并購(gòu)重組貸款管理辦法一、總則（一）制定目的為規(guī)范并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)行為，加強(qiáng)并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)并購(gòu)重組業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織向境內(nèi)企業(yè)或境外中資企業(yè)發(fā)放的，用于支持企業(yè)進(jìn)行并購(gòu)重組交易的貸款業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及本公司/組織內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎經(jīng)營(yíng)原則：在開展并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)充分評(píng)估并購(gòu)重組交易的風(fēng)險(xiǎn)，確保貸款資金安全。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：通過合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制措施，有效防范和化解并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。4.商業(yè)可持續(xù)原則：在確保風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，實(shí)現(xiàn)并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。二、業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)受理1.客戶向本公司/組織提出并購(gòu)重組貸款申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料，包括但不限于并購(gòu)重組交易方案、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、擔(dān)保情況等。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審查，判斷是否符合受理?xiàng)l件。如符合條件，予以受理，并向客戶出具受理通知書；如不符合條件，應(yīng)及時(shí)告知客戶并說明原因。（二）盡職調(diào)查1.受理申請(qǐng)后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)組建盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)，對(duì)并購(gòu)重組交易及借款人進(jìn)行全面、深入的盡職調(diào)查。2.盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于并購(gòu)重組交易的背景、目的、交易結(jié)構(gòu)、交易對(duì)手情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、市場(chǎng)前景、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、擔(dān)保情況等。3.盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)通過查閱資料、實(shí)地走訪、問卷調(diào)查、訪談相關(guān)人員等方式，獲取真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的盡職調(diào)查信息，并形成盡職調(diào)查報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告，對(duì)并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括但不限于并購(gòu)重組交易風(fēng)險(xiǎn)、借款人風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)等。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)運(yùn)用科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。（四）項(xiàng)目評(píng)審1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告提交至項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)，由項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)對(duì)并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審議。2.項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)成員應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門、法律合規(guī)部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)人員。3.項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告以及相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，對(duì)并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)的可行性、風(fēng)險(xiǎn)可控性等進(jìn)行全面審議，并形成評(píng)審意見。（五）合同簽訂1.根據(jù)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)的評(píng)審意見，如同意發(fā)放貸款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與借款人簽訂并購(gòu)重組貸款合同及相關(guān)擔(dān)保合同。2.貸款合同應(yīng)明確貸款金額、貸款期限、貸款利率、還款方式、擔(dān)保方式等條款；擔(dān)保合同應(yīng)明確擔(dān)保責(zé)任、擔(dān)保范圍、擔(dān)保期限等條款。3.在簽訂合同前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)確保合同條款符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同時(shí)充分保護(hù)本公司/組織的合法權(quán)益。（六）貸款發(fā)放1.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定，辦理貸款發(fā)放手續(xù)。2.貸款發(fā)放前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)確保借款人滿足合同約定的提款條件，如已落實(shí)擔(dān)保措施、已履行相關(guān)審批手續(xù)等。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的流程和權(quán)限，審批貸款發(fā)放申請(qǐng)，并將貸款資金足額劃付至借款人指定的賬戶。（七）貸后管理1.貸款發(fā)放后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立健全貸后管理制度，對(duì)借款人及并購(gòu)重組交易進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)。2.貸后管理內(nèi)容包括但不限于借款人經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力、擔(dān)保情況等方面的監(jiān)測(cè)，以及并購(gòu)重組交易進(jìn)展情況的跟蹤。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)貸后管理情況進(jìn)行分析評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。如發(fā)現(xiàn)借款人出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。（八）貸款回收1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照貸款合同約定，及時(shí)提醒借款人按時(shí)足額償還貸款本息。2.如借款人出現(xiàn)逾期還款情況，業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照合同約定采取相應(yīng)的催收措施，如電話催收、上門催收、發(fā)送催收函等。3.對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)或風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)處置程序，通過法律訴訟、資產(chǎn)處置等方式，確保貸款本息足額回收。三、風(fēng)險(xiǎn)防控（一）并購(gòu)重組交易風(fēng)險(xiǎn)防控1.對(duì)并購(gòu)重組交易的背景、目的、交易結(jié)構(gòu)等進(jìn)行深入分析，評(píng)估交易的合理性和可行性。2.關(guān)注并購(gòu)重組交易的合規(guī)性，確保交易符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求。3.對(duì)交易對(duì)手的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行全面調(diào)查，評(píng)估交易對(duì)手的履約能力。4.要求借款人提供充分的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，以降低交易風(fēng)險(xiǎn)。（二）借款人風(fēng)險(xiǎn)防控1.對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等進(jìn)行全面評(píng)估，判斷借款人的還款能力。2.關(guān)注借款人的信用狀況，查詢借款人的信用記錄，評(píng)估借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。3.要求借款人提供詳細(xì)的財(cái)務(wù)預(yù)算和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，以便對(duì)借款人的未來還款能力進(jìn)行合理預(yù)測(cè)。4.加強(qiáng)對(duì)借款人的貸后管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)借款人的風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（三）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防控1.對(duì)擔(dān)保物的真實(shí)性、合法性、有效性進(jìn)行核實(shí)，確保擔(dān)保物符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.評(píng)估擔(dān)保物的價(jià)值，合理確定擔(dān)保額度，確保擔(dān)保物價(jià)值能夠覆蓋貸款本息。3.關(guān)注擔(dān)保物的市場(chǎng)價(jià)值波動(dòng)情況，及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)擔(dān)保物價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。4.要求擔(dān)保人具備良好的信用狀況和擔(dān)保能力，確保擔(dān)保人能夠履行擔(dān)保責(zé)任。四、監(jiān)督管理（一）內(nèi)部監(jiān)督1.本公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的有效性等。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，并提出整改建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）外部監(jiān)管1.本公司/組織應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)送并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)相關(guān)信息。2.積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，按照監(jiān)管部門的要求提供相關(guān)資料，接受監(jiān)管部門的指導(dǎo)和監(jiān)督。五、法律責(zé)任（一）借款人責(zé)任1.借款人應(yīng)按照貸款合同約定，按時(shí)足額償還貸款本息。如借款人未履行還款義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。2.借款人應(yīng)如實(shí)提供與并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的資料，如故意隱瞞或提供虛假資料，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。（二）本公司/組織責(zé)任1.本公司/組織工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守本辦法及相關(guān)規(guī)章制度，如因違反規(guī)定導(dǎo)致并購(gòu)重組貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或損失，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的