中獅基金管理辦法試行一、總則（一）目的與宗旨本管理辦法旨在規(guī)范中獅基金的運作與管理，保障基金投資者的合法權益，促進基金行業(yè)的健康發(fā)展，確?；饦I(yè)務活動符合法律法規(guī)及行業(yè)標準要求，實現(xiàn)基金資產的安全、穩(wěn)健增值。（二）適用范圍本辦法適用于中獅基金旗下各類基金產品的管理、運營、銷售及相關服務活動，涵蓋基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構以及其他參與基金業(yè)務的機構和個人。（三）基本原則1.合規(guī)性原則基金的設立、運作、管理等各項活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)章及規(guī)范性文件，確保合法合規(guī)經營。2.安全性原則高度重視基金資產的安全，建立健全風險控制體系，采取有效措施防范各類風險，保障基金資產的安全完整。3.穩(wěn)健性原則在投資決策、資產配置等方面遵循穩(wěn)健原則，避免過度投機，追求長期穩(wěn)定的投資收益，確?；鹳Y產的穩(wěn)健增長。4.公正性原則對待所有投資者一視同仁，公平、公正地處理基金業(yè)務中的各項事務，保障投資者享有平等的權利和機會。5.透明度原則及時、準確、完整地披露基金相關信息，提高信息透明度，便于投資者做出合理決策，接受社會公眾監(jiān)督。二、基金的設立與募集（一）設立條件1.有符合法律法規(guī)規(guī)定的章程。2.注冊資本不低于規(guī)定的最低限額。3.有符合要求的專業(yè)人員，包括基金經理、投資研究人員、風險管理專家等。4.有健全的內部治理結構、完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度。5.有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與基金管理業(yè)務有關的其他設施。6.法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。（二）募集程序1.申請基金管理人向中國證監(jiān)會提交基金募集申請，申請材料應包括基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案等。2.核準中國證監(jiān)會對基金募集申請進行審核，作出核準或者不予核準的決定。3.發(fā)售基金經核準后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前公布招募說明書、基金合同及其他有關文件?；鸸芾砣藨斪允盏胶藴饰募掌鹆鶄€月內進行基金份額的發(fā)售。4.備案基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達到核準規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的，基金管理人應當自募集期限屆滿之日起十日內聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起十日內，向中國證監(jiān)會提交驗資報告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。三、基金的投資與運作（一）投資范圍中獅基金的投資范圍包括但不限于股票、債券、貨幣市場工具、衍生品等金融資產。具體投資范圍將在基金合同中明確規(guī)定，并根據(jù)市場情況和投資策略進行合理調整。（二）投資限制1.基金財產不得用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他基金份額，但是國務院證券監(jiān)督管理機構另有規(guī)定的除外；（5）向基金管理人、基金托管人出資；（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定禁止的其他活動。2.基金管理人運用基金財產進行證券投資，不得有下列情形：（1）一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金資產凈值的百分之十；（2）同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的百分之十；（3）基金財產參與股票發(fā)行申購，單只基金所申報的金額超過該基金的總資產，單只基金所申報的股票數(shù)量超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；（4）違反基金合同關于投資范圍、投資策略和投資比例等約定；（5）中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他情形。（三）投資決策1.建立健全投資決策機制，設立投資決策委員會等專業(yè)決策機構，明確各決策主體的職責和權限。2.投資決策應遵循科學、嚴謹、民主的原則，充分考慮宏觀經濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、公司基本面等因素，進行深入的研究分析和風險評估。3.加強投資風險管理，建立風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理投資過程中的各類風險，確保投資決策的科學性和合理性。（四）資產托管基金資產必須由獨立于基金管理人的基金托管人進行托管。基金托管人應按照法律法規(guī)及基金合同的約定，對基金資產進行安全保管、資金清算、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等工作，確?；鹳Y產的安全和完整。四、基金的銷售與客戶服務（一）銷售機構管理1.選擇具有合法資質的基金銷售機構開展基金銷售業(yè)務，對銷售機構的資質、信譽、經營狀況等進行嚴格審查和評估。2.與銷售機構簽訂銷售協(xié)議，明確雙方的權利和義務，規(guī)范銷售行為，確保銷售活動的合規(guī)性和公正性。3.