PAGEPAGEIV建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理摘要在現(xiàn)代金融體系中，商業(yè)銀行無疑是重要的組成部分。商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，通過資金結(jié)算和財(cái)務(wù)溝通，實(shí)現(xiàn)社會(huì)資金周轉(zhuǎn)，發(fā)揮價(jià)值創(chuàng)造作用。因此，商業(yè)銀行在整個(gè)金融體系中的地位有多重要，其穩(wěn)定運(yùn)行將直接影響整個(gè)金融體系乃至整個(gè)社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展。但是，由于我國小企業(yè)歷史上存在著許多難以解決的問題，小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不能與以往的大型國有客戶相同。因此，國家和銀行都在努力探索適合中國國情的有效信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法。本文以建設(shè)銀行宿遷分行為研究對(duì)象，對(duì)其經(jīng)營狀況進(jìn)行了深入研究?？偨Y(jié)了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。提出了完善小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議，為解決小企業(yè)信貸融資困難提供了新解決對(duì)策。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小企業(yè)；信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理

AbstractInthemodernfinancialsystem,commercialbanksareundoubtedlyanimportantpart.Inthesocialandeconomicactivities,commercialbanksrealizetheturnoverofsocialfundsandplaytheroleofvaluecreationthroughfundsettlementandfinancialcommunication.However,duetomanydifficultproblemsinthehistoryofsmallenterprisesinChina,thecreditriskmanagementofsmallenterprisescannotbethesameasthatoflargestate-ownedcustomersinthepast.Therefore,thestateandbanksaretryingtoexploreeffectivecreditriskmanagementmethodssuitableforChina'snationalconditions.ThispapertakesDeyangBankastheresearchobject,andmakesathoroughstudyofitsoperation.Thispapersummarizestheriskpointsinthecreditbusinessofsmallenterprises.Suggestionsonimprovingtheriskmanagementofcreditbusinessofsmallenterprisesareputforward,whichprovidesanewwaytosolvethecreditfinancingdifficultiesofsmallenterprises.Keywords:commercialbanks;smallenterprises;creditbusiness;riskmanagement

目錄摘要 IAbstract II第1章緒論 11.1選題背景與意義 11.1.1選題背景 11.1.2選題意義 11.2國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 11.2.1國外文獻(xiàn)綜述 11.2.2國內(nèi)文獻(xiàn)綜述 2第2章銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述 32.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述 32.1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義 32.1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)類別 42.2銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵 42.3銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論 42.3.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 42.3.2信息不對(duì)稱理論 4第3章建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和問題 53.1建設(shè)銀行宿遷分行簡(jiǎn)介 53.2建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 53.2.1建設(shè)銀行宿遷分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架 53.2.2建設(shè)銀行宿遷分行信貸風(fēng)險(xiǎn)的宏觀管理 63.2.3建設(shè)銀行宿遷分行信貸風(fēng)險(xiǎn)的微觀管理 63.2.4建設(shè)銀行宿遷分行貸款分級(jí)管理 73.3建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的問題分析 73.3.1缺乏良好的銀行內(nèi)部控制環(huán)境 73.3.2客戶準(zhǔn)入控制機(jī)制存在缺陷 93.3.3信貸人員職業(yè)素質(zhì)不高 93.3.4風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不能滿足銀行需求 10第4章建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對(duì)策建議 114.1進(jìn)一步改善銀行內(nèi)部控制環(huán)境 114.1.1培育先進(jìn)的銀行內(nèi)部控制文化 114.2改善小企業(yè)客戶篩選與準(zhǔn)入機(jī)制 114.2.1加大小企業(yè)客戶挖掘力度 114.2.2嚴(yán)格考察小企業(yè)客戶的信息 124.3提高銀行信貸人員的素質(zhì)水平 124.3.1加強(qiáng)信貸人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度 125.3.2完善信貸人員績(jī)效考核體系 124.4建立完善的小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制 134.4.1完善預(yù)警機(jī)制業(yè)務(wù)操作流程 134.4.2設(shè)計(jì)科學(xué)的預(yù)警指標(biāo) 13第6章結(jié)論 14參考文獻(xiàn) 14致謝 15PAGE15第1章緒論1.1選題背景與意義1.1.1選題背景目前，我國商業(yè)銀行對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行了重大的結(jié)構(gòu)調(diào)整。