信托全面風(fēng)險(xiǎn)管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范公司信托業(yè)務(wù)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)信托行業(yè)健康發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司開(kāi)展的各類(lèi)信托業(yè)務(wù)，包括但不限于資金信托、財(cái)產(chǎn)權(quán)信托、事務(wù)管理類(lèi)信托等。公司各部門(mén)、各崗位人員在信托業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中均應(yīng)遵守本辦法。風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則涵蓋公司所有信托業(yè)務(wù)、各個(gè)部門(mén)及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過(guò)程管理。2.審慎性原則以審慎態(tài)度識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失程度，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作的客觀性和公正性。4.有效性原則風(fēng)險(xiǎn)管理措施應(yīng)與公司業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作能夠有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。5.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)適應(yīng)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略和方法，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性和適應(yīng)性。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1.確保公司在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，保障公司資產(chǎn)安全。2.有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在公司設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)。3.保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)公司良好聲譽(yù)，促進(jìn)信托業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)1.信用風(fēng)險(xiǎn)指交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括借款人違約、交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)下降等風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等）波動(dòng)而導(dǎo)致公司資產(chǎn)價(jià)值變化的風(fēng)險(xiǎn)。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)公司無(wú)法及時(shí)以合理成本滿(mǎn)足流動(dòng)性需求的風(fēng)險(xiǎn)，可能源于資產(chǎn)變現(xiàn)困難、資金來(lái)源中斷等原因。4.操作風(fēng)險(xiǎn)由于內(nèi)部程序不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)自律規(guī)則以及公司章程等而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)由公司經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)公司負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.業(yè)務(wù)流程梳理對(duì)信托業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行詳細(xì)梳理，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2.歷史數(shù)據(jù)分析收集和分析公司歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律和特點(diǎn)。3.行業(yè)對(duì)標(biāo)分析與同行業(yè)公司進(jìn)行對(duì)比分析，了解行業(yè)內(nèi)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)措施。4.專(zhuān)家咨詢(xún)咨詢(xún)行業(yè)專(zhuān)家、法律專(zhuān)家、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家等，獲取專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)和建議。5.風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)建設(shè)建立風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)，記錄和分析以往發(fā)生的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別提供參考。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估通過(guò)專(zhuān)家判斷、問(wèn)卷調(diào)查、情景分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和可能性進(jìn)行定性描述和評(píng)估。2.定量評(píng)估運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、統(tǒng)計(jì)分析方法等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小和等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行矩陣排列，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。4.壓力測(cè)試評(píng)估在極端市場(chǎng)條件下公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，檢驗(yàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和韌性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別各業(yè)務(wù)部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)按照規(guī)定的方法和流程，識(shí)別信托業(yè)務(wù)中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)初步評(píng)估對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步定性評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大致等級(jí)和影響范圍。3.風(fēng)險(xiǎn)詳細(xì)評(píng)估對(duì)于初步評(píng)估為重要風(fēng)險(xiǎn)的，進(jìn)行詳細(xì)的定量評(píng)估或定性與定量相結(jié)合的評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的具體等級(jí)和數(shù)值。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，向公司管理層匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，包括風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估方法、評(píng)估結(jié)論等內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系1.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)如不良資產(chǎn)率、逾期貸款率、信用評(píng)級(jí)變動(dòng)情況等。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)如利率敏感度、匯率敏感度、股票投資比例變動(dòng)等。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)如流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、資金缺口等。4.操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)如操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生次數(shù)、損失金額、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變動(dòng)等。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)如合規(guī)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題數(shù)量、違規(guī)行為涉及金額等。6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)如媒體負(fù)面報(bào)道數(shù)量、輿情熱度、投資者投訴率等。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率1.對(duì)于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，實(shí)行每日監(jiān)測(cè)。2.對(duì)于重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，實(shí)行每周監(jiān)測(cè)。3.對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)狀況，實(shí)行每月監(jiān)測(cè)。4.定期對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，每季度至少進(jìn)行一次。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和公司風(fēng)險(xiǎn)容忍度，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)閾值。當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，觸發(fā)預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警等級(jí)劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，將預(yù)警分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（中度風(fēng)險(xiǎn)）和藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險(xiǎn)）四個(gè)等級(jí)。3.預(yù)警發(fā)布與處置風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)負(fù)責(zé)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，通知相關(guān)部門(mén)和人員。接到預(yù)警后，相關(guān)部門(mén)應(yīng)立即采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查和處置，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)反饋處置情況。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)原則1.