耗材零差價管理制度總則目的為加強公司耗材管理，規(guī)范耗材采購、使用和銷售行為，確保耗材價格合理、質(zhì)量可靠，維護公司和客戶利益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及耗材采購、儲存、發(fā)放、使用及相關銷售活動的部門和人員?；驹瓌t1.公平公正原則：在耗材采購、定價及相關管理過程中，確保公平對待所有供應商和使用部門，依據(jù)公正的標準和程序進行操作。2.成本效益原則：在保證耗材質(zhì)量和滿足業(yè)務需求的前提下，合理控制采購成本，提高耗材使用效率，實現(xiàn)成本效益的最大化。3.質(zhì)量至上原則：嚴格把控耗材質(zhì)量，優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠、信譽良好的供應商和產(chǎn)品，保障公司業(yè)務的正常開展和客戶滿意度。采購管理采購計劃制定1.需求預測各部門應定期（每月/季度）根據(jù)業(yè)務發(fā)展情況、設備使用狀況等因素，對耗材需求進行預測，并提交詳細的需求預測報告至采購部門。需求預測報告應包括耗材名稱、規(guī)格、預計使用量、預計使用時間等信息。2.采購計劃編制采購部門根據(jù)各部門提交的需求預測報告，結(jié)合庫存情況，綜合考慮市場供應、價格波動等因素，編制年度、季度和月度采購計劃。采購計劃應明確采購耗材的種類、數(shù)量、預算金額、采購時間等內(nèi)容，并報公司相關領導審批。供應商選擇與管理1.供應商篩選標準建立供應商評估指標體系，包括供應商的信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、交貨期、售后服務等方面。對潛在供應商進行實地考察，了解其生產(chǎn)能力、質(zhì)量管理體系、財務狀況等情況，確保其具備良好的合作條件。優(yōu)先選擇具有良好口碑、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、價格合理、能夠提供優(yōu)質(zhì)售后服務的供應商。2.供應商準入采購部門負責收集供應商的相關資料，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證文件等，并填寫供應商準入申請表。將供應商準入申請表及相關資料提交至公司采購管理委員會進行審核，審核通過后，將該供應商納入公司合格供應商名錄。3.供應商考核與評估采購部門定期（每季度/半年）對供應商進行考核與評估，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格執(zhí)行情況、售后服務等方面。根據(jù)考核與評估結(jié)果，對供應商進行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應商給予適當?shù)莫剟詈蛢?yōu)先合作機會；對于表現(xiàn)不佳的供應商，及時發(fā)出整改通知，要求其限期整改，如整改后仍不符合要求，將取消其合格供應商資格。采購流程1.采購申請各部門根據(jù)實際耗材需求，填寫采購申請表，詳細注明耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預計到貨時間等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認后提交至采購部門。對于緊急采購需求，采購申請表應注明緊急原因，并經(jīng)部門負責人和公司相關領導特批后，方可提交至采購部門。2.采購審批采購部門收到采購申請表后，對其進行初步審核，檢查申請內(nèi)容是否完整、合規(guī)。將審核通過的采購申請表提交至公司采購管理委員會進行審批，采購管理委員會根據(jù)公司預算、采購計劃等情況進行審批，并在采購申請表上簽署審批意見。3.采購實施采購部門根據(jù)采購管理委員會的審批意見，選擇合適的供應商進行采購談判，簽訂采購合同。采購合同應明確采購耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款，確保雙方權益得到保障。在采購過程中，采購人員應積極與供應商溝通協(xié)調(diào)，跟蹤采購進度，確保耗材按時、按質(zhì)、按量到貨。4.到貨驗收耗材到貨前，采購部門應通知使用部門和質(zhì)量管理部門做好驗收準備工作。到貨后，使用部門和質(zhì)量管理部門按照采購合同和相關驗收標準對耗材進行驗收，檢查耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否與合同約定一致。驗收合格后，填寫驗收報告，并由驗收人員簽字確認；如驗收不合格，應及時與供應商聯(lián)系，辦理退貨、換貨等手續(xù)，并做好記錄。庫存管理庫存分類與盤點1.