yīng)按照債權(quán)合同的約定和相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行清償。第二十四條債權(quán)清償應(yīng)經(jīng)企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會的審核和確認(rèn)。第二十五條企業(yè)應(yīng)按照債權(quán)人的要求進(jìn)行還款,并且及時(shí)向債權(quán)人提供相關(guān)清償憑證。第七章監(jiān)督與執(zhí)法第二十六條企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)對企業(yè)的債權(quán)債務(wù)管理活動進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。第二十七條監(jiān)督人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)監(jiān)督程序開展監(jiān)督工作,維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。第二十八條對于違反債權(quán)債務(wù)管理制度的行為,企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會有權(quán)采取相應(yīng)的追究和處罰措施。第八章附則第二十九條本制度由企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會負(fù)責(zé)解釋和修改。第三十條本制度自發(fā)布之日起生效,并適用于企業(yè)的債權(quán)債務(wù)管理活動。第三十一條本制度解釋權(quán)屬于企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會。第三十二條本制度的修訂應(yīng)經(jīng)企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理委員會審議通過,并報(bào)企業(yè)董事會批準(zhǔn)。以上是一個(gè)簡單的企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范本,你可以根據(jù)你的實(shí)際情況進(jìn)行適當(dāng)修改和調(diào)整。在制定債權(quán)債務(wù)管理制度時(shí),建議你結(jié)合企業(yè)的具體情況,考慮到相關(guān)法律法規(guī)和債務(wù)合同的規(guī)定,確保制度的合法性和有效性。企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文(2）一、基本原則1.積極主動性原則:企業(yè)應(yīng)積極主動地管理債權(quán)債務(wù),確保債務(wù)的及時(shí)償還,保護(hù)債權(quán)人的利益。2.公平公正原則:對于債權(quán)人、債務(wù)人和其他相關(guān)方,企業(yè)應(yīng)采取公平公正的態(tài)度處理債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3.信息透明原則:企業(yè)應(yīng)及時(shí)向債權(quán)人和債務(wù)人披露有關(guān)債權(quán)債務(wù)的信息,確保信息的準(zhǔn)確、全面和及時(shí)傳遞。4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則:企業(yè)應(yīng)建立并完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系,對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和控制,降低債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。5.合法合規(guī)原則：企業(yè)應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)制度,進(jìn)行債權(quán)債務(wù)管理活動,不得違反法律法規(guī)和倫理道德原則。二、債權(quán)管理1.確定債權(quán)人權(quán)益:企業(yè)應(yīng)清楚了解各債權(quán)人的權(quán)益,包括債權(quán)人的身份、債權(quán)金額、還款期限等信息,并作出相應(yīng)的管理措施。2.建立債權(quán)人檔案:企業(yè)應(yīng)建立完善的債權(quán)人檔案,包括債權(quán)人的基本信息、債權(quán)金額、債權(quán)狀態(tài)等內(nèi)容,以便進(jìn)行債務(wù)償還管理。3.債權(quán)還款計(jì)劃制定：企業(yè)應(yīng)根據(jù)債權(quán)情況和企業(yè)經(jīng)營狀況,制定合理的債權(quán)還款計(jì)劃,并與債權(quán)人協(xié)商確認(rèn)。三、債務(wù)管理1.債務(wù)籌措管理:企業(yè)應(yīng)合理籌措債務(wù)資金,并在債務(wù)籌措過程中注重風(fēng)險(xiǎn)評估和控制,確保債務(wù)資金的合法、合規(guī)獲取。2.貸款管理:企業(yè)應(yīng)建立貸款管理制度,規(guī)范貸款流程,包括貸款申請、審批、放款、還款等環(huán)節(jié),確保貸款按時(shí)還款。3.債務(wù)到期管理:企業(yè)應(yīng)提前做好債務(wù)到期的準(zhǔn)備工作,包括債務(wù)到期的提醒和催收工作,確保債務(wù)按時(shí)償還。