近年來，隨著小企業(yè)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行越來越重視小企業(yè)客戶。但就我國小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀而言，小企業(yè)的區(qū)域分布和產(chǎn)業(yè)分布不同，發(fā)展速度和發(fā)展階段也存在較大差異。總體而言，東部和南部沿海地區(qū)的小企業(yè)發(fā)展較西部和北部地區(qū)成熟、活躍，市場(chǎng)化程度也較高。與城鄉(xiāng)相比，城市總體經(jīng)濟(jì)環(huán)境具有更多的優(yōu)勢(shì)，因此小企業(yè)的發(fā)展水平遠(yuǎn)高于非城市地區(qū)。此外，我國大多數(shù)小企業(yè)屬于產(chǎn)業(yè)鏈末端，主要依靠大中型企業(yè)，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)較弱，產(chǎn)業(yè)地位較低。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，適者生存是困難的。1.1.2選題意義建設(shè)銀行宿遷分行受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變的影響，目前正在進(jìn)行新的信貸資源布局和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。傳統(tǒng)優(yōu)質(zhì)大型企業(yè)客戶金融非中介化的趨勢(shì)正在加快。行業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)和利率市場(chǎng)化進(jìn)一步擠壓了建設(shè)銀行宿遷分行大客戶盈利空間。從近兩年的經(jīng)營實(shí)踐來看，整個(gè)銀行業(yè)小企業(yè)的凈息差已達(dá)到5%以上，比平均凈息差高出近2個(gè)百分點(diǎn)。從風(fēng)險(xiǎn)投資收益率與不同客戶類型管理會(huì)計(jì)帶來的經(jīng)濟(jì)效益的比較來看，建設(shè)銀行宿遷分行在這一領(lǐng)域“資本消耗低、營業(yè)收入水平高”的特點(diǎn)十分明顯，對(duì)小企業(yè)來說非常明顯。提供金融服務(wù)不僅是客戶重組的必然要求，而且小企業(yè)的快速成長也將成為建設(shè)銀行宿遷分行業(yè)績(jī)持續(xù)增長的動(dòng)力之一。因此，研究小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)建設(shè)銀行宿遷分行具有重要意義。因此，本文旨在通過對(duì)建設(shè)銀行宿遷分行客戶的資質(zhì)、經(jīng)營狀況和發(fā)展趨勢(shì)的分析，總結(jié)建設(shè)銀行宿遷分行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。1.2國內(nèi)外文獻(xiàn)綜述1.2.1國外文獻(xiàn)綜述EdwardI.AltmanandAnthonySaunders（1997），在其著作《CreditRiskMeasurement：DevelopmentsOverTheLast20Years》中曾總結(jié)道：信用風(fēng)險(xiǎn)是全世界商業(yè)銀行共同面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，由于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)憂，使得各商業(yè)銀行對(duì)于高質(zhì)量的大客戶過度追求，而形成對(duì)中小企業(yè)的過度冷漠，商業(yè)銀行應(yīng)該更加客觀真實(shí)的評(píng)價(jià)貸款申請(qǐng)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：一是商業(yè)銀行應(yīng)該開發(fā)一套全新的，更為成熟信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和早期預(yù)警體系；二是開發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型，如RAROC（Riskadjustedreturnoncapitalmodels）。三是開發(fā)表外業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型。詹姆士·莫里斯和威廉姆·維克（1996）較早提出了信息不對(duì)稱的理論，并且在隨后經(jīng)濟(jì)學(xué)家的研究中發(fā)現(xiàn)，造成信用風(fēng)險(xiǎn)的重要原因就是信息的不對(duì)稱性，因?yàn)樾畔⒌牟粚?duì)稱，使得商業(yè)銀行并不能完全掌握中小企業(yè)的經(jīng)營情況，信譽(yù)情況，因此如何解決好信息不對(duì)稱的問題，就成為了提升商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要體現(xiàn)。全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論是由美國COSO（虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)）2004年發(fā)布的《EnterpriseRiskManagement-IntegratedFramework》提出的，當(dāng)時(shí)由于亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)以及全球金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩，使得研究者發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)往往不是由某一個(gè)點(diǎn)單獨(dú)存在的，而是以復(fù)合的相關(guān)聯(lián)的形式存在，因此如何從整體上對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面地管理即“全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論”應(yīng)運(yùn)而生。該理論的原理就是對(duì)整個(gè)銀行內(nèi)部各種風(fēng)險(xiǎn)的全面管理，而不是僅獨(dú)立的處理信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等等，該理論是未來銀行風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展的趨勢(shì)。