庫存分類根據(jù)耗材的用途、價值、使用頻率等因素，將庫存耗材分為A、B、C三類。A類耗材：價值高、使用頻率高、對公司業(yè)務影響較大的耗材，如關鍵設備的零部件、重要辦公用品等。B類耗材：價值適中、使用頻率適中的耗材，如一般辦公文具、普通設備耗材等。C類耗材：價值低、使用頻率低的耗材，如一次性辦公用品、通用小工具等。2.庫存盤點定期（每月/季度）對庫存耗材進行盤點，確保賬實相符。盤點前，倉庫管理人員應整理好庫存物資，核對庫存賬目，做好盤點準備工作。盤點過程中，應采用實地清點、稱重、測量等方法，對庫存耗材的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進行逐一核對。盤點結(jié)束后，倉庫管理人員應編制盤點報告，詳細記錄盤點結(jié)果，包括盤盈、盤虧的耗材名稱、數(shù)量、金額及原因分析等，并報財務部門和采購部門審核。庫存控制與補貨1.庫存控制策略根據(jù)耗材的庫存分類和需求預測情況，制定合理的庫存控制策略。對于A類耗材，采用定量訂貨法或定期訂貨法進行庫存控制，保持較低的安全庫存水平，以降低庫存成本和資金占用。對于B類耗材，采用定期訂貨法進行庫存控制，適當提高安全庫存水平，確保滿足業(yè)務需求。對于C類耗材，采用簡單的庫存控制方法，如設置最大庫存和最小庫存，當庫存低于最小庫存時及時補貨，以減少庫存管理成本。2.補貨管理倉庫管理人員根據(jù)庫存盤點結(jié)果和庫存控制策略，及時提出補貨申請。補貨申請應包括補貨耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預計到貨時間等信息，并經(jīng)倉庫主管審核后提交至采購部門。采購部門根據(jù)補貨申請和采購計劃，及時安排采購，確保庫存耗材能夠及時補充，滿足公司業(yè)務需求。使用管理領用制度1.領用流程各部門使用人員根據(jù)實際工作需要，填寫耗材領用申請表，注明領用耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認后提交至倉庫。倉庫管理人員對領用申請表進行審核，核對庫存情況，如庫存充足，按照申請表上的數(shù)量發(fā)放耗材，并在領用申請表上簽字確認；如庫存不足，及時通知采購部門補貨。使用人員領用耗材后，應在耗材領用登記表上簽字確認，明確領用時間、領用人、耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息。2.領用限額根據(jù)各部門的工作性質(zhì)和實際需求，設定合理的耗材領用限額。領用限額應定期進行評估和調(diào)整，確保既能滿足工作需要，又能有效控制耗材浪費。對于超出領用限額的領用申請，需經(jīng)部門負責人和公司相關領導特批后，方可辦理領用手續(xù)。使用監(jiān)督與考核1.使用監(jiān)督各部門負責人應加強對本部門人員耗材使用情況的監(jiān)督，確保耗材使用合理、規(guī)范。公司定期（每月/季度）對各部門的耗材使用情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括領用記錄、使用情況、庫存情況等。發(fā)現(xiàn)有耗材浪費、違規(guī)使用等情況，應及時責令相關部門和人員進行整改，并追究相關責任。2.使用考核將各部門的耗材使用情況納入績效考核體系，作為部門和個人績效考核的重要指標之一。根據(jù)耗材使用的數(shù)量、金額、使用效率等指標，設定合理的考核標準和評分辦法。對于耗材使用管理優(yōu)秀的部門和個人，給予適當?shù)莫剟?；對于耗材使用管理不善的部門和個人，進行相應的處罰。銷售管理（如有相關業(yè)務）銷售定價原則1.成本加成定價根據(jù)耗材的采購成本、運輸成本、儲存成本、管理成本等因素，確定合理的成本加成率，計算銷售價格。成本加成率應根據(jù)市場行情、公司盈利目標等因素進行定期評估和調(diào)整，確保銷售價格具有競爭力。2.市場導向定價關注市場同類耗材的價格水平和競爭態(tài)勢，結(jié)合公司產(chǎn)品特點和服務優(yōu)勢，制定具有市場競爭力的銷售價格。在市場價格波動較大時，及時調(diào)整銷售價格，以適應市場變化。銷售流程1.客戶需求確認銷售人員與客戶溝通，了解客戶對耗材的需求，包括耗材名稱、規(guī)格、數(shù)量、使用要求等信息。根據(jù)客戶需求，提供詳細的產(chǎn)品報價和解決方案，并與客戶進行商務談判。2.銷售合同簽訂商務談判達成一致后，簽訂銷售合同。銷售合同應明確銷售耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款，確保雙方權益得到保障。3.訂單處理與發(fā)貨銷售部門將銷售合同信息傳遞至采購部門和倉庫，采購部門根據(jù)合同要求安排采購，倉庫根據(jù)采購情況及時發(fā)貨。