4.債務(wù)重組管理：企業(yè)如遇到債務(wù)危機(jī),應(yīng)及時(shí)采取債務(wù)重組措施,與債權(quán)人進(jìn)行協(xié)商,并尋求解決方案,以避免債務(wù)違約。四、債權(quán)債務(wù)信息披露1.債權(quán)債務(wù)信息披露原則:企業(yè)應(yīng)按照法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定,及時(shí)向債權(quán)人和債務(wù)人披露有關(guān)債權(quán)債務(wù)的相關(guān)信息。2.披露內(nèi)容和方式:企業(yè)應(yīng)披露債權(quán)債務(wù)的基本情況、承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任、履約情況等信息,采用書面報(bào)告、公告、通知等方式進(jìn)行披露。3.披露時(shí)限和頻次：企業(yè)應(yīng)在法定時(shí)限內(nèi),及時(shí)披露有關(guān)債權(quán)債務(wù)的信息,并定期對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行更新披露。五、風(fēng)險(xiǎn)評估與控制1.風(fēng)險(xiǎn)評估:企業(yè)應(yīng)對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估,包括對債務(wù)人的信用狀況、經(jīng)營狀況、還款能力等進(jìn)行評估,以及債務(wù)的違約風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評估。2.風(fēng)險(xiǎn)控制:企業(yè)應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制策略,采取措施降低債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),包括加強(qiáng)對債務(wù)人的監(jiān)控、建立還款督促機(jī)制、提前做好債務(wù)催收準(zhǔn)備等。3.風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告：企業(yè)應(yīng)定期對債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并生成風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告,供企業(yè)管理層參考決策。六、合法合規(guī)管理1.遵守法律法規(guī):企業(yè)應(yīng)遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)制度,進(jìn)行債權(quán)債務(wù)管理活動,不得進(jìn)行違法違規(guī)的行為。2.內(nèi)控制度建設(shè):企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度,包括債權(quán)債務(wù)管理流程、崗位職責(zé)和權(quán)限劃分等,確保債權(quán)債務(wù)管理的規(guī)范和有效性。3.外部合作合同管理：企業(yè)應(yīng)與債權(quán)人和債務(wù)人簽署合法合規(guī)的合作合同,并對合同的履行進(jìn)行管理和監(jiān)督?？偨Y(jié)：企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度是企業(yè)進(jìn)行債權(quán)債務(wù)活動的重要依據(jù)和規(guī)范,通過建立和執(zhí)行該制度,可以確保企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理的規(guī)范性、透明性和合法性,保護(hù)債權(quán)人和債務(wù)人的權(quán)益,降低債權(quán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供有力支持。企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文(3)是指為了規(guī)范企業(yè)債權(quán)債務(wù)的管理和操作,確保債權(quán)人和債務(wù)人的權(quán)益得到保護(hù),企業(yè)能夠健康發(fā)展的制度。企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度的主要內(nèi)容包括:1.債權(quán)債務(wù)管理機(jī)構(gòu):設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)管理工作,明確其職責(zé)和權(quán)限。2.債權(quán)債務(wù)登記制度:建立債權(quán)債務(wù)登記制度,要求企業(yè)將債務(wù)情況進(jìn)行登記,包括債權(quán)人信息、債務(wù)本金和利息等。3.債權(quán)債務(wù)管理流程:制定債權(quán)債務(wù)管理的流程和程序,包括債務(wù)發(fā)生、履約和清償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)的管理要求和操作規(guī)程。4.