1.2.2國內(nèi)文獻(xiàn)綜述80年代前我國基本處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展相對(duì)滯后。然而，隨著改革開放的發(fā)展，我國銀行業(yè)在借鑒西方先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，也發(fā)展了一些適合我國國情的風(fēng)險(xiǎn)管理理論。李繼順（2011）在《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理簡(jiǎn)析》一文中指出。操作風(fēng)險(xiǎn)一般是指操作過程不完善、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部因素造成的經(jīng)濟(jì)損失。它廣泛存在于銀行經(jīng)營管理的各個(gè)領(lǐng)域，是銀行經(jīng)營管理面臨的基本風(fēng)險(xiǎn)之一。操作風(fēng)險(xiǎn)事件很難預(yù)先得到充分的預(yù)測(cè)，其中大部分來自制度缺陷、制度不合理和惡意的人員欺詐。它們是內(nèi)源性的。即使建立了較為完善的監(jiān)督檢查機(jī)制和內(nèi)部控制制度，也很難充分預(yù)測(cè)未來的損失。操作風(fēng)險(xiǎn)具有具體性、分散性和差異性。第四，復(fù)雜性。徐炳清（2011）在《中國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分析》一文中指出，系統(tǒng)因素引起的外部事件和操作風(fēng)險(xiǎn)。更具體地說，操作風(fēng)險(xiǎn)可分為金融腐敗、內(nèi)部欺詐、非法操作、外部欺詐、系統(tǒng)漏洞等。操作風(fēng)險(xiǎn)的特征概括為普遍性、不對(duì)稱性、危害性和可控性。王磊（2007）在《中國商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究》認(rèn)為應(yīng)該：首先，建立內(nèi)部客戶信用評(píng)價(jià)體系，根據(jù)數(shù)據(jù)庫中客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表等信息，定期評(píng)價(jià)和記錄客戶的信用程度。MER的情況下，力求消除“信息不對(duì)稱”的負(fù)面影響。二是盡快完善客戶信用評(píng)價(jià)體系。對(duì)顧客類型進(jìn)行分類，不同類型的顧客采用不同的評(píng)價(jià)方法，保證評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性，為決策提供可靠依據(jù)。第2章銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理論概述2.1信貸風(fēng)險(xiǎn)管理概述2.1.1信貸風(fēng)險(xiǎn)的含義在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的構(gòu)成要素中，風(fēng)險(xiǎn)是最重要的要素之一。人們經(jīng)常在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)做出商業(yè)決策，并且經(jīng)?？紤]如何在能夠控制的前提下將風(fēng)險(xiǎn)最小化，并最大限度地提高自己的收益。風(fēng)險(xiǎn)的概念相對(duì)模糊，迄今為止，國外學(xué)者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的界定主要有以下三種方式：一是從所發(fā)生的事情的角度來判斷先前不確定性造成的損失；二是風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性；三是風(fēng)險(xiǎn)是在特定時(shí)期內(nèi)產(chǎn)生一定后果的可能性。時(shí)間和特定情況下。已經(jīng)發(fā)生的變化。目前，風(fēng)險(xiǎn)的定義主要有四種：第一，風(fēng)險(xiǎn)是結(jié)果的不可預(yù)測(cè)性；第二，風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性；第三，風(fēng)險(xiǎn)是可能的損失和損失的概率；第四，風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果與預(yù)期的偏差。正是這種風(fēng)險(xiǎn)定義上的不一致，使得商業(yè)銀行在廣義上區(qū)別于狹義上的信用風(fēng)險(xiǎn)：廣義上講，風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果一方面是損失，另一方面是利潤。狹義上講，風(fēng)險(xiǎn)只能導(dǎo)致?lián)p失，即信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人違約造成的信貸資產(chǎn)損失。2.1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)類別為了便于研究，我們需要討論信用風(fēng)險(xiǎn)分類。在目前的理論界，有不少于六到七種類似的分類，將商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)分為七類：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。2.2銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵縱觀信用風(fēng)險(xiǎn)管理理論的發(fā)展歷程，可以看出世界各國學(xué)者對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的定義是不同的。最權(quán)威的定義是威廉斯和漢斯，美國著名的風(fēng)險(xiǎn)管理專家。風(fēng)險(xiǎn)管理是以最低的成本識(shí)別、度量和控制風(fēng)險(xiǎn)，并將風(fēng)險(xiǎn)的不良后果降到最低?？茖W(xué)的管理方法。從具體操作的角度來看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理也可以定義為在信息不對(duì)稱條件下，商業(yè)銀行有效決策的制度安排。商業(yè)銀行在盡可能多的信息基礎(chǔ)上，通過有效的決策機(jī)制管理貸款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。2.3銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論2.3.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論20世紀(jì)80年代以后，債務(wù)危機(jī)導(dǎo)致國際金融風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，大量金融機(jī)構(gòu)因信貸風(fēng)險(xiǎn)而倒閉。