豐田公司庫(kù)存管理制度總則目的為加強(qiáng)豐田公司庫(kù)存管理，提高庫(kù)存資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，降低庫(kù)存成本，特制定本制度。適用范圍本制度適用于豐田公司所有涉及庫(kù)存物資管理的部門及人員，包括采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門、倉(cāng)儲(chǔ)部門、銷售部門等。庫(kù)存管理原則1.準(zhǔn)確性原則：確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無誤，為庫(kù)存決策提供可靠依據(jù)。2.及時(shí)性原則：及時(shí)處理庫(kù)存業(yè)務(wù)，避免庫(kù)存積壓或缺貨情況的發(fā)生。3.安全性原則：保障庫(kù)存物資的安全，防止物資損壞、丟失、變質(zhì)等情況。4.效益性原則：在滿足生產(chǎn)和銷售需求的前提下，合理控制庫(kù)存水平，降低庫(kù)存成本。庫(kù)存分類與編碼庫(kù)存分類1.原材料庫(kù)存：指用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本原料，如鋼材、塑料粒子等。2.在制品庫(kù)存：處于生產(chǎn)過程中尚未完工的產(chǎn)品。3.成品庫(kù)存：已完成全部生產(chǎn)工序，可直接銷售的產(chǎn)品。4.備品備件庫(kù)存：用于設(shè)備維修、更換的零部件。5.低值易耗品庫(kù)存：價(jià)值較低、使用期限較短的物品，如辦公用品、勞保用品等。庫(kù)存編碼為便于庫(kù)存管理和信息系統(tǒng)操作，對(duì)各類庫(kù)存物資進(jìn)行統(tǒng)一編碼。編碼規(guī)則如下：1.編碼結(jié)構(gòu)：采用[X]位數(shù)字編碼，前[X]位表示物資類別，中間[X]位表示物資規(guī)格型號(hào)，后[X]位為順序號(hào)。2.示例：[具體物資名稱]編碼為[具體編碼]。庫(kù)存計(jì)劃與預(yù)算庫(kù)存計(jì)劃制定1.需求預(yù)測(cè)銷售部門負(fù)責(zé)收集市場(chǎng)需求信息，結(jié)合歷史銷售數(shù)據(jù)、市場(chǎng)趨勢(shì)、促銷活動(dòng)等因素，對(duì)產(chǎn)品的銷售需求進(jìn)行預(yù)測(cè)。生產(chǎn)部門根據(jù)銷售預(yù)測(cè)和生產(chǎn)能力，制定生產(chǎn)計(jì)劃，明確各產(chǎn)品的生產(chǎn)數(shù)量和時(shí)間安排。2.安全庫(kù)存設(shè)定綜合考慮物資供應(yīng)周期、需求波動(dòng)、生產(chǎn)穩(wěn)定性等因素，確定各類物資的安全庫(kù)存水平。安全庫(kù)存的設(shè)定應(yīng)定期評(píng)估和調(diào)整，以適應(yīng)市場(chǎng)變化和企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況。3.庫(kù)存計(jì)劃編制采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和安全庫(kù)存要求，編制采購(gòu)計(jì)劃，明確采購(gòu)物資的品種、數(shù)量、到貨時(shí)間等。倉(cāng)儲(chǔ)部門根據(jù)庫(kù)存現(xiàn)狀和采購(gòu)計(jì)劃，制定庫(kù)存補(bǔ)充計(jì)劃，確保庫(kù)存數(shù)量滿足生產(chǎn)和銷售需求。庫(kù)存預(yù)算管理1.預(yù)算編制財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)編制庫(kù)存預(yù)算，根據(jù)庫(kù)存計(jì)劃、采購(gòu)成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本等因素，預(yù)測(cè)庫(kù)存資金占用情況。庫(kù)存預(yù)算應(yīng)納入企業(yè)年度預(yù)算體系，經(jīng)審批后執(zhí)行。2.預(yù)算控制各部門嚴(yán)格按照庫(kù)存預(yù)算執(zhí)行庫(kù)存管理業(yè)務(wù)，不得擅自超預(yù)算采購(gòu)或積壓庫(kù)存。財(cái)務(wù)部門定期對(duì)庫(kù)存預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施進(jìn)行調(diào)整。庫(kù)存采購(gòu)管理供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商評(píng)估采購(gòu)部門負(fù)責(zé)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、交貨期等。建立供應(yīng)商評(píng)估檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果調(diào)整供應(yīng)商合作策略。2.采購(gòu)合同簽訂采購(gòu)部門在選定供應(yīng)商后，與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購(gòu)合同應(yīng)嚴(yán)格按照公司合同管理制度進(jìn)行審批和簽訂，確保合同的合法性和有效性。3.供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)定期與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決合作過程中出現(xiàn)的問題，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)物資。加強(qiáng)與供應(yīng)商的合作，共同開展成本控制、質(zhì)量改進(jìn)等活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)互利共贏。采購(gòu)執(zhí)行與跟蹤1.