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估和控制:對企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和控制,定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)警,采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。5.債權(quán)債務(wù)合同簽訂和管理:制定統(tǒng)一的債權(quán)債務(wù)合同模板,規(guī)定合同簽訂的流程和內(nèi)容,確保合同的有效性和履約可行性。6.債務(wù)清償和違約處理:明確債務(wù)清償?shù)姆绞胶蜁r(shí)限,建立違約處理機(jī)制,對違約行為進(jìn)行處理和處罰。7.債務(wù)信息公開和披露:建立債務(wù)信息公開和披露制度,及時(shí)向債權(quán)人和相關(guān)部門公布企業(yè)債務(wù)情況,保證信息的透明度和公正性。通過建立完善的企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度,可以提高企業(yè)的信用度和聲譽(yù),并保障債權(quán)人的權(quán)益,減少債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)企業(yè)的健康發(fā)展。企業(yè)債權(quán)債務(wù)管理制度范文(4）第一節(jié)崗位責(zé)任制第一條項(xiàng)目經(jīng)理為本項(xiàng)目應(yīng)收及應(yīng)付款項(xiàng)管理的第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)款項(xiàng)全過程管理。第二條財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的日常管理工作。第三條財(cái)務(wù)部門為應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理的主辦部門,物資部、機(jī)械管理部、合同部門為應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理的協(xié)辦部門,各部門應(yīng)設(shè)立專、兼職的管理人員,部門之間要密切配合、互通情況,共同做好應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)管理工作。第四條財(cái)務(wù)部門職責(zé):(一)辦理應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)的管理工作;(二)負(fù)責(zé)編制并下達(dá)應(yīng)收款項(xiàng)催收計(jì)劃及催收方案,并按月組織相關(guān)部門完成應(yīng)收款項(xiàng)的清收工作;(三)負(fù)責(zé)建立健全應(yīng)收款項(xiàng)臺賬,定期編制應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)表;(四)嚴(yán)格按照公司資金管理和使用的有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對外借款、對外預(yù)付賬款和工程墊資的控制和監(jiān)督;(五)負(fù)責(zé)應(yīng)收款項(xiàng)管理的分析總結(jié)工作,針對問題及時(shí)提出管理建議;(六)及時(shí)償還債務(wù),避免長期債務(wù)情況的發(fā)生;對已形成的債務(wù),合理確定償還時(shí)間和規(guī)模;(七)與債權(quán)方及時(shí)溝通、核對,財(cái)務(wù)困難時(shí),要得到債權(quán)方的理解,避免造成不良影響。第二節(jié)債權(quán)債務(wù)賬目的核對第五條債權(quán)債務(wù)賬目的核對,主要由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé),其他有關(guān)各業(yè)務(wù)部門配合。第六條項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)建立債權(quán)債務(wù)定期清查和核對簽認(rèn)制度,至少于每季度末對債權(quán)債務(wù)進(jìn)行全面清理和核對一次。對各項(xiàng)債權(quán)必須取得簽認(rèn)記錄。對清理核對過程中發(fā)現(xiàn)的長期掛賬、長期無結(jié)算、賬齡較長、核對不符等情況,應(yīng)及時(shí)提請相關(guān)部門查明原因,按規(guī)定做出處理。第七條物資采購、合同、機(jī)電等業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部門與對方財(cái)務(wù)部門核對賬目,并將核對情況及時(shí)通報(bào)財(cái)務(wù)部。第三節(jié)臺帳管理第八條臺賬管理指應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)臺賬管理和重點(diǎn)外欠款檔案管理。項(xiàng)目部應(yīng)按有關(guān)規(guī)定建立健全外欠款重點(diǎn)項(xiàng)目檔案。第九條項(xiàng)目部應(yīng)建立債權(quán)債務(wù)臺賬管理制度,詳細(xì)反映各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)的發(fā)生、增減變動、余額及其賬齡等財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)至少按季編制債權(quán)債務(wù)明細(xì)表,向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)業(yè)務(wù)部門反饋債權(quán)債務(wù)的結(jié)算情況、余額、賬齡等信息,分析債權(quán)債務(wù)管理情況,提請項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和有關(guān)責(zé)任部門采取相應(yīng)措施。