財務印鑒卡管理制度一、總則1.目的為加強公司財務印鑒卡的管理，規(guī)范財務印鑒的使用流程，防范財務風險，確保公司資金安全，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構涉及財務印鑒卡的相關管理活動。3.定義財務印鑒卡是指公司用于辦理各類財務結算業(yè)務，預留銀行等金融機構的印鑒卡片，包含公司財務專用章、法定代表人章（或授權代理人章）等印鑒信息。二、印鑒卡的保管1.保管原則財務印鑒卡應實行專人保管，確保印鑒安全存放，防止遺失、被盜用或未經(jīng)授權使用。2.保管人員職責負責財務印鑒卡的日常保管，確保印鑒卡存放于安全可靠的地方，如保險柜等。不得將財務印鑒卡隨意交予他人代管，特殊情況需經(jīng)上級領導批準并辦理交接手續(xù)。定期檢查印鑒卡的保管情況，如發(fā)現(xiàn)印鑒卡有損壞、遺失等異常情況，應及時向上級報告，并采取相應措施。3.保管地點財務印鑒卡應存放于公司財務部門專門設置的保險柜內，保險柜鑰匙由保管人員專人負責保管，密碼由保管人員嚴格保密。三、印鑒卡的使用1.使用范圍財務印鑒卡僅用于公司正常的財務結算業(yè)務，包括但不限于支票、匯票、本票的開具，銀行賬戶的資金劃轉、支付結算等相關財務事項。2.使用流程申請：各部門因業(yè)務需要使用財務印鑒時，應填寫《財務印鑒使用申請表》，詳細注明使用事項、金額、收款單位等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認。審核：申請表提交至財務部門后，財務負責人應根據(jù)業(yè)務的真實性、合規(guī)性進行審核。審核通過后，在申請表上簽字批準。蓋章：保管人員根據(jù)批準后的申請表，在規(guī)定的業(yè)務單據(jù)上加蓋相應的財務印鑒。蓋章時應確保印鑒清晰、端正，與預留印鑒一致。登記：每次印鑒使用完畢后，保管人員應及時在《財務印鑒使用登記簿》上進行詳細登記，記錄使用日期、使用事項、金額、批準人等信息。3.特殊情況處理如遇緊急業(yè)務需要，無法提前辦理印鑒使用申請手續(xù)時，使用部門應通過電話等方式向財務負責人說明情況，經(jīng)同意后可先行使用印鑒，但事后必須及時補辦申請及審批手續(xù)。對于涉及重大資金支出或特殊業(yè)務的印鑒使用，除按正常流程審批外，還需經(jīng)公司主管領導或總經(jīng)理批準。四、印鑒卡的變更1.變更情形當公司名稱、法定代表人、財務專用章等印鑒信息發(fā)生變更時，應及時辦理財務印鑒卡的變更手續(xù)。2.變更流程申請：由公司相關部門（如辦公室、財務部等）提出印鑒變更申請，填寫《財務印鑒卡變更申請表》，詳細說明變更原因及變更后的印鑒信息。審批：申請表經(jīng)公司主管領導簽字批準后，提交至開戶銀行等金融機構。辦理變更：財務部門根據(jù)銀行等金融機構的要求，準備相關資料，前往銀行辦理印鑒卡的變更手續(xù)。辦理完畢后，及時取回新的印鑒卡，并更新公司內部的相關檔案資料。3.舊印鑒卡處理變更后的舊印鑒卡應妥善保管，按照公司檔案管理規(guī)定進行存檔，保存一定期限后，經(jīng)公司領導批準方可銷毀。銷毀時應做好記錄，確保舊印鑒卡的處理過程可追溯。五、印鑒卡的掛失與補辦1.掛失情形若發(fā)現(xiàn)財務印鑒卡遺失、被盜用或存在其他可能導致印鑒安全受到威脅的情況時，應立即辦理掛失手續(xù)。2.掛失流程報告：保管人員發(fā)現(xiàn)印鑒卡遺失等情況后，應立即向財務負責人報告，并同時通知公司相關部門（如辦公室、保衛(wèi)部門等）。掛失聲明：財務部門應及時以書面形式向開戶銀行等金融機構發(fā)出印鑒卡掛失聲明，明確掛失時間、印鑒卡信息等內容，并要求銀行暫停相關印鑒的使用。補辦申請：在掛失聲明發(fā)出后，填寫《財務印鑒卡掛失補辦申請表》，經(jīng)公司主管領導簽字批準后，提交至銀行辦理補辦手續(xù)。3.補辦手續(xù)財務部門根據(jù)銀行要求，準備相關證明材料，如營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明等，前往銀行辦理印鑒卡的補辦手續(xù)。補辦完成后，及時更新公司內部的印鑒管理檔案。六、監(jiān)督與檢查1.內部審計公司內部審計部門應定期對財務印鑒卡的管理情況進行審計檢查，包括印鑒卡的保管、使用、變更、掛失補辦等環(huán)節(jié)，確保印鑒管理符合本制度規(guī)定。2.日常檢查財務部門負責人應不定期對財務印鑒卡的保管和使用情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。3.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定使用財務印鑒卡的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。如因違規(guī)使用印鑒卡給公司造成經(jīng)濟損失的，相關責任人應承擔賠償責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任。七、培訓與宣傳1.培訓計劃公司財務部門應定期組織財務印鑒卡管理相關知識的培訓，提高財務人員及其他相關人員對印鑒管理重要性的認識，熟悉印鑒使用流程和要求。培訓內容應包括本制度解讀、實際案例分析等。2.宣傳教育通過公司內部會議、宣傳欄、內部刊物等多種形式，向全體員工宣傳財務印鑒卡管理制度，增強員工的風險防范意識，確保制度的有效執(zhí)行。