因此，世界各國商業(yè)銀行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理越來越重視。2004年，巴塞爾委員會(huì)采用了新巴塞爾資本協(xié)議。新議定書保持了與舊議定書的連續(xù)性，同時(shí)也針對(duì)新形勢(shì)作出了新的發(fā)展。新巴塞爾資本協(xié)議是風(fēng)險(xiǎn)管理理論與資產(chǎn)負(fù)債管理理論的完善與統(tǒng)一。通過構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從單純依靠資本轉(zhuǎn)向防范信用風(fēng)險(xiǎn)。這種綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式具有四個(gè)特點(diǎn)：面向全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全新的管理方法和全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化。新巴塞爾資本協(xié)議中的風(fēng)險(xiǎn)管理理念進(jìn)一步提高了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，具有重要意義。2.3.2信息不對(duì)稱理論由于買賣雙方在市場(chǎng)上并不相互了解，導(dǎo)致信息不對(duì)稱。銀行不清楚貸款人的財(cái)務(wù)狀況和還款意圖。這很容易導(dǎo)致逆向選擇行為，這使得金融機(jī)構(gòu)固有的脆弱性和不良貸款不可避免。這將導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的逆向選擇和道德困境。由于道德風(fēng)險(xiǎn)的作用，銀行業(yè)的整體狀況會(huì)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行產(chǎn)生影響。銀行在貸款過程中受到信息不對(duì)稱的影響，產(chǎn)生了逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，可能導(dǎo)致銀行向高風(fēng)險(xiǎn)借款人貸款。道德風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致借款人在借款后進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)。所有這些都將增加不良貸款的可能性。當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好時(shí)，過分追求利潤，當(dāng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境不好時(shí)，當(dāng)沒有足夠的資金還債時(shí)，會(huì)引起連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致貨幣緊縮。宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)與金融資產(chǎn)價(jià)格的多重均衡是信息不完全或信息不對(duì)稱導(dǎo)致羊群行為的重要原因。同時(shí)，由于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不完善，銀行無法準(zhǔn)確排除信用風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，增加了不良貸款的可能性。第3章建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和問題3.1建設(shè)銀行宿遷分行簡(jiǎn)介建設(shè)銀行宿遷分行股份有限公司是宿遷地區(qū)唯一的地方法人股份制商業(yè)銀行。德陽國有資產(chǎn)管理有限公司成立于1998年，注冊(cè)資本為37138萬元，是德陽市最大的股東。截至2018年12月底，本行資產(chǎn)總額464.52億元，存款余額217.74億元，貸款余額119.15億元?？偛吭O(shè)有47家分公司（其中成都7家，眉山2家，瀘州1家，巴中1家）。3.2建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀近年來，建設(shè)銀行宿遷分行面對(duì)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，對(duì)如何加強(qiáng)小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理有了較新的認(rèn)識(shí)。從風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)、宏觀和微觀管理手段、信用評(píng)級(jí)等方面入手，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，有效降低小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行自身的影響。3.2.1建設(shè)銀行宿遷分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：主要負(fù)責(zé)研究建設(shè)銀行宿遷分行的財(cái)務(wù)狀況和國家政策，制定建設(shè)銀行宿遷分行風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)事項(xiàng)。信貸管理委員會(huì)：主要負(fù)責(zé)信貸經(jīng)營管理方案和信貸政策的審議、信貸風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的日常管理。資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)：制定資本評(píng)估程序，確定資本管理辦法；分析指導(dǎo)資產(chǎn)負(fù)債管理，研究制定政策風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)影響。內(nèi)控監(jiān)督委員會(huì)：主要負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)內(nèi)部控制與稽查的制度和辦法進(jìn)行審定，指導(dǎo)各二級(jí)分行的內(nèi)控工作；審議全行重大違章、違規(guī)的處理議案，制止違規(guī)行為發(fā)生。3.2.2建設(shè)銀行宿遷分行信貸風(fēng)險(xiǎn)的宏觀管理建設(shè)銀行宿遷分行從宏觀上對(duì)小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)采取了以下措施：一是按照審貸分離的原則，分別設(shè)立小企業(yè)經(jīng)營部、信貸審批部和信貸投資管理部，加強(qiáng)小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)營銷的內(nèi)部約束機(jī)制。試貸分離。