信貸盡職調(diào)查管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范信貸盡職調(diào)查工作，確保信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險可控，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各類信貸業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查工作，包括但不限于貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.真實性原則：盡職調(diào)查人員應(yīng)確保所收集的資料真實、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或虛報重要信息。2.全面性原則：對借款人、擔(dān)保人及相關(guān)業(yè)務(wù)的各個方面進行全面調(diào)查，涵蓋主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、擔(dān)保情況等。3.獨立性原則：盡職調(diào)查人員應(yīng)獨立開展工作，不受外部因素干擾，客觀公正地反映調(diào)查結(jié)果。4.審慎性原則：對調(diào)查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險點進行充分評估，采取審慎的態(tài)度和措施，確保信貸業(yè)務(wù)安全。二、盡職調(diào)查職責(zé)分工（一）調(diào)查團隊組建1.成立專門的信貸盡職調(diào)查團隊，成員包括信貸業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險管理專家、財務(wù)分析人員、法律合規(guī)人員等。2.根據(jù)項目規(guī)模和復(fù)雜程度，合理確定調(diào)查團隊成員構(gòu)成及職責(zé)分工。（二）各成員職責(zé)1.信貸業(yè)務(wù)人員負責(zé)與借款人及相關(guān)方進行溝通協(xié)調(diào)，收集基礎(chǔ)資料，了解業(yè)務(wù)背景和需求。對借款人的經(jīng)營狀況、市場競爭力、行業(yè)前景等進行實地考察和分析。協(xié)助其他成員開展調(diào)查工作，提供業(yè)務(wù)方面的專業(yè)意見。2.風(fēng)險管理專家對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況進行整體評估，識別潛在風(fēng)險點。運用風(fēng)險評估模型和方法，對借款人的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等進行量化分析。提出風(fēng)險防控建議，參與制定風(fēng)險應(yīng)對措施。3.財務(wù)分析人員負責(zé)審查借款人的財務(wù)報表、財務(wù)數(shù)據(jù)等，進行財務(wù)比率分析和財務(wù)狀況評價。核實財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性，發(fā)現(xiàn)財務(wù)方面的異常情況并進行深入調(diào)查。預(yù)測借款人的未來財務(wù)趨勢，為信貸決策提供財務(wù)依據(jù)。4.法律合規(guī)人員審查信貸業(yè)務(wù)涉及的合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)。對借款人及擔(dān)保人的主體資格、產(chǎn)權(quán)狀況、涉訴情況等進行法律盡職調(diào)查。提供法律方面的專業(yè)意見，防范法律風(fēng)險。三、盡職調(diào)查流程（一）調(diào)查準(zhǔn)備1.制定調(diào)查計劃，明確調(diào)查目標(biāo)、范圍、方法、時間安排及人員分工。2.收集借款人及相關(guān)方的基本信息，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明等。3.準(zhǔn)備調(diào)查所需的文件清單和調(diào)查問卷，確保調(diào)查工作有序進行。（二）實地調(diào)查1.對借款人的經(jīng)營場所進行實地考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營狀況、設(shè)備設(shè)施情況、人員配備情況等。2.與借款人的管理層、員工、供應(yīng)商、客戶等進行面談，獲取第一手信息，核實相關(guān)情況。3.調(diào)查擔(dān)保人的擔(dān)保能力和意愿，核實擔(dān)保物的真實性、合法性和價值。（三）資料收集與分析1.收集借款人的財務(wù)報表、審計報告、稅務(wù)記錄、銀行對賬單等財務(wù)資料。2.分析借款人的財務(wù)狀況，包括資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等。3.收集借款人的信用記錄，查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構(gòu)報告等。4.對收集到的資料進行整理、分類和分析，形成調(diào)查分析報告。（四）風(fēng)險評估1.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行全面評估，確定風(fēng)險等級。2.分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，評估風(fēng)險對信貸業(yè)務(wù)的影響程度。3.提出風(fēng)險防控措施和建議，為信貸決策提供參考。（五）報告撰寫與審批1.盡職調(diào)查人員撰寫盡職調(diào)查報告，報告應(yīng)內(nèi)容詳實、邏輯清晰、結(jié)論明確。2.報告經(jīng)調(diào)查團隊負責(zé)人審核后，提交給風(fēng)險管理部門、信貸審批部門等相關(guān)部門進行審批。