項(xiàng)目呆滯料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司項(xiàng)目呆滯料的管理，降低庫(kù)存積壓，減少資金占用，提高物資利用率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有項(xiàng)目涉及的呆滯料管理，包括原材料、零部件、半成品及成品等。（三）定義1.呆滯料：指在項(xiàng)目中不再使用、很少使用或使用剩余的物料，包括因設(shè)計(jì)變更、訂單取消、生產(chǎn)計(jì)劃調(diào)整等原因?qū)е路e壓的物料。2.庫(kù)存周轉(zhuǎn)率：指一定時(shí)期內(nèi)項(xiàng)目物資的周轉(zhuǎn)次數(shù)，計(jì)算公式為：庫(kù)存周轉(zhuǎn)率=項(xiàng)目物資消耗金額/項(xiàng)目物資平均庫(kù)存金額。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)訂單進(jìn)行跟蹤，及時(shí)掌握物資到貨情況，對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е碌拇魷?，?fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理。2.根據(jù)項(xiàng)目需求和庫(kù)存情況，合理安排采購(gòu)計(jì)劃，避免過(guò)量采購(gòu)導(dǎo)致呆滯料產(chǎn)生。（二）項(xiàng)目部門1.負(fù)責(zé)項(xiàng)目物資需求的準(zhǔn)確預(yù)測(cè)和申報(bào)，對(duì)項(xiàng)目物資的使用情況進(jìn)行監(jiān)控和反饋。2.組織對(duì)項(xiàng)目呆滯料進(jìn)行清理和盤點(diǎn)，提出處理建議，并配合相關(guān)部門進(jìn)行處理。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)呆滯料的分類存放、標(biāo)識(shí)管理和日常保管，確保呆滯料的數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。2.根據(jù)處理指令，辦理呆滯料的出入庫(kù)手續(xù)，并做好相關(guān)記錄。（四）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對(duì)呆滯料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確定其是否符合使用要求，對(duì)于質(zhì)量不合格的呆滯料，提出處理意見。2.協(xié)助相關(guān)部門分析呆滯料產(chǎn)生的質(zhì)量原因，提出改進(jìn)措施，防止類似問題再次發(fā)生。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對(duì)呆滯料進(jìn)行價(jià)值核算，定期提供呆滯料的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，為呆滯料的處理決策提供依據(jù)。2.根據(jù)呆滯料處理結(jié)果，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（六）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核呆滯料處理過(guò)程中的相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保處理行為的合法性。2.對(duì)呆滯料處理過(guò)程中可能涉及的法律糾紛提供法律咨詢和支持。三、呆滯料的識(shí)別與預(yù)警（一）識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)1.超過(guò)規(guī)定存儲(chǔ)期限的物料。2.因設(shè)計(jì)變更、工藝改進(jìn)等原因不再使用的物料。3.訂單取消或減少導(dǎo)致剩余的物料。4.庫(kù)存周轉(zhuǎn)率過(guò)低的物料，具體庫(kù)存周轉(zhuǎn)率預(yù)警指標(biāo)由公司根據(jù)不同物資類別另行設(shè)定。（二）識(shí)別流程1.倉(cāng)庫(kù)管理部門定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，填寫《呆滯料識(shí)別清單》，詳細(xì)記錄物料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)時(shí)間、最后使用時(shí)間等信息。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門將《呆滯料識(shí)別清單》提交給項(xiàng)目部門和采購(gòu)部門，由項(xiàng)目部門和采購(gòu)部門結(jié)合項(xiàng)目需求和采購(gòu)計(jì)劃，對(duì)清單中的物料進(jìn)行初步判斷，確定是否為呆滯料。3.對(duì)于初步判斷為呆滯料的物料，質(zhì)量管理部門進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確認(rèn)其質(zhì)量狀況。如質(zhì)量不合格，由質(zhì)量管理部門提出處理意見，直接進(jìn)入報(bào)廢處理流程；如質(zhì)量合格，進(jìn)入呆滯料預(yù)警流程。（三）預(yù)警機(jī)制1.倉(cāng)庫(kù)管理部門每月定期匯總呆滯料識(shí)別情況，編制《呆滯料預(yù)警報(bào)告》，報(bào)送公司管理層及相關(guān)部門。2.《呆滯料預(yù)警報(bào)告》應(yīng)包括呆滯料的種類、數(shù)量、金額、形成原因、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率等信息，并對(duì)呆滯料的處理提出建議。3.公司管理層根據(jù)《呆滯料預(yù)警報(bào)告》，組織相關(guān)部門召開呆滯料分析會(huì)議，研究制定呆滯料處理措施，明確責(zé)任部門和處理期限。四、呆滯料的處理（一）處理方式1.內(nèi)部消化：對(duì)于其他項(xiàng)目仍可使用的呆滯料，由項(xiàng)目部門協(xié)調(diào)在其他項(xiàng)目中繼續(xù)使用。2.退庫(kù)：對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е碌拇魷?，采?gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商退貨事宜，辦理退庫(kù)手續(xù)。3.調(diào)撥：對(duì)于公司內(nèi)部不同項(xiàng)目或部門之間可通用的呆滯料，由倉(cāng)庫(kù)管理部門組織進(jìn)行調(diào)撥。4.折價(jià)變賣：對(duì)于無(wú)法內(nèi)部消化、退庫(kù)或調(diào)撥的呆滯料，經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，可進(jìn)行折價(jià)變賣。5.報(bào)廢：對(duì)于質(zhì)量不合格、無(wú)使用價(jià)值或無(wú)法處理的呆滯料，經(jīng)質(zhì)量管理部門鑒定后，辦理報(bào)廢手續(xù)。（二）處理流程1.內(nèi)部消化流程項(xiàng)目部門根據(jù)其他項(xiàng)目的需求，填寫《呆滯料內(nèi)部消化申請(qǐng)表》，注明所需呆滯料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，并提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)申請(qǐng)表進(jìn)行庫(kù)存核對(duì)，確認(rèn)有足夠數(shù)量的呆滯料可供調(diào)配后，辦理出庫(kù)手續(xù)，并將呆滯料發(fā)往需求項(xiàng)目。倉(cāng)庫(kù)管理部門在《呆滯料內(nèi)部消化申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，并將相關(guān)信息反饋給項(xiàng)目部門和財(cái)務(wù)部門。