小企業(yè)經(jīng)營部負(fù)責(zé)客戶開發(fā)；信貸審批部是業(yè)務(wù)審批部，主要負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入；信貸投資管理部主要負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和控制。具體評(píng)估工作以前廳或分公司提交的書面材料為依據(jù)。同時(shí)，將除貸款外的各類授信業(yè)務(wù)納入統(tǒng)一的授信制度，實(shí)行信用審查分離的基本制度，強(qiáng)化全過程的約束，實(shí)現(xiàn)全方位的統(tǒng)一授信。二是成立小企業(yè)信用管理委員會(huì)。建設(shè)銀行宿遷分行為完善信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的政策約束，成立了以行長為組長、分管副行長為副組長的小企業(yè)信貸管理委員會(huì)。3.2.3建設(shè)銀行宿遷分行信貸風(fēng)險(xiǎn)的微觀管理建設(shè)銀行宿遷分行對(duì)小企業(yè)的微觀信用風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括以下措施和制度：一是建立信用客戶信用評(píng)級(jí)體系，在選擇準(zhǔn)入對(duì)象時(shí)采用更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，主要按照償付能力、盈利能力、管理能力五個(gè)指標(biāo)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。性能和性能。形勢(shì)、發(fā)展能力和潛力。第二，在評(píng)估客戶信用等級(jí)時(shí)，應(yīng)實(shí)施單一的“一對(duì)一”信用管理體系，量化企業(yè)能夠承擔(dān)的最高風(fēng)險(xiǎn)，并將其轉(zhuǎn)化為“限額”作為總量控制指標(biāo)，避免了企業(yè)信用總量控制的盲目性，有效地控制了企業(yè)信用總量。滾動(dòng)過度融資造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的審查，確保貸款質(zhì)量高。四是強(qiáng)化貸款擔(dān)保機(jī)制，根據(jù)擔(dān)保有效性區(qū)分流動(dòng)性處置能力，及時(shí)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。五是積極推進(jìn)信貸五級(jí)分類，加強(qiáng)信貸資產(chǎn)后續(xù)管理。六是完善貸款經(jīng)營制度，防范內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。例如，應(yīng)制定小企業(yè)信用管理制度，如上述管理措施，有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.2.4建設(shè)銀行宿遷分行貸款分級(jí)管理建設(shè)銀行宿遷分行主要從以下幾個(gè)方面對(duì)企業(yè)進(jìn)行貸款分級(jí)，其流程如圖3.1所示。圖3.1建設(shè)銀行宿遷分行貸款分級(jí)流程圖S銀行A分行內(nèi)部資料。在對(duì)貸款分類進(jìn)行實(shí)際操作時(shí)，一般采取以下流程：第一步：收集相關(guān)歷史資料，仔細(xì)審核和分類已經(jīng)掌握信息；第二步：分析還款可能性。以分析現(xiàn)金流量和財(cái)務(wù)情況為主要手段來預(yù)判借款人本身的償還能力；其次分析擔(dān)保能力，是否能夠償還借款人貸款本息；再次分析非財(cái)務(wù)因素；最后進(jìn)行綜合判斷。第三步：確定分類結(jié)果。第四步：完成基本上的分類，組織信貸客戶經(jīng)理、信貸管理人員對(duì)得出的分類結(jié)果進(jìn)行討論。3.3建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的問題分析3.3.1缺乏良好的銀行內(nèi)部控制環(huán)境（1）缺乏先進(jìn)的銀行內(nèi)部控制文化內(nèi)部控制文化是企業(yè)文化的重要組成部分。良好的內(nèi)部控制文化有助于銀行信貸人員提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增強(qiáng)整個(gè)團(tuán)隊(duì)的執(zhí)行力。在內(nèi)部控制文化建設(shè)方面，建設(shè)銀行宿遷分行根據(jù)總行要求，從理念、制度、行為等方面積極構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)文化，“合規(guī)、紀(jì)律、合規(guī)、高效”的風(fēng)險(xiǎn)管理理念貫穿于業(yè)務(wù)營銷的全過程，并進(jìn)一步強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的監(jiān)督作用。但總體而言，建設(shè)銀行宿遷分行的管理層對(duì)內(nèi)部控制文化建設(shè)還不夠重視，很難發(fā)揮好領(lǐng)導(dǎo)作用。在大力發(fā)展企業(yè)文化的同時(shí)，內(nèi)部控制文化相對(duì)滯后。銀行工作人員不能有效地將內(nèi)部控制機(jī)制與具體業(yè)務(wù)工作結(jié)合起來，不能很好地掌握內(nèi)部控制方法，不能很好地研究和解決出現(xiàn)的問題，對(duì)各級(jí)監(jiān)管法律法規(guī)和銀行內(nèi)部控制制度的理解和執(zhí)行只能停留在R上。IGID要求。此外，建設(shè)銀行宿遷分行也缺乏專業(yè)的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)人員，大部分內(nèi)部控制文化的建設(shè)都是由員工兼職完成的。（2）內(nèi)部治理和組織結(jié)構(gòu)不完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理是通過銀行內(nèi)部治理和組織結(jié)構(gòu)來實(shí)現(xiàn)的。內(nèi)部治理和組織結(jié)構(gòu)確保了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。本行以董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層為核心，完善了公司管理結(jié)構(gòu)。建設(shè)銀行宿遷分行的管理層主要是行長、副行長和副行長。分行設(shè)有與小企業(yè)有關(guān)的信貸管理部門6個(gè)，分別是信貸審批部、法律事務(wù)部、小企業(yè)業(yè)務(wù)部、信貸投資管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、資產(chǎn)負(fù)債部。建設(shè)銀行宿遷分行尚未建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。檢查監(jiān)督責(zé)任不明確，內(nèi)部審計(jì)真實(shí)性不明確。很難保證其真實(shí)性和權(quán)威性。