對銷售機構的銷售人員進行培訓和管理，提高銷售人員的專業(yè)素質和服務水平，確保其能夠準確、客觀地向投資者介紹基金產品。（二）銷售行為規(guī)范1.基金銷售機構應按照基金合同和招募說明書的約定，向投資者充分揭示投資風險，不得隱瞞或誤導投資者。2.嚴格遵守銷售適用性原則，根據(jù)投資者的風險承受能力、投資目標等因素，為投資者推薦合適的基金產品。3.不得采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金，不得進行虛假宣傳，欺騙和誤導投資者。（三）客戶服務1.建立完善的客戶服務體系，設立專門的客戶服務熱線、在線客服平臺等，及時解答投資者的咨詢和疑問。2.定期向投資者提供基金產品信息、投資策略、市場動態(tài)等資料，加強與投資者的溝通和互動。3.妥善處理投資者的投訴和建議，及時反饋處理結果，不斷改進客戶服務質量，提高投資者滿意度。五、基金的估值與核算（一）估值原則1.基金資產估值應遵循公平、公正、公開的原則，采用合理的估值方法，確保估值結果的準確性和可靠性。2.對于存在活躍市場的金融資產，應以市場交易價格為基礎進行估值；對于不存在活躍市場的金融資產，應采用估值技術等合理方法確定其公允價值。（二）估值方法1.股票估值方法：可采用市場價格法、收益法、成本法等多種方法，根據(jù)股票的具體情況選擇合適的估值方法進行估值。2.債券估值方法：根據(jù)債券的種類、剩余期限、票面利率等因素，采用適當?shù)墓乐的Ｐ瓦M行估值。3.其他金融資產估值方法：按照相關法律法規(guī)和行業(yè)標準的規(guī)定，采用合理的估值方法進行估值。（三）核算制度1.建立健全基金會計核算制度，按照國家統(tǒng)一的會計制度進行會計核算，確保會計信息的真實、準確、完整。2.基金會計核算應獨立于基金管理人的會計核算，基金托管人應按照基金合同的約定，對基金會計核算進行監(jiān)督和復核。3.定期編制基金財務會計報告，包括資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，及時向投資者披露基金的財務狀況和經營成果。六、基金的信息披露（一）披露原則1.及時性原則：及時披露基金相關信息，確保投資者能夠及時了解基金的運作情況和投資決策。2.準確性原則：披露的信息應真實、準確、完整，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。3.完整性原則：全面披露基金的各項信息，包括基金的基本情況、投資策略、業(yè)績表現(xiàn)、風險提示等，不得隱瞞重要信息。4.易得性原則：通過多種渠道向投資者披露信息，確保投資者能夠方便、快捷地獲取相關信息。（二）披露內容1.基金招募說明書：詳細介紹基金的基本情況、投資目標、投資范圍、投資策略、風險收益特征、基金費用等信息。2.基金合同：明確基金當事人的權利和義務，包括基金份額持有人、基金管理人、基金托管人的權利和義務，基金的運作方式、收益分配原則等內容。3.基金托管協(xié)議：規(guī)定基金托管人與基金管理人之間的權利和義務，包括基金資產的保管、資金清算、會計核算、監(jiān)督基金管理人投資運作等方面的內容。4.基金年度報告：披露基金在過去一年的運作情況、財務狀況、投資業(yè)績、基金管理人報告、基金托管人報告等信息。5.基金中期報告：反映基金在上半年的運作情況和財務狀況。6.基金季度報告：及時披露基金在每個季度末的資產凈值、份額凈值、份額累計凈值等信息，以及基金投資組合、業(yè)績表現(xiàn)等情況。7.臨時報告：對基金運作過程中的重大事項，如基金經理變更、投資策略調整、重大投資項目等及時進行披露。（三）披露方式1.在基金管理人網站、基金銷售機構網站等指定網站上進行披露，方便投資者查閱。2.在符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的報刊上進行公告，確保信息傳播的廣泛性。3.召開基金份額持有人大會等重大會議時，通過會議通知、會議紀要等方式向基金份額持有人披露相關信息。七、基金的風險管理與內部控制（一）風險管理體系1.建立健全風險管理體系，明確風險管理目標、原則、組織架構和流程，對基金運作過程中的各類風險進行全面識別、評估和控制。2.風險管理體系應涵蓋市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等各類風險，制定相應的風險管理制度和應急預案。（二）內部控制制度1.完善內部控制制度，建立健全內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度，確?；饦I(yè)務活動的規(guī)范運作和基金資產的安全。2.內部控制制度應包括內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等要素，對基金管理公司的各項業(yè)務活動進行全面覆蓋和有效控制。（三）監(jiān)督與檢查1.加強內部監(jiān)督檢查，定期對基金業(yè)務活動進行合規(guī)性檢查和風險排查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.接受外部監(jiān)管機構的監(jiān)督檢查，積極配合監(jiān)管機構的工作，按照要求提供相關資料和信息，及時整改監(jiān)管機構提出的問題。八、基金份額持有人大會（一）大會的召集1.基金份額持有人大會由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時，由基金托管人召集。2.代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監(jiān)督管理機構備案。（二）大會的召開1.基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。2.召開基金份額持有人大會，召集人應當至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。（三）大會的決議1.基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的二分之