在發(fā)貨過程中，應確保貨物包裝完好、標識清晰，按照合同約定的交貨期將貨物送達客戶指定地點。4.售后服務建立完善的售后服務體系，及時響應客戶的售后需求。對于客戶反饋的耗材質(zhì)量問題、使用問題等，安排專業(yè)人員進行處理，確保客戶滿意度。財務結(jié)算采購付款1.付款審核采購部門根據(jù)采購合同和到貨驗收情況，填寫付款申請表，注明采購耗材的名稱、規(guī)格、數(shù)量、金額、合同編號、供應商名稱等信息，并附上采購合同、驗收報告、發(fā)票等相關憑證。財務部門對付款申請表及相關憑證進行審核，核對采購信息的真實性、準確性和完整性，檢查發(fā)票是否合規(guī)。審核通過后，將付款申請表提交至公司相關領導審批。2.付款執(zhí)行根據(jù)公司相關領導的審批意見，財務部門按照采購合同約定的付款方式和付款時間，及時安排付款。對于采用銀行轉(zhuǎn)賬方式付款的，應確保轉(zhuǎn)賬信息準確無誤；對于采用支票付款的，應嚴格按照支票管理規(guī)定進行操作。銷售收款1.收款管理銷售部門負責跟蹤銷售合同的收款情況，及時與客戶溝通，提醒客戶按時付款。財務部門定期對銷售收款情況進行統(tǒng)計和分析，建立應收賬款臺賬，記錄客戶的欠款金額、欠款時間、催款情況等信息。2.逾期收款處理對于逾期未付款的客戶，銷售部門應及時發(fā)出催款通知，并與客戶協(xié)商制定還款計劃。如客戶仍未按時還款，財務部門應采取進一步的催收措施，如通過法律途徑追討欠款等，以確保公司資金安全。信息管理建立耗材管理信息系統(tǒng)1.系統(tǒng)功能需求建立涵蓋采購、庫存、使用、銷售等環(huán)節(jié)的耗材管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)耗材信息的實時共享和動態(tài)管理。系統(tǒng)應具備采購申請、審批、訂單管理、到貨驗收、庫存盤點、領用管理、銷售管理、財務結(jié)算等功能模塊，確保耗材管理流程的規(guī)范化和信息化。2.系統(tǒng)實施與維護選擇合適的軟件供應商，按照公司實際需求進行系統(tǒng)定制開發(fā)或采購成熟的軟件產(chǎn)品，并進行系統(tǒng)實施。系統(tǒng)上線后，安排專人負責系統(tǒng)的日常維護和管理，及時處理系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)的問題，確保系統(tǒng)穩(wěn)定、安全運行。數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析1.數(shù)據(jù)收集與整理耗材管理信息系統(tǒng)自動收集和整理采購、庫存、使用、銷售等環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。定期（每月/季度）對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份，防止數(shù)據(jù)丟失。2.數(shù)據(jù)分析與利用財務部門和采購部門根據(jù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，定期進行數(shù)據(jù)分析，生成采購成本分析報告、庫存周轉(zhuǎn)率分析報告、銷售業(yè)績分析報告等。通過數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)耗材管理過程中的問題和潛在風險，為公司決策提供依據(jù)，如優(yōu)化采購計劃、調(diào)整庫存策略、制定銷售策略等。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計監(jiān)督1.審計計劃制定公司內(nèi)部審計部門定期（每年/每半年）制定耗材管理內(nèi)部審計計劃，明確審計目標、范圍、內(nèi)容和方法。審計計劃應根據(jù)公司戰(zhàn)略目標、業(yè)務發(fā)展情況、耗材管理重點等因素進行制定，確保審計工作具有針對性和有效性。2.審計實施內(nèi)部審計部門按照審計計劃，對耗材采購、庫存、使用、銷售等環(huán)節(jié)進行全面審計，檢查各項管理制度的執(zhí)行情況、流程的合規(guī)性、數(shù)據(jù)的真實性等。在審計過程中，通過查閱文件資料、實地查看、訪談相關人員等方式，收集審計證據(jù)，并形成審計工作底稿。3.審計報告與整改內(nèi)部審計部門根據(jù)審計結(jié)果，編制審計報告，詳細闡述審計發(fā)現(xiàn)的問題、原因分析及整改建議。將審計報告提交至公司相關領導和部門，要求責任部門限期整改，并對整改情況進行跟蹤檢查。外部監(jiān)督檢查1.接受監(jiān)管部門檢查積極配合國家相關監(jiān)管部門對公司耗材管理情況的檢查，如實提供相關資料和信息