業(yè)務(wù)審批流程管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司業(yè)務(wù)審批流程，確保各項業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和高效性，提高公司運(yùn)營管理水平，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有業(yè)務(wù)活動的審批流程，包括但不限于采購業(yè)務(wù)、銷售業(yè)務(wù)、費(fèi)用報銷業(yè)務(wù)、項目立項與執(zhí)行、人事相關(guān)業(yè)務(wù)等。（三）基本原則1.合法性原則：業(yè)務(wù)審批流程必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.合理性原則：審批環(huán)節(jié)設(shè)置應(yīng)合理，避免繁瑣與冗余，確保流程順暢高效。3.職責(zé)明確原則：明確各審批環(huán)節(jié)的職責(zé)與權(quán)限，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的審批延誤或失誤。4.監(jiān)督制衡原則：建立有效的監(jiān)督機(jī)制，對審批流程進(jìn)行全程監(jiān)控，防止權(quán)力濫用。二、審批流程通用規(guī)定（一）審批層級與權(quán)限1.根據(jù)公司組織架構(gòu)和職責(zé)分工，設(shè)定不同業(yè)務(wù)的審批層級。一般分為部門負(fù)責(zé)人審批、分管領(lǐng)導(dǎo)審批、總經(jīng)理審批等。2.明確各審批層級的審批權(quán)限，對于金額較小、風(fēng)險較低的業(yè)務(wù)，可由較低層級審批；對于重大業(yè)務(wù)或涉及金額較大、風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，需經(jīng)高層級審批。3.特殊情況下，如遇緊急業(yè)務(wù)，可按照公司規(guī)定的特殊流程進(jìn)行越級審批，但事后需及時補(bǔ)齊相關(guān)手續(xù)。（二）審批流程的發(fā)起與流轉(zhuǎn)1.業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員作為流程發(fā)起人，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后及時發(fā)起審批流程，并準(zhǔn)確填寫相關(guān)業(yè)務(wù)信息，上傳必要的附件資料。2.審批流程按照設(shè)定的層級依次流轉(zhuǎn)，每個審批環(huán)節(jié)的審批人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)完成審批。如遇特殊情況無法按時審批，應(yīng)及時與相關(guān)人員溝通并說明原因。3.審批人在審批過程中，如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)信息不完整、不準(zhǔn)確或存在疑問，應(yīng)及時退回給發(fā)起人，并明確提出修改意見。發(fā)起人應(yīng)根據(jù)審批意見進(jìn)行修改后重新提交審批。（三）審批意見的填寫1.審批人應(yīng)認(rèn)真審查業(yè)務(wù)內(nèi)容，根據(jù)實際情況填寫明確的審批意見，如“同意”、“不同意，原因如下……”等。2.對于不同意的審批意見，必須詳細(xì)說明理由，以便業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員了解問題所在并進(jìn)行整改。（四）審批流程的終止與重新發(fā)起1.在審批過程中，如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)不符合公司規(guī)定或存在重大風(fēng)險，審批人有權(quán)終止審批流程，并通知業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員。2.因各種原因?qū)е聦徟鞒探K止后，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員如需繼續(xù)推進(jìn)該業(yè)務(wù)，應(yīng)重新發(fā)起審批流程，并確保解決之前導(dǎo)致流程終止的問題。三、各類業(yè)務(wù)審批流程細(xì)則（一）采購業(yè)務(wù)審批流程1.采購申請需求部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要填寫采購申請表，詳細(xì)說明采購物品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)算等信息。采購申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)需求的合理性和必要性。2.采購審批采購部門收到經(jīng)需求部門審核后的采購申請表后，對采購內(nèi)容進(jìn)行初步審核，包括供應(yīng)商選擇、價格比較等。對于金額較小的采購業(yè)務(wù)（具體金額標(biāo)準(zhǔn)由公司另行規(guī)定），由采購部門負(fù)責(zé)人審批；對于金額較大的采購業(yè)務(wù)，需提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批，重大采購項目還需總經(jīng)理審批。3.采購合同簽訂采購業(yè)務(wù)經(jīng)審批通過后，采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、采購物品或服務(wù)的詳細(xì)條款、價格、交貨期等內(nèi)容。采購合同簽訂前，需經(jīng)法務(wù)部門審核，確保合同的合法性和合規(guī)性。審核通過后的合同由授權(quán)代表簽字蓋章生效。4.采購驗收采購物品到貨后，采購部門通知需求部門進(jìn)行驗收。需求部門應(yīng)按照采購合同要求對物品的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等進(jìn)行驗收。驗收合格后，需求部門填寫驗收報告，并由驗收人員簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通解決，并在驗收報告中注明問題情況。5.采購付款采購部門根據(jù)驗收報告和采購合同，填寫付款申請單，附上相關(guān)發(fā)票、驗收報告等資料。付款申請單經(jīng)采購部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部門審核后，按照審批權(quán)限進(jìn)行審批。審批通過后，財務(wù)部門辦理付款手續(xù)。（二）銷售業(yè)務(wù)審批流程1.銷售合同簽訂銷售部門與客戶洽談業(yè)務(wù)達(dá)成意向后，起草銷售合同。銷售合同應(yīng)明確銷售產(chǎn)品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、付款方式等條款。銷售合同初稿提交部門負(fù)責(zé)人審核，確保合同條款符合公司銷售政策和利益。審核通過后的合同提交法務(wù)部門審核，確保合同的合法性。經(jīng)法務(wù)部門審核通過的銷售合同，由授權(quán)代表簽字蓋章后與客戶簽訂。2.銷售發(fā)貨銷售部門根據(jù)銷售合同安排發(fā)貨，填寫發(fā)貨通知單，通知倉庫發(fā)貨。發(fā)貨通知單應(yīng)注明客戶名稱、產(chǎn)品名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。