采購(gòu)訂單下達(dá)采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃向供應(yīng)商下達(dá)采購(gòu)訂單，確保訂單信息準(zhǔn)確無誤。采購(gòu)訂單下達(dá)后，及時(shí)跟蹤訂單執(zhí)行情況，與供應(yīng)商保持密切溝通，確保物資按時(shí)到貨。2.到貨驗(yàn)收倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)對(duì)到貨物資進(jìn)行驗(yàn)收，檢查物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合采購(gòu)合同要求。對(duì)驗(yàn)收合格的物資辦理入庫(kù)手續(xù)，對(duì)驗(yàn)收不合格的物資及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。3.采購(gòu)付款管理財(cái)務(wù)部門按照采購(gòu)合同約定，審核采購(gòu)發(fā)票、驗(yàn)收單等憑證后辦理付款手續(xù)。嚴(yán)格控制采購(gòu)付款流程，確保資金支付安全、準(zhǔn)確、及時(shí)。庫(kù)存?zhèn)}儲(chǔ)管理倉(cāng)庫(kù)布局規(guī)劃1.根據(jù)庫(kù)存物資的類別、特性、出入庫(kù)頻率等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、在制品區(qū)、成品區(qū)、備品備件區(qū)、低值易耗品區(qū)等。2.倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)劃分貨位，明確貨位編號(hào)，以便物資的存放和管理。貨位應(yīng)按照物資的類別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，便于查找和盤點(diǎn)。物資入庫(kù)管理1.入庫(kù)準(zhǔn)備倉(cāng)儲(chǔ)部門在物資到貨前，做好倉(cāng)庫(kù)場(chǎng)地、設(shè)備、人員等方面的準(zhǔn)備工作，確保物資能夠順利入庫(kù)。對(duì)入庫(kù)物資的存放區(qū)域進(jìn)行清理和消毒，保證倉(cāng)庫(kù)環(huán)境符合物資存儲(chǔ)要求。2.入庫(kù)驗(yàn)收嚴(yán)格按照到貨驗(yàn)收流程對(duì)物資進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、外觀等。驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)，將物資存放至指定貨位。對(duì)驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)記錄不合格情況，并通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。物資存儲(chǔ)管理1.存儲(chǔ)方式根據(jù)物資的特性選擇合適的存儲(chǔ)方式，如貨架存儲(chǔ)、堆碼存儲(chǔ)、恒溫恒濕存儲(chǔ)等。對(duì)有特殊存儲(chǔ)要求的物資，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，確保物資質(zhì)量不受影響。2.庫(kù)存盤點(diǎn)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)方式分為永續(xù)盤存和定期全面盤點(diǎn)。永續(xù)盤存由倉(cāng)庫(kù)管理人員每日進(jìn)行，定期全面盤點(diǎn)由倉(cāng)儲(chǔ)部門組織，各相關(guān)部門配合，至少每年進(jìn)行一次。盤點(diǎn)過程中應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的實(shí)際數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等與庫(kù)存記錄是否一致，如發(fā)現(xiàn)差異應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。編制盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)，針對(duì)存在的問題提出改進(jìn)措施，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。3.庫(kù)存安全管理加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)安全防范措施，設(shè)置必要的消防器材、防盜設(shè)備等，確保倉(cāng)庫(kù)安全。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)熟悉各種安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、明火作業(yè)等違規(guī)行為。定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)安全設(shè)施進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。物資出庫(kù)管理1.出庫(kù)申請(qǐng)各部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單等需求，填寫物資出庫(kù)申請(qǐng)單，注明物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。出庫(kù)申請(qǐng)單應(yīng)按照公司審批流程進(jìn)行審批，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理出庫(kù)手續(xù)。2.