風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡原則在制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略時(shí)，充分考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施不會(huì)過(guò)度影響公司業(yè)務(wù)發(fā)展和盈利能力。2.成本效益原則選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施時(shí)，綜合考慮實(shí)施成本和預(yù)期收益，確保成本效益最優(yōu)。3.針對(duì)性原則根據(jù)不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和公司實(shí)際情況，制定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略類(lèi)型1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高且無(wú)法通過(guò)其他方式有效控制的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，采取主動(dòng)放棄或拒絕的策略。2.風(fēng)險(xiǎn)降低通過(guò)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。如加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化投資組合、完善內(nèi)部控制等。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方，如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、進(jìn)行資產(chǎn)證券化、簽訂擔(dān)保合同等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較低且公司有能力承受的風(fēng)險(xiǎn)，采取接受風(fēng)險(xiǎn)的策略，但需密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化情況。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施實(shí)施1.信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)估和管理，建立完善的信用評(píng)級(jí)體系；簽訂詳細(xì)的合同條款，明確雙方權(quán)利義務(wù)；要求交易對(duì)手提供擔(dān)?；虻盅?；定期跟蹤交易對(duì)手信用狀況，及時(shí)調(diào)整信用額度。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施運(yùn)用套期保值工具，如期貨、期權(quán)等，對(duì)沖市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)；優(yōu)化投資組合，分散投資風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)市場(chǎng)研究和分析，及時(shí)調(diào)整投資策略。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施制定合理的資金計(jì)劃，確保資金來(lái)源穩(wěn)定；優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)流動(dòng)性；建立應(yīng)急融資機(jī)制，確保在緊急情況下能夠及時(shí)獲得資金支持。4.操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程；加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平；建立健全信息系統(tǒng)，加強(qiáng)系統(tǒng)安全管理；定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)法律法規(guī)和監(jiān)管政策的學(xué)習(xí)與研究，確保公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合要求；建立合規(guī)管理體系，明確合規(guī)職責(zé)和流程；定期進(jìn)行合規(guī)檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和整改合規(guī)問(wèn)題。6.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施加強(qiáng)公司品牌建設(shè)和聲譽(yù)管理，提高公司社會(huì)形象；及時(shí)、準(zhǔn)確地回應(yīng)媒體和投資者關(guān)注的問(wèn)題，避免負(fù)面輿情擴(kuò)散；建立聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，在聲譽(yù)事件發(fā)生時(shí)能夠迅速采取措施進(jìn)行應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)與職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員組成，設(shè)主任一名，副主任若干名。2.職責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度；審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況；協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問(wèn)題。風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)1.設(shè)置公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)，配備專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度；組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作；編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，為公司決策提供依據(jù)；指導(dǎo)和監(jiān)督各業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；協(xié)調(diào)公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)管理資源。業(yè)務(wù)部門(mén)1.職責(zé)負(fù)責(zé)本部門(mén)信托業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和控制；落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度；及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)報(bào)告業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況；配合風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)1.職責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；檢查風(fēng)險(xiǎn)管理制度的執(zhí)行情況；發(fā)現(xiàn)和揭示風(fēng)險(xiǎn)管理中的問(wèn)題，并提出改進(jìn)建議。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和應(yīng)對(duì)等功能的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的集中管理和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)采集模塊收集來(lái)自公司各業(yè)務(wù)部門(mén)、市場(chǎng)交易系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)等的數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的全面性和準(zhǔn)確性。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊運(yùn)用設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和模型，對(duì)采集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和評(píng)估，生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模塊實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變動(dòng)情況，自動(dòng)觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，并展示風(fēng)險(xiǎn)狀況圖表和分析結(jié)果。4.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模塊根據(jù)設(shè)定的預(yù)警指標(biāo)和閾值，及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，并跟蹤預(yù)警處置情況。5.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊記錄和管理風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的制定、實(shí)施和效果評(píng)估情況，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供支持。系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.建立系統(tǒng)運(yùn)行管理制度，確保系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行。2.定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，防止數(shù)據(jù)丟失。3.及時(shí)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)和優(yōu)化，以適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理要求。4.加強(qiáng)系統(tǒng)安全管理，設(shè)置用戶(hù)權(quán)限，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)遭受攻擊。風(fēng)險(xiǎn)管理文化與培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)1.理念培育在公司內(nèi)部培育全員風(fēng)險(xiǎn)管理理念，使員工充分認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，將風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)融入日常工作中。2.文化傳播通過(guò)內(nèi)部培訓(xùn)、會(huì)議、宣傳資料等多種形式，傳播風(fēng)險(xiǎn)管理文化，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。3.激勵(lì)約束機(jī)制建立與風(fēng)險(xiǎn)管理掛鉤的績(jī)效考核和激勵(lì)約束機(jī)制，鼓勵(lì)員工積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理不力的行為進(jìn)行問(wèn)責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)1.培訓(xùn)計(jì)劃制定根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和員工風(fēng)險(xiǎn)管理需求，制定年度風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)計(jì)劃。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理理論、法