酒店消費(fèi)掛帳管理制度?總則1.目的為規(guī)范酒店消費(fèi)掛帳行為，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，保障酒店資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于與酒店簽訂消費(fèi)掛帳協(xié)議的單位及個(gè)人，包括但不限于企業(yè)、旅行社、會(huì)議組織者等。3.基本原則（1）嚴(yán)格審批原則：掛帳業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（2）信用評(píng)估原則：對(duì)申請(qǐng)掛帳的客戶進(jìn)行信用評(píng)估，根據(jù)信用狀況確定掛帳額度和期限。（3）及時(shí)結(jié)算原則：掛帳客戶應(yīng)按照協(xié)議約定及時(shí)結(jié)算款項(xiàng)，避免逾期拖欠。（4）責(zé)任追究原則：對(duì)于因掛帳管理不善導(dǎo)致的損失，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。掛帳協(xié)議管理1.協(xié)議簽訂（1）市場(chǎng)銷售部門負(fù)責(zé)與潛在掛帳客戶進(jìn)行洽談，了解客戶需求和信用狀況。（2）對(duì)于符合掛帳條件的客戶，由市場(chǎng)銷售部門起草掛帳協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。（3）掛帳協(xié)議經(jīng)酒店法務(wù)部門審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。（4）總經(jīng)理審批通過(guò)后，由市場(chǎng)銷售部門與客戶簽訂掛帳協(xié)議，并加蓋酒店公章。2.協(xié)議內(nèi)容（1）客戶基本信息：包括客戶名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系方式、地址等。（2）掛帳額度及期限：明確客戶的掛帳額度和最長(zhǎng)掛帳期限。（3）結(jié)算方式及周期：約定客戶的結(jié)算方式（如支票、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等）和結(jié)算周期（如每月、每季度等）。（4）信用條款：規(guī)定客戶的信用額度使用規(guī)則、逾期付款的違約責(zé)任等。（5）雙方權(quán)利和義務(wù)：明確酒店和客戶在掛帳業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)，如酒店有權(quán)對(duì)客戶的消費(fèi)情況進(jìn)行查詢、客戶有義務(wù)按時(shí)結(jié)算款項(xiàng)等。（6）保密條款：約定雙方應(yīng)對(duì)在合作過(guò)程中知悉的對(duì)方商業(yè)秘密予以保密。（7）爭(zhēng)議解決條款：規(guī)定雙方在履行協(xié)議過(guò)程中發(fā)生爭(zhēng)議的解決方式。3.協(xié)議變更與終止（1）如客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況等發(fā)生重大變化，酒店有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整客戶的掛帳額度或終止掛帳協(xié)議。（2）如需變更掛帳協(xié)議內(nèi)容，應(yīng)由市場(chǎng)銷售部門與客戶協(xié)商一致，并簽訂補(bǔ)充協(xié)議。補(bǔ)充協(xié)議需經(jīng)酒店法務(wù)部門審核后，報(bào)總經(jīng)理審批。（3）掛帳協(xié)議期滿或雙方協(xié)商一致終止協(xié)議時(shí)，客戶應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)結(jié)清所有掛帳款項(xiàng)。掛帳審批流程1.消費(fèi)掛帳申請(qǐng)（1）酒店各營(yíng)業(yè)部門在接待掛帳客戶消費(fèi)時(shí)，應(yīng)要求客戶填寫《酒店消費(fèi)掛帳申請(qǐng)表》，注明客戶名稱、消費(fèi)項(xiàng)目、金額、預(yù)計(jì)結(jié)算日期等信息。（2）營(yíng)業(yè)部門將《酒店消費(fèi)掛帳申請(qǐng)表》連同客戶有效證件復(fù)印件一并提交給財(cái)務(wù)部。2.信用評(píng)估（1）財(cái)務(wù)部收到《酒店消費(fèi)掛帳申請(qǐng)表》后，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等。（2）財(cái)務(wù)部根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，確定客戶的掛帳額度和期限，并在《酒店消費(fèi)掛帳申請(qǐng)表》上簽署意見。3.審批（1）對(duì)于掛帳額度在規(guī)定范圍內(nèi)的申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批。（2）對(duì)于掛帳額度超過(guò)規(guī)定范圍的申請(qǐng)，需報(bào)總經(jīng)理審批。4.通知（1）審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部將審批結(jié)果通知營(yíng)業(yè)部門。（2）營(yíng)業(yè)部門根據(jù)審批結(jié)果，為客戶辦理消費(fèi)掛帳手續(xù)。掛帳消費(fèi)管理1.消費(fèi)記錄（1）酒店各營(yíng)業(yè)部門應(yīng)在客戶消費(fèi)發(fā)生時(shí)，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄客戶的消費(fèi)信息，包括消費(fèi)時(shí)間、消費(fèi)項(xiàng)目、金額、掛帳賬號(hào)等。（2）消費(fèi)記錄應(yīng)詳細(xì)、清晰，并由相關(guān)操作人員簽字確認(rèn)。2.賬單核對(duì)（1）財(cái)務(wù)部定期（每月至少一次）與營(yíng)業(yè)部門核對(duì)客戶的消費(fèi)賬單，確保消費(fèi)記錄的準(zhǔn)確性。（2）如發(fā)現(xiàn)賬單存在差異，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)與營(yíng)業(yè)部門溝通，查明原因并進(jìn)行調(diào)整。3.掛帳額度控制（1）財(cái)務(wù)部應(yīng)實(shí)時(shí)監(jiān)控客戶的掛帳額度使用情況，確?？蛻舻膾鞄び囝~不超過(guò)其掛帳額度。