倉庫根據(jù)發(fā)貨通知單進(jìn)行備貨發(fā)貨，并在發(fā)貨后及時反饋發(fā)貨信息給銷售部門。3.銷售收款銷售部門負(fù)責(zé)跟進(jìn)客戶收款情況，及時與客戶溝通催款。對于逾期未付款的客戶，應(yīng)按照公司規(guī)定采取相應(yīng)的催款措施。收到客戶款項后，銷售部門填寫收款確認(rèn)單，附上相關(guān)收款憑證，提交財務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。財務(wù)部門對收款情況進(jìn)行審核確認(rèn)。（三）費(fèi)用報銷業(yè)務(wù)審批流程1.費(fèi)用報銷申請員工發(fā)生費(fèi)用支出后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)填寫費(fèi)用報銷申請表，詳細(xì)說明費(fèi)用發(fā)生的時間、地點、事由、金額等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。費(fèi)用報銷申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)費(fèi)用支出的真實性和合理性。2.財務(wù)審核財務(wù)部門收到員工提交的費(fèi)用報銷申請表后，對報銷憑證的真實性、合法性、完整性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括發(fā)票真?zhèn)?、報銷金額是否符合公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、報銷事由是否合理等。如發(fā)現(xiàn)報銷憑證存在問題，財務(wù)部門應(yīng)及時與報銷人溝通，要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)憑證。3.審批流程根據(jù)費(fèi)用金額大小，設(shè)定不同的審批層級。一般情況下，金額較小的費(fèi)用報銷由部門負(fù)責(zé)人審批；金額較大的費(fèi)用報銷需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，重大費(fèi)用報銷還需總經(jīng)理審批。審批人應(yīng)認(rèn)真審查費(fèi)用報銷申請，按照審批權(quán)限進(jìn)行審批。審批通過后，財務(wù)部門辦理報銷付款手續(xù)。（四）項目立項與執(zhí)行審批流程1.項目立項申請項目負(fù)責(zé)人根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求，填寫項目立項申請表，詳細(xì)闡述項目背景、目標(biāo)、內(nèi)容、實施計劃、預(yù)期成果、預(yù)算等信息。項目立項申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)項目的必要性和可行性。2.立項審批提交立項申請的部門將申請表連同相關(guān)資料一并提交給項目管理部門。項目管理部門對項目進(jìn)行初步評估，包括項目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、資源需求等方面。對于符合公司立項標(biāo)準(zhǔn)的項目，由項目管理部門組織相關(guān)專家進(jìn)行評審。評審?fù)ㄟ^后，提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批，重大項目需總經(jīng)理審批。3.項目執(zhí)行與監(jiān)控項目立項獲批后，項目負(fù)責(zé)人按照項目計劃組織實施項目。在項目執(zhí)行過程中，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向項目管理部門匯報項目進(jìn)展情況，包括項目進(jìn)度、質(zhì)量、成本等方面的情況。項目管理部門對項目執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并協(xié)調(diào)解決。如遇重大問題或變更，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)及時提交項目變更申請，按照立項審批流程進(jìn)行審批。4.項目驗收項目完成后，項目負(fù)責(zé)人提交項目驗收申請，并準(zhǔn)備好項目成果報告、相關(guān)文檔資料等。項目管理部門組織相關(guān)人員對項目進(jìn)行驗收，驗收內(nèi)容包括項目目標(biāo)完成情況、成果質(zhì)量、文檔資料完整性等方面。驗收合格后，出具項目驗收報告。（五）人事相關(guān)業(yè)務(wù)審批流程1.員工招聘審批用人部門根據(jù)工作需要填寫員工招聘申請表，注明招聘崗位、人數(shù)、任職要求、招聘預(yù)算等信息。招聘申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交人力資源部門。人力資源部門對招聘需求進(jìn)行審核，并制定招聘計劃。招聘計劃經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，人力資源部門組織實施招聘工作。對于高級管理人員或特殊崗位的招聘，需總經(jīng)理審批。2.員工入職審批擬錄用員工通過面試、體檢等環(huán)節(jié)后，用人部門填寫員工入職申請表，附上員工簡歷、體檢報告等資料。員工入職申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交人力資源部門審核。人力資源部門審核員工入職資格、勞動合同簽訂等事項。審核通過后的員工入職申請表提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后辦理員工入職手續(xù)。3.員工晉升審批員工所在部門根據(jù)員工工作表現(xiàn)和能力，提出員工晉升申請，填寫員工晉升申請表，詳細(xì)說明晉升理由、晉升崗位等信息。員工晉升申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交人力資源部門。人力資源部門對員工晉升資格進(jìn)行審核，包括績效考核結(jié)果、培訓(xùn)經(jīng)歷等方面。審核通過后的員工晉升申請表提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批，重大晉升事項需總經(jīng)理審批。審批通過后，發(fā)布晉升通知并辦理相關(guān)手續(xù)。4.員工離職審批員工提出離職申請后，填寫員工離職申請表，說明離職原因、預(yù)計離職時間等信息。員工離職申請表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，了解員工離職對部門工作的影響，并提出意見。提交人力資源部門審核離職手續(xù)辦理情況，包括工作交接、財務(wù)結(jié)算等方面。審核通過后的員工離職申請表提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，辦理離職手續(xù)。四、審批流程的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對業(yè)務(wù)審批流程的執(zhí)行情況進(jìn)行審計檢查，重點審查審批環(huán)節(jié)的合規(guī)性、審批意見的合理性、流程執(zhí)行的效率等方面。（二）日常監(jiān)督各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對本部門業(yè)務(wù)審批流程的執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督，確保本部門員工嚴(yán)格按照規(guī)定流