2.退庫(kù)流程采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商退貨事宜，達(dá)成一致后，填寫《退庫(kù)申請(qǐng)單》，注明退庫(kù)物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、退貨原因等信息，并提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。倉(cāng)庫(kù)管理部門對(duì)退庫(kù)物料進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)數(shù)量、質(zhì)量無(wú)誤后，辦理入庫(kù)手續(xù)，并在《退庫(kù)申請(qǐng)單》上簽字確認(rèn)。采購(gòu)部門將《退庫(kù)申請(qǐng)單》及相關(guān)證明文件提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)退貨情況進(jìn)行賬務(wù)處理。3.調(diào)撥流程倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)公司內(nèi)部不同項(xiàng)目或部門之間的呆滯料需求情況，填寫《呆滯料調(diào)撥申請(qǐng)表》，注明調(diào)撥物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、調(diào)出項(xiàng)目或部門、調(diào)入項(xiàng)目或部門等信息，并提交給公司管理層審批。經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理呆滯料的調(diào)出和調(diào)入手續(xù)，并在《呆滯料調(diào)撥申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)，同時(shí)將相關(guān)信息反饋給財(cái)務(wù)部門。4.折價(jià)變賣流程倉(cāng)庫(kù)管理部門填寫《呆滯料折價(jià)變賣申請(qǐng)表》，注明折價(jià)變賣物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、賬面價(jià)值、預(yù)計(jì)變賣價(jià)格等信息，并提交給公司管理層審批。經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，采購(gòu)部門負(fù)責(zé)尋找潛在買家，組織議價(jià)和交易。在交易過(guò)程中，應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，確保公司利益最大化。交易完成后，采購(gòu)部門將《呆滯料折價(jià)變賣申請(qǐng)表》、交易合同及相關(guān)收款憑證等資料提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門和財(cái)務(wù)部門。倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理呆滯料的出庫(kù)手續(xù)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)交易結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理。5.報(bào)廢流程質(zhì)量管理部門對(duì)呆滯料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確認(rèn)其質(zhì)量不合格或無(wú)使用價(jià)值后，填寫《呆滯料報(bào)廢申請(qǐng)表》，注明報(bào)廢物料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，并提交給公司管理層審批。經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)后，倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)組織對(duì)報(bào)廢呆滯料進(jìn)行清理和銷毀，并填寫《呆滯料報(bào)廢處理記錄》，詳細(xì)記錄報(bào)廢呆滯料的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、銷毀方式等信息。倉(cāng)庫(kù)管理部門將《呆滯料報(bào)廢申請(qǐng)表》及《呆滯料報(bào)廢處理記錄》提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)報(bào)廢情況進(jìn)行賬務(wù)處理。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司設(shè)立呆滯料管理監(jiān)督小組，由財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)對(duì)呆滯料管理工作進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.監(jiān)督小組應(yīng)重點(diǎn)檢查呆滯料的識(shí)別、預(yù)警、處理等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定，是否存在違規(guī)操作或管理漏洞。3.對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督小組應(yīng)及時(shí)提出整改意見，責(zé)令責(zé)任部門限期整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）考核辦法1.建立呆滯料管理考核指標(biāo)體系，對(duì)采購(gòu)部門、項(xiàng)目部門、倉(cāng)庫(kù)管理部門、質(zhì)量管理部門等相關(guān)部門的呆滯料管理工作進(jìn)行量化考核。2.考核指標(biāo)包括呆滯料庫(kù)存金額占比、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、呆滯料處理及時(shí)率、呆滯料處理?yè)p失率等，具體考核指標(biāo)及權(quán)重由公司根據(jù)實(shí)際情況另行設(shè)定。3.每月定期對(duì)各部門的呆滯料管理工作進(jìn)行考核評(píng)分，考核結(jié)果與部門績(jī)效掛鉤。對(duì)于在呆滯料管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)于因工作失誤導(dǎo)致呆滯料大量積壓或造成重大經(jīng)濟(jì)損失的部門和個(gè)人，給予相應(yīng)的處罰。六、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.人力資源部門負(fù)責(zé)制定年度呆滯料管理培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)對(duì)象、培訓(xùn)時(shí)間和培訓(xùn)方式等。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括呆滯料管理的相關(guān)制度、識(shí)別方法、處理流程、預(yù)警機(jī)制等，確保相關(guān)人員熟悉和掌握呆滯料管理的基本知識(shí)和技能。（二）培訓(xùn)實(shí)施1.根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織開展呆滯料管理培訓(xùn)工作，培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、案例分析、實(shí)地操作等多種形式，以提高培訓(xùn)效果。2.培訓(xùn)結(jié)束后，應(yīng)對(duì)培訓(xùn)人員進(jìn)行考核，考核合格后方可上崗。同時(shí)，應(yīng)建立培訓(xùn)檔案，記錄培訓(xùn)人員的培訓(xùn)情況和考核結(jié)果。（三）宣傳推廣1.通過(guò)公司內(nèi)部刊物、