公司治理結(jié)構(gòu)的缺陷和內(nèi)部控制管理機(jī)構(gòu)的不完善，使得建設(shè)銀行宿遷分行無法嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，無法及時(shí)識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的隱患，難以實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控和靈活處置。建設(shè)銀行宿遷分行部分員工信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，未能嚴(yán)格執(zhí)行總行設(shè)定的客戶準(zhǔn)入條件，導(dǎo)致某些資質(zhì)不符的客戶獲得授信，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)驟增。該行員工應(yīng)嚴(yán)格按照政策標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)選客戶，積極支持在該行開立基本結(jié)算賬戶、結(jié)算量穩(wěn)定、銷售收入歸行率高或風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施良好的優(yōu)質(zhì)小企業(yè)客戶。對(duì)存在下述問題的小企業(yè)，原則上不進(jìn)行授信：實(shí)際控制人同時(shí)經(jīng)營控制多家企業(yè)，關(guān)聯(lián)關(guān)系隱蔽、復(fù)雜；企業(yè)間存在關(guān)聯(lián)擔(dān)保、互保、交叉擔(dān)保等圈鏈?zhǔn)綋?dān)保方式，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)；通過多家金融機(jī)構(gòu)融資或參與民間融資，過度融資風(fēng)險(xiǎn)突出；盲目擴(kuò)張，短貸長用，涉足房地產(chǎn)、金融等與自身主業(yè)不相關(guān)領(lǐng)域；由第三方提供抵押物，或第三方企業(yè)代為還本付息；賬戶長期未見回款資金、裸貸企業(yè)；拒絕配合銀行真實(shí)性核查等。3.3.2客戶準(zhǔn)入控制機(jī)制存在缺陷建設(shè)銀行宿遷分行對(duì)小企業(yè)信用評(píng)價(jià)的信息來源主要是以銀行為主要來源的金融機(jī)構(gòu)，如民營商業(yè)銀行、上市商業(yè)銀行、開發(fā)銀行、信用合作社、金融公司、信用卡發(fā)行公司、貸款公司等公用事業(yè)單位。因此，其信用信息主要是金融交易記錄信息。反映或描述信貸主體信用狀況時(shí)，其信息來源主要包括政府信用信息、企業(yè)信用信息（主要指資產(chǎn)負(fù)債信息、業(yè)務(wù)信息等）、個(gè)人信用信息（主要指銀行記錄和負(fù)債等信息）。RMIT）。無論是企業(yè)還是個(gè)人，財(cái)務(wù)信息都是信用評(píng)價(jià)的核心，傳統(tǒng)的信用評(píng)價(jià)方法已經(jīng)被用來評(píng)價(jià)貸款人的信用度。與國外大數(shù)據(jù)信用評(píng)價(jià)方法相比，仍存在較大差異。在大數(shù)據(jù)信用評(píng)價(jià)中，信用主體的任何信息都是信用信息，如客戶屬性、網(wǎng)上交易記錄、網(wǎng)上信用評(píng)價(jià)、網(wǎng)上交易習(xí)慣、社交網(wǎng)絡(luò)信息、財(cái)務(wù)信息等。信用信息的范圍和類型之間沒有界限。財(cái)務(wù)信息不再是最重要的部分，而是信用信息的一部分，甚至是一小部分?？梢钥闯?，國內(nèi)貸款人的信用評(píng)價(jià)是不完整的。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要衡量信用風(fēng)險(xiǎn)程度，控制信用風(fēng)險(xiǎn)水平。如果風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作做得不好，將導(dǎo)致銀行信用風(fēng)險(xiǎn)失控，甚至危及銀行的金融安全。3.3.3信貸人員職業(yè)素質(zhì)不高通過走訪和調(diào)查，建設(shè)銀行宿遷分行信貸管理人員存在的主要問題是：一是對(duì)合同法的理解不夠透徹，貸款合同簽訂要素的缺乏，導(dǎo)致部分貸款合同和擔(dān)保合同無效，造成了集體貸款的障礙。二貸款不嚴(yán)格按照貸款通則規(guī)定的程序辦理。在貸款審批管理中，出現(xiàn)了變相越權(quán)審批、過度放貸、貸款手續(xù)不完善等問題。貸款“三查”制度的實(shí)施也存在較大差異，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)由隱性向顯性逐步變化。第三，部分二級(jí)分行到期未及時(shí)收回貸款，中斷訴訟時(shí)效，最終導(dǎo)致勝訴權(quán)喪失，貸款無法收回。擔(dān)保人、抵押人未嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》的規(guī)定進(jìn)行擔(dān)保、抵押的，有不符合擔(dān)保條件、不評(píng)估、不登記、不抵押、不簽字的擔(dān)保人，即使在訴訟中勝訴，也難以執(zhí)行。第五，糾正和查處信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營中的違法行為力度不夠，最終導(dǎo)致分支機(jī)構(gòu)資金流失。表4-3各崗位系數(shù)及個(gè)人績(jī)效占比情況表職位崗位系數(shù)個(gè)人績(jī)效/全行績(jī)效行長1009.709%副行長807.767%部門經(jīng)理605.825%部門副經(jīng)理504.854%從上表可以看到，行長的績(jī)效工資與季度獎(jiǎng)金系數(shù)與下面各層級(jí)員工均有較大差距。且對(duì)于員工而言，薪資待遇與職務(wù)掛鉤而非個(gè)人業(yè)績(jī)，這就導(dǎo)致了建設(shè)銀行宿遷分行的整體員工均存在積極性嚴(yán)重不足的情況，致使建設(shè)銀行宿遷分行不僅在信貸業(yè)務(wù)的拓展中常常出現(xiàn)“經(jīng)理不急，行長急”的現(xiàn)象，更在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中則存在制度規(guī)定不落實(shí)、員工應(yīng)付了事的問題。3.3.4風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不能滿足銀行需求預(yù)警管理工具是小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的重要組成部分。為充分發(fā)揮預(yù)警工具的作用，S銀行總行制定了《小企業(yè)信貸客戶預(yù)警管理暫行規(guī)定》和《小企業(yè)信貸客戶預(yù)警工具操作手冊(cè)》，全面掌握小企業(yè)信貸客戶預(yù)警工具的操作流程。為小企業(yè)信用客戶提供預(yù)警管理工具，實(shí)現(xiàn)小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的“早發(fā)現(xiàn)、早決策、早行動(dòng)”，努力化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。