出庫(kù)發(fā)貨倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的出庫(kù)申請(qǐng)單，核對(duì)物資信息，辦理物資出庫(kù)手續(xù)。物資出庫(kù)時(shí)，應(yīng)遵循“先進(jìn)先出”原則，確保庫(kù)存物資的質(zhì)量和有效期。對(duì)發(fā)出的物資進(jìn)行詳細(xì)記錄，包括出庫(kù)時(shí)間、物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息。庫(kù)存成本控制庫(kù)存成本構(gòu)成庫(kù)存成本主要包括采購(gòu)成本、倉(cāng)儲(chǔ)成本、持有成本、缺貨成本等。1.采購(gòu)成本：指購(gòu)買物資所支付的價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)等。2.倉(cāng)儲(chǔ)成本：包括倉(cāng)庫(kù)租金、設(shè)備折舊、人員工資、水電費(fèi)等。3.持有成本：如庫(kù)存物資占用資金的利息、物資損耗、保險(xiǎn)費(fèi)等。4.缺貨成本：因庫(kù)存不足導(dǎo)致生產(chǎn)中斷、銷售損失等造成的成本。成本控制措施1.優(yōu)化采購(gòu)管理通過招標(biāo)、詢價(jià)、談判等多種方式，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，降低采購(gòu)價(jià)格。合理安排采購(gòu)批量和采購(gòu)時(shí)間，減少采購(gòu)次數(shù)，降低采購(gòu)成本。加強(qiáng)采購(gòu)合同管理，嚴(yán)格控制采購(gòu)付款進(jìn)度，爭(zhēng)取有利的付款條件。2.降低倉(cāng)儲(chǔ)成本合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，提高倉(cāng)庫(kù)空間利用率，減少倉(cāng)庫(kù)建設(shè)和租賃成本。優(yōu)化庫(kù)存存儲(chǔ)方式，減少物資損耗和存儲(chǔ)費(fèi)用。加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)設(shè)備管理，提高設(shè)備利用率，降低設(shè)備維修和折舊費(fèi)用。3.控制持有成本合理設(shè)定安全庫(kù)存水平，避免庫(kù)存積壓，降低庫(kù)存資金占用成本。加強(qiáng)庫(kù)存物資的養(yǎng)護(hù)和管理，減少物資損耗和變質(zhì)損失。及時(shí)處理呆滯物資，盤活庫(kù)存資金。4.避免缺貨成本加強(qiáng)庫(kù)存監(jiān)控和預(yù)警，及時(shí)掌握庫(kù)存動(dòng)態(tài)，提前做好庫(kù)存補(bǔ)充計(jì)劃，避免缺貨情況的發(fā)生。建立與供應(yīng)商的應(yīng)急溝通機(jī)制，確保在緊急情況下能夠及時(shí)獲得物資供應(yīng)。庫(kù)存信息化管理庫(kù)存管理系統(tǒng)建設(shè)1.建立完善的庫(kù)存管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存物資的出入庫(kù)管理、庫(kù)存查詢、庫(kù)存盤點(diǎn)、庫(kù)存成本核算等功能的信息化操作。2.庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)與企業(yè)的采購(gòu)管理系統(tǒng)、生產(chǎn)管理系統(tǒng)、銷售管理系統(tǒng)等進(jìn)行集成，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)共享和交互，提高企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)效率。數(shù)據(jù)維護(hù)與管理1.明確庫(kù)存管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)的責(zé)任部門和人員，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.定期對(duì)庫(kù)存管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行定期清理和優(yōu)化，提高系統(tǒng)運(yùn)行速度。3.加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存管理系統(tǒng)用戶的權(quán)限管理，根據(jù)不同崗位的職責(zé)設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)操作權(quán)限，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全。庫(kù)存績(jī)效評(píng)估評(píng)估指標(biāo)設(shè)定1.庫(kù)存周轉(zhuǎn)率：反映庫(kù)存物資的周轉(zhuǎn)速度，計(jì)算公式為：庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/平均庫(kù)存余額。2.庫(kù)存準(zhǔn)確率：衡量庫(kù)存數(shù)據(jù)與實(shí)際庫(kù)存的相符程度，計(jì)算公式為：庫(kù)存準(zhǔn)確率=（賬實(shí)相符庫(kù)存數(shù)量/盤點(diǎn)庫(kù)存數(shù)量）×100%。3.庫(kù)存持有成本率：反映庫(kù)存持有成本占庫(kù)存價(jià)值的比例，計(jì)算公式為：庫(kù)存持有成本率=庫(kù)存持有成本/平均庫(kù)存余額×100%。4.缺貨率：統(tǒng)計(jì)因庫(kù)存不足導(dǎo)致的缺貨次數(shù)占總需求次數(shù)的比例，計(jì)算公式為：缺貨率=缺貨次數(shù)/總需求次數(shù)×100%?？?jī)效評(píng)估方法1.定期對(duì)庫(kù)存管理績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)