（2）當(dāng)客戶的掛帳余額接近或達(dá)到其掛帳額度時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)通知營(yíng)業(yè)部門，提醒客戶及時(shí)結(jié)算款項(xiàng)或申請(qǐng)?jiān)黾訏鞄ゎ~度。4.逾期提醒（1）對(duì)于超過(guò)結(jié)算周期仍未結(jié)算款項(xiàng)的掛帳客戶，財(cái)務(wù)部應(yīng)向客戶發(fā)送《逾期付款提醒函》，提醒客戶按時(shí)結(jié)算款項(xiàng)。（2）《逾期付款提醒函》應(yīng)明確客戶的逾期欠款金額、逾期天數(shù)以及可能產(chǎn)生的違約責(zé)任等。結(jié)算管理1.結(jié)算通知（1）財(cái)務(wù)部在每個(gè)結(jié)算周期結(jié)束后，根據(jù)客戶的消費(fèi)記錄生成《酒店消費(fèi)掛帳結(jié)算單》，并發(fā)送給客戶。（2）《酒店消費(fèi)掛帳結(jié)算單》應(yīng)詳細(xì)列出客戶在本結(jié)算周期內(nèi)的消費(fèi)項(xiàng)目、金額、累計(jì)掛帳余額等信息。2.結(jié)算方式（1）客戶應(yīng)按照掛帳協(xié)議約定的結(jié)算方式和周期，及時(shí)向酒店支付掛帳款項(xiàng)。（2）結(jié)算方式包括支票、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等。如采用支票結(jié)算，客戶應(yīng)確保支票的真實(shí)性和有效性；如采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，客戶應(yīng)提供準(zhǔn)確的銀行賬號(hào)信息。3.款項(xiàng)收取（1）財(cái)務(wù)部在收到客戶的結(jié)算款項(xiàng)后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核對(duì)和確認(rèn)。（2）確認(rèn)無(wú)誤后，財(cái)務(wù)部在《酒店消費(fèi)掛帳結(jié)算單》上加蓋"已收款"章，并將結(jié)算款項(xiàng)及時(shí)入賬。4.逾期結(jié)算處理（1）對(duì)于逾期未結(jié)算款項(xiàng)的客戶，財(cái)務(wù)部應(yīng)按照掛帳協(xié)議約定，向客戶收取逾期利息或違約金。（2）逾期利息或違約金的計(jì)算方式應(yīng)在掛帳協(xié)議中明確規(guī)定。（3）如客戶逾期時(shí)間較長(zhǎng)且經(jīng)多次催款仍未結(jié)算款項(xiàng)，酒店有權(quán)采取進(jìn)一步的措施，如暫?？蛻舻膾鞄?quán)限、通過(guò)法律途徑追討欠款等。信用管理1.信用檔案建立（1）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)為每個(gè)掛帳客戶建立信用檔案，記錄客戶的基本信息、信用評(píng)估結(jié)果、消費(fèi)記錄、結(jié)算情況等。（2）信用檔案應(yīng)定期更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。2.信用評(píng)估（1）財(cái)務(wù)部定期（每年至少一次）對(duì)掛帳客戶的信用狀況進(jìn)行重新評(píng)估。（2）評(píng)估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等方面的變化情況。（3）根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，調(diào)整客戶的掛帳額度和期限。3.信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（1）財(cái)務(wù)部應(yīng)建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)掛帳客戶的信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控。（2）當(dāng)發(fā)現(xiàn)客戶的信用狀況出現(xiàn)惡化跡象時(shí)，如經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下滑、財(cái)務(wù)狀況惡化、逾期付款次數(shù)增加等，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施，如降低客戶的掛帳額度、加強(qiáng)催款力度等。檔案管理1.檔案內(nèi)容酒店消費(fèi)掛帳管理檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：（1）掛帳協(xié)議及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議。（2）《酒店消費(fèi)掛帳申請(qǐng)表》及審批文件。（3）客戶消費(fèi)記錄及賬單。（4）《酒店消費(fèi)掛帳結(jié)算單》及款項(xiàng)收取記錄。（5）客戶信用檔案。（6）逾期付款提醒函及相關(guān)催收記錄。（7）與掛帳業(yè)務(wù)相關(guān)的其他文件和資料。2.檔案保管（1）酒店消費(fèi)掛帳管理檔案由財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)保管。（2）檔案保管期限為自掛帳業(yè)務(wù)結(jié)束之日起至少保存[X]年。（3）檔案應(yīng)按照時(shí)間順序進(jìn)行整理和歸檔，確保檔案的完整性和可查閱性。3.檔案查閱（1）因工作需要查閱酒店消費(fèi)掛帳管理檔案的，需填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》，注明查閱原因、查閱內(nèi)容等信息。（2）《檔案查閱申請(qǐng)表》經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后，方可進(jìn)行查閱。（3）查閱檔案時(shí)，應(yīng)在檔案管理人員的陪同下進(jìn)行，查閱人員不得擅自復(fù)印、拍照或帶出檔案原件。監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)酒店內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)酒店消費(fèi)掛帳管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查掛帳業(yè)務(wù)的審批流程是否合規(guī)、信用評(píng)估是否準(zhǔn)確、結(jié)算管理是否及時(shí)等。2.財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部定期對(duì)酒店消費(fèi)掛帳業(yè)務(wù)進(jìn)