但是，在對(duì)小企業(yè)進(jìn)行授信的過程中，相關(guān)崗位人員沒有得到嚴(yán)格落實(shí)，導(dǎo)致預(yù)警管理工具不到位，無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。例如，在預(yù)警工具中，現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)控是主要手段，但由于小企業(yè)部預(yù)警崗和客戶經(jīng)理的精力有限，不可能對(duì)所有小企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)控，管理部經(jīng)理也不可能對(duì)所有小企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和日常監(jiān)控。不會(huì)親自調(diào)查小企業(yè)的貸后情況。只有在貸款到期前幾天發(fā)出通知，貸款才會(huì)過期。發(fā)現(xiàn)客戶的經(jīng)營狀況已經(jīng)出現(xiàn)了問題。（2）預(yù)警指標(biāo)設(shè)計(jì)不科學(xué)預(yù)警指標(biāo)是預(yù)警人員使用預(yù)警工具的參考標(biāo)準(zhǔn)。科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)對(duì)準(zhǔn)確實(shí)施預(yù)警具有重要意義。因此，必須科學(xué)設(shè)計(jì)預(yù)警指標(biāo)。但目前的預(yù)警指標(biāo)不科學(xué)，不完善。在現(xiàn)行預(yù)警指標(biāo)設(shè)計(jì)體系中，風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定方法有待完善，風(fēng)險(xiǎn)偏好的管理過程和應(yīng)用缺乏制度基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定主要基于定性分析，沒有系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)設(shè)置方法。沒有風(fēng)險(xiǎn)偏好管理制度。風(fēng)險(xiǎn)偏好在管理過程中缺乏制度基礎(chǔ)，在授權(quán)審批、限額管理、績(jī)效考核等方面缺乏實(shí)際應(yīng)用。第4章建設(shè)銀行宿遷分行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的對(duì)策建議4.1進(jìn)一步改善銀行內(nèi)部控制環(huán)境4.1.1培育先進(jìn)的銀行內(nèi)部控制文化建設(shè)銀行宿遷分行內(nèi)部控制文化建設(shè)對(duì)建設(shè)銀行宿遷分行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境建設(shè)具有重要作用。它可以使員工形成統(tǒng)一的價(jià)值體系，使信貸人員約束自己的行為，減少類似行為的發(fā)生，通過擴(kuò)展來處理貸款問題。建設(shè)銀行宿遷分行建設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制主要是為了確保信貸資金的安全。因此，有必要讓信貸從業(yè)人員了解未來的風(fēng)險(xiǎn)，建立良好的信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制文化。加強(qiáng)職業(yè)道德建設(shè)，樹立正確的價(jià)值觀。加強(qiáng)不良貸款案件的分析研究，參與信貸風(fēng)險(xiǎn)訴訟案件的實(shí)踐等途徑，加強(qiáng)信貸從業(yè)人員的職業(yè)道德，使員工了解風(fēng)險(xiǎn)的危害和風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。只有當(dāng)他們有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)時(shí)，他們才能更準(zhǔn)確、更深入地向借款人傳遞信息，而不是依靠死記硬背來灌輸。借款人。因此，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控的研究應(yīng)該是長期的、定期的，將風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)應(yīng)用到實(shí)際工作中，建立科學(xué)的長期防控機(jī)制。4.1.2完善內(nèi)部治理與組織結(jié)構(gòu)繼續(xù)宣傳內(nèi)部控制文化，不斷增強(qiáng)內(nèi)部控制意識(shí)和工作責(zé)任感，嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，防止道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。為了實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，我們不僅要加強(qiáng)內(nèi)部政策體系，還要有風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，逐步形成崗位責(zé)任、借款人責(zé)任和自身責(zé)任，通過制度加強(qiáng)管理，確保整個(gè)工作環(huán)境都能積極。在監(jiān)督檢查過程中，發(fā)現(xiàn)問題要實(shí)事求是，不能隱瞞。只有徹底檢查問題，才能保證類似事件不會(huì)再次發(fā)生，使認(rèn)真工作的思想深深扎根于人民的心中。同時(shí)，檢查要嚴(yán)格、全面，充分發(fā)揮檢查的威懾作用，而不只是采取形式和做法讓別人看到。4.2改善小企業(yè)客戶篩選與準(zhǔn)入機(jī)制4.2.1加大小企業(yè)客戶挖掘力度建設(shè)銀行宿遷分行應(yīng)明確本行大數(shù)據(jù)信貸產(chǎn)品的推廣目標(biāo)、措施、要求和激勵(lì)措施，促進(jìn)大數(shù)據(jù)信貸產(chǎn)品的快速引進(jìn)，為本行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展起到支撐作用。二級(jí)分行應(yīng)繼續(xù)跟進(jìn)建設(shè)銀行宿遷分行目標(biāo)客戶的營銷推廣工作，加強(qiáng)與私人銀行、信用卡、個(gè)人信用等部門以及銀行、銀聯(lián)等機(jī)構(gòu)以外稅務(wù)部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，定量挖掘大數(shù)據(jù)B的目標(biāo)客戶。商業(yè)營銷，充分挖掘銀行股票客戶和區(qū)域優(yōu)質(zhì)客戶的潛力，增強(qiáng)他們之間的關(guān)系。