第四節(jié)債權(quán)債務(wù)的清理第十條項(xiàng)目部應(yīng)按照合同約定及時(shí)與業(yè)主(局指)辦理驗(yàn)工計(jì)價(jià)手續(xù),并根據(jù)業(yè)主(局指)批復(fù)計(jì)價(jià)確認(rèn)應(yīng)收賬款。項(xiàng)目部物資、計(jì)價(jià)等部門應(yīng)及時(shí)辦理材料物資采購入庫報(bào)銷、勞務(wù)結(jié)算、機(jī)械設(shè)備租賃等結(jié)算手續(xù),以便財(cái)務(wù)部門正確確認(rèn)應(yīng)付款項(xiàng)。第十一條項(xiàng)目部應(yīng)加強(qiáng)應(yīng)收票據(jù)管理,對收到的承兌匯票應(yīng)設(shè)置"應(yīng)收票據(jù)登記簿"逐筆登記每一張應(yīng)收票據(jù)的種類、號碼、出票日期、交易合同及付款人、承兌人或背書人的姓名或單位名稱、到期日和利率、貼現(xiàn)凈額、收款日期、收款金額等信息。對已到期收回的票據(jù)及時(shí)注銷,對背書轉(zhuǎn)讓或貼現(xiàn)的票據(jù)及時(shí)在登記簿中做出標(biāo)識。項(xiàng)目部對收到的應(yīng)收票據(jù)可在綜合考慮項(xiàng)目資金狀況、貼現(xiàn)資金成本等因素的基礎(chǔ)上,根據(jù)情況采取背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等方式加快資金回收。對到期應(yīng)收票據(jù)應(yīng)及時(shí)向銀行提請兌付,保證資金按期回收。項(xiàng)目部對收到的商業(yè)承兌匯票應(yīng)隨時(shí)跟蹤和關(guān)注出票人財(cái)務(wù)狀況,防范到期不能收回的風(fēng)險(xiǎn)。第十二條項(xiàng)目部對預(yù)付賬款應(yīng)嚴(yán)格控制。所有預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)按合同約定的比例付款,并在合同約定時(shí)間內(nèi)及時(shí)清算或扣回。合同沒有約定預(yù)付款項(xiàng)的一律不得支付。財(cái)務(wù)部門對長期掛賬的預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)提請項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和相關(guān)業(yè)務(wù)部門查明原因后做出處理。第十三條項(xiàng)目部為加速或最大限度回收債權(quán),擬通過債務(wù)重組方式對應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行處理的,應(yīng)事先將債務(wù)重組方案報(bào)公司審批。第十四條項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)償還債務(wù),避免長期債務(wù)的發(fā)生。對已形成的債務(wù),合理確定償還時(shí)間和規(guī)模。與債權(quán)方及時(shí)溝通、核對,財(cái)務(wù)困難時(shí),要得到債權(quán)方的理解,避免爭議造成不良影響。第十五條項(xiàng)目部對外支付需辦理承兌匯票的,應(yīng)向公司提出申請,經(jīng)批準(zhǔn)同意后辦理。對開出的應(yīng)付票據(jù)應(yīng)設(shè)置"應(yīng)付票據(jù)登記簿",詳細(xì)登記票據(jù)的號碼、出票日期、到期日、票面金額、交易合同號、收款人名稱、承兌人、存入保證金額、到期付款額等信息,并在應(yīng)付票據(jù)兌付后予以注銷。項(xiàng)目部對即將到期應(yīng)付票據(jù)應(yīng)提前安排資金,按期兌付。嚴(yán)禁出現(xiàn)因不能按期兌付而影響公司銀行信用的情況。第十六條項(xiàng)目部在與勞務(wù)隊(duì)伍、供應(yīng)商等各類債權(quán)人辦理債務(wù)清算前,應(yīng)組織相關(guān)部門對與對方的結(jié)算支付情況進(jìn)行全面清理,確保應(yīng)扣的各種款項(xiàng)足額扣回。第十七條項(xiàng)目完工后,項(xiàng)目部應(yīng)負(fù)責(zé)完成所有債權(quán)清收和債務(wù)清算工作。第五節(jié)清查簽認(rèn)管理第十八條嚴(yán)格執(zhí)行應(yīng)收款項(xiàng)清查簽認(rèn)制度。各單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)于季末和年末時(shí),全面清查各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng),并派專人主動與債務(wù)人核對應(yīng)收款項(xiàng),采取派人前往或發(fā)函確認(rèn)的方式辦理簽認(rèn)記錄,做到債權(quán)明確,賬實(shí)、賬賬相符,確保訴訟有效。第十九條在工程竣工結(jié)算期間,財(cái)務(wù)部門、工程管理部、機(jī)械物資部等相關(guān)部門應(yīng)密切配合,對合同總價(jià)進(jìn)行清理,對合同內(nèi)、合同外或新增和變更