3.各審批部門對報告進行審查，提出意見和建議，最終形成審批結(jié)論。四、盡職調(diào)查內(nèi)容（一）借款人基本情況1.借款人的主體資格，包括是否具備合法經(jīng)營資質(zhì)、是否依法設(shè)立并有效存續(xù)等。2.借款人的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)、法定代表人及高級管理人員情況。3.借款人的經(jīng)營范圍、經(jīng)營模式、市場份額等經(jīng)營狀況。（二）經(jīng)營狀況1.借款人近三年的經(jīng)營業(yè)績，包括營業(yè)收入、利潤、資產(chǎn)規(guī)模等變化情況。2.借款人的主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求、競爭狀況、發(fā)展趨勢等。3.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)施、技術(shù)水平、研發(fā)能力等情況。（三）財務(wù)狀況1.審查借款人的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，核實其真實性和準(zhǔn)確性。2.分析借款人的財務(wù)比率，如償債能力比率（資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率等）、盈利能力比率（毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等）、營運能力比率（存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等）。3.關(guān)注借款人的現(xiàn)金流狀況，分析其現(xiàn)金流入和流出的合理性、穩(wěn)定性，判斷其還款能力。（四）信用狀況1.查詢借款人的人民銀行征信系統(tǒng)信用報告，了解其信用記錄，包括是否有逾期、違約、欠息等情況。2.調(diào)查借款人在其他金融機構(gòu)的貸款情況，是否存在多頭授信、過度負債等問題。3.了解借款人的對外擔(dān)保情況，評估其或有負債風(fēng)險。（五）擔(dān)保情況1.審查擔(dān)保人的主體資格、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況等，確保其具備擔(dān)保能力。2.核實擔(dān)保物的產(chǎn)權(quán)情況，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛、抵押受限等問題。3.評估擔(dān)保物的價值，通過專業(yè)評估機構(gòu)或采用合理的評估方法確定其市場價值。4.審查擔(dān)保合同的條款，確保擔(dān)保合同合法有效，擔(dān)保責(zé)任明確。五、盡職調(diào)查方法（一）文件審查1.查閱借款人及相關(guān)方提供的各類文件，包括營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表、合同協(xié)議、產(chǎn)權(quán)證書等。2.核實文件的真實性、完整性和合法性，對重要文件進行復(fù)印、存檔。（二）實地考察1.對借款人的經(jīng)營場所、生產(chǎn)基地、倉庫等進行實地查看，了解其實際運營情況。2.觀察借款人的設(shè)備設(shè)施運行狀況、員工工作狀態(tài)、產(chǎn)品生產(chǎn)流程等，獲取直觀感受。（三）問卷調(diào)查1.設(shè)計針對借款人、擔(dān)保人及相關(guān)方的調(diào)查問卷，涵蓋業(yè)務(wù)情況、財務(wù)狀況、信用狀況等方面。2.發(fā)放調(diào)查問卷并及時回收，對問卷結(jié)果進行統(tǒng)計分析，發(fā)現(xiàn)問題線索。（四）人員訪談1.與借款人的管理層、財務(wù)人員、銷售人員、技術(shù)人員等進行訪談，了解其業(yè)務(wù)運作、財務(wù)狀況、市場策略等情況。2.與擔(dān)保人的法定代表人、財務(wù)負責(zé)人等進行訪談，核實擔(dān)保意愿和擔(dān)保能力。3.與借款人的供應(yīng)商、客戶進行訪談，側(cè)面了解借款人的經(jīng)營信譽、交易情況等。（五）數(shù)據(jù)分析1.運用數(shù)據(jù)分析工具和方法，對收集到的財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等進行分析，挖掘潛在信息。2.建立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，通過數(shù)據(jù)分析及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號，采取相應(yīng)措施。六、盡職調(diào)查質(zhì)量控制（一）內(nèi)部審核1.調(diào)查團隊內(nèi)部設(shè)立審核環(huán)節(jié)，由經(jīng)驗豐富的成員對調(diào)查工作進行交叉審核。2.審核內(nèi)容包括調(diào)查資料的完整性、準(zhǔn)確性、調(diào)查方法的合理性、調(diào)查結(jié)論的可靠性等。3.對審核中發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋給調(diào)查人員，要求其進行補充調(diào)查或修正報告。（二）外部監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門定期對盡職調(diào)查工作進行抽查，檢查調(diào)查質(zhì)量和風(fēng)險防控措施的落實情況。2.邀請外部專家對重大信貸項目的盡職調(diào)查工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督，提高調(diào)查工作的專業(yè)性和準(zhǔn)確性。（三）責(zé)任追究1.