數(shù)據(jù)使用頻率促使客戶經(jīng)理不時(shí)查詢系統(tǒng)中推送的數(shù)據(jù)，對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行良好的處理和分析，指定專人負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)使用和業(yè)務(wù)監(jiān)控，實(shí)時(shí)監(jiān)控目標(biāo)客戶的需求，審查進(jìn)度，加強(qiáng)數(shù)據(jù)挖掘的全過程跟蹤。4.2.2嚴(yán)格考察小企業(yè)客戶的信息隨著客戶群的不斷擴(kuò)大，客戶管理的復(fù)雜性日益突出，一些企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)也逐漸暴露出來。在吸引新客戶的同時(shí)，要保持優(yōu)質(zhì)客戶在我們的評(píng)級(jí)客戶中的比例不變，堅(jiān)持小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展中“數(shù)量增長”和“質(zhì)量質(zhì)量”的均衡推進(jìn)，堅(jiān)決不觸及紅線，嚴(yán)格控制客戶準(zhǔn)入，平衡R?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)敞口作為一個(gè)整體，根據(jù)客戶的“三位一體”，采取產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，并采取貸款要素的合理組合。降低潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。一是明確小企業(yè)客戶的分類標(biāo)準(zhǔn)和管理范圍。按照小企業(yè)客戶分類標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施差異化管理模式。對(duì)于不符合標(biāo)準(zhǔn)的小企業(yè)客戶，不能給予信貸。二是規(guī)范轄區(qū)內(nèi)小企業(yè)經(jīng)營管理部門，完善經(jīng)營管理體制。4.3提高銀行信貸人員的素質(zhì)水平4.3.1加強(qiáng)信貸人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度銀行工作具有很強(qiáng)的專業(yè)性。近年來，銀行逐步提高了對(duì)員工業(yè)務(wù)能力和素質(zhì)的要求。加強(qiáng)職業(yè)能力培訓(xùn)，不僅可以解決建設(shè)銀行宿遷分行員工專業(yè)水平低的問題，而且可以使建設(shè)銀行宿遷分行員工適應(yīng)時(shí)代發(fā)展，不斷提高建設(shè)銀行宿遷分行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。加強(qiáng)員工職業(yè)能力培訓(xùn)，首先要改變不成熟的突擊培訓(xùn)和臨時(shí)培訓(xùn)的非系統(tǒng)化培訓(xùn)體系。從建設(shè)銀行宿遷分行的實(shí)際情況來看，制定培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)和培訓(xùn)內(nèi)容，可以保證建設(shè)銀行宿遷分行員工中長期與高校合作，及時(shí)學(xué)習(xí)新的專業(yè)知識(shí)、思維思路和分析方法。另一方面，要充分發(fā)揮自身的人才優(yōu)勢(shì)，特別是建設(shè)銀行宿遷分行目前工作或退休、經(jīng)驗(yàn)豐富的人才優(yōu)勢(shì)。員工與老樂隊(duì)、新樂隊(duì)定期組織溝通活動(dòng)，使新思想、新觀念的年輕員工相互學(xué)習(xí)，從而進(jìn)一步提高全體員工的專業(yè)能力。5.3.2完善信貸人員績(jī)效考核體系針對(duì)建設(shè)銀行宿遷分行的具體情況，首先要建立有效的激勵(lì)機(jī)制，采取多種激勵(lì)手段，建立激勵(lì)與懲罰并存的激勵(lì)體系，形成良好的激勵(lì)約束機(jī)制。目前，建設(shè)銀行宿遷分行可行的激勵(lì)機(jī)制優(yōu)化方案是在基層分行內(nèi)部建立平衡計(jì)分卡體系，將宏觀發(fā)展戰(zhàn)略轉(zhuǎn)化為實(shí)際目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)。目前，根據(jù)建設(shè)銀行宿遷分行目前的信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，績(jī)效指標(biāo)體系可分為四個(gè)維度：財(cái)務(wù)、客戶、流程和專業(yè)知識(shí)。其中，財(cái)務(wù)指標(biāo)可以選擇存貸款規(guī)模、資產(chǎn)利潤率、不良貸款率，客戶指標(biāo)可以選擇優(yōu)質(zhì)客戶的發(fā)展和優(yōu)質(zhì)客戶的安全退出，過程指標(biāo)可以參考現(xiàn)有的點(diǎn)管理體系建立相應(yīng)的評(píng)價(jià)體系。M、專業(yè)知識(shí)指標(biāo)可以根據(jù)員工知識(shí)和素質(zhì)的需要設(shè)置員工。衡量指標(biāo)，如定期的專家訪問。通過平衡計(jì)分卡系統(tǒng)，可以對(duì)建設(shè)銀行宿遷分行的績(jī)效獎(jiǎng)金總額采取更靈活的內(nèi)部分配方式，將員工個(gè)人收入與工作績(jī)效掛鉤，改變“吃大鍋飯”和“員工不急”的局面，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，激發(fā)員工的積極性。積極主動(dòng)，確保各項(xiàng)措施的落實(shí)，從而有效地加強(qiáng)道德建設(shè)。楊銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。4.4建立完善的小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制4.4.1完善預(yù)警機(jī)制業(yè)務(wù)操作流程建設(shè)銀行宿遷分行長期以來對(duì)小企業(yè)的預(yù)警管理不夠重視，崗位設(shè)置不合理。陜西省分行只有一個(gè)預(yù)警部門，由一名預(yù)警主管和多名員工組成。各二級(jí)分行及其下屬分行只設(shè)置了一個(gè)預(yù)警崗，根本不能起到預(yù)警作用。此外，建設(shè)銀行宿遷分行尚未設(shè)立小企業(yè)預(yù)警崗。由于不同規(guī)模企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)類型存在較大差異，其預(yù)警機(jī)制也存在較大差異。處于預(yù)警崗位的員工往往更注重大中型企業(yè)的預(yù)警工作，而忽視小企業(yè)。4.4.2設(shè)計(jì)科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)在預(yù)警指標(biāo)的設(shè)計(jì)過程中，要充分利用收集到的客戶信息，努力實(shí)現(xiàn)全面覆蓋。因此，我們應(yīng)該從定性和定量指標(biāo)入手。定性指標(biāo)應(yīng)包括經(jīng)營狀況、管理狀況、績(jī)效風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。定量