財務(wù)流程管理手冊錄表匯總及成本盈虧、資金、稅收、工程財務(wù)、國有資產(chǎn)等各項財務(wù)管理工作。負責(zé)水平提升。務(wù)/銷售會計、成本會理精細創(chuàng)新;制定財務(wù)管理制度，發(fā)揮監(jiān)督職能；編制財務(wù)預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況；資金會計業(yè)務(wù)的核算和監(jiān)督(一)制定財務(wù)管理制度，發(fā)揮監(jiān)督職能認真執(zhí)行《會計法》及財經(jīng)法規(guī)、制度并結(jié)合本礦實際建立健全財務(wù)管理制(二)編制財務(wù)預(yù)算，監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況的(三)負責(zé)資金的收支核算管理：。責(zé)會計業(yè)務(wù)的核算和監(jiān)督行內(nèi)容全面，問題準確，建議(五)負責(zé)本部門員工的業(yè)務(wù)等方面的培訓(xùn)工作，不斷提高職工素質(zhì)。，不斷提高組織管理和工作效(七)負責(zé)組織開展好本部門員工思想教育和精神文明建設(shè)等工作。(八)負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。崗位崗位說明書稅務(wù)/銷售會計報銷會計工程會計所屬部門橫向輪換崗位成本會計(原、洗、材料)合計崗位數(shù)811111112合計人數(shù)9務(wù)管理的日常工作，完善財務(wù)管理體系。1.組織和領(lǐng)導(dǎo)本單位的財務(wù)會計工作，不斷完善會計核算體系，提高財務(wù)工作質(zhì)量；2.積極宣傳并帶領(lǐng)本單位人員嚴格執(zhí)行財政法規(guī)和財務(wù)會計制度，次檢查、總結(jié)。3.根據(jù)上級下達的控制指標，結(jié)合礦生產(chǎn)經(jīng)營管理政策，組織有關(guān)時編制財務(wù)成本計劃，經(jīng)單位批準后，下達實施。定5.負責(zé)財產(chǎn)清查，對固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)，按用、管、算相結(jié)合的期、不定期組織撰寫財務(wù)分析報告，對公司經(jīng)營情況和預(yù)算指標完成情況進行分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供信息和預(yù)測資料；7.參與擬訂和審查經(jīng)濟合同，并保證其合法性和有效性狀況，提請審議批準；和選派深造的辦法，不斷提高財會人員的素質(zhì)；合；11.負責(zé)本部門的日常運行管理工作；；13.負責(zé)本部門制度建設(shè)的完善和工作流程的優(yōu)化；部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任責(zé)任責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任任職要求全部責(zé)任體系的運行；全部責(zé)任全部責(zé)任業(yè)務(wù)權(quán)限：1.對財務(wù)組織機構(gòu)設(shè)計、工作分析、崗位定編定員有建議權(quán)、審核權(quán)；2.對直接下級的任務(wù)安排有決定權(quán)；3.對直接下級有業(yè)務(wù)培訓(xùn)權(quán)。4.對資金管理有建議權(quán)、審核權(quán)；5.對財務(wù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和財務(wù)制度建設(shè)有建議權(quán)；6.對改善本職工作有建議權(quán)；人事權(quán)限：1.對本部門人員的任免有建議權(quán)；2.對本部門人員有績效考核權(quán)。財務(wù)權(quán)限：1.對本部門的費用有審核權(quán)；2.對本企業(yè)的費用和資金使用有審核權(quán)、公積金管理中心、會計核算中心，財政、稅務(wù)部門、工商局等崗位向輪換崗位務(wù)方面工作，正確審核原始單據(jù)1.審核原始憑證填制日期，單位名稱以及反映的經(jīng)濟內(nèi)容是否合理合法，實物數(shù)量、單位、金額是否相符；2.審核原始憑證的真?zhèn)涡裕沤^偽造原始憑證的現(xiàn)象；3.審核原始憑證簽章、批示，對于手續(xù)不齊全的原始憑證，拒絕辦理；4.審核外來原始憑證，除特殊行業(yè)規(guī)定外，取得的發(fā)票必須有“稅務(wù)監(jiān)制章”、“財務(wù)專用章”或“發(fā)票專用章”，若附有清單，應(yīng)核實發(fā)票與清單內(nèi)容是否相符，否則，不得予以報銷；當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手；資料；表的打印、裝訂、保管工9.零星費用收支應(yīng)按有關(guān)文件、計劃進行辦理結(jié)算，計劃外費用需經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后方可結(jié)算；10.填制收付款憑證時，核實使用科目、金額是否正確，附件的內(nèi)準確；11.完成上級交辦的其他工作。業(yè)務(wù)權(quán)限：1.對財務(wù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和財務(wù)制度建設(shè)有建議權(quán)；全部責(zé)任全部責(zé)任任全部責(zé)任全部責(zé)任主要責(zé)任全部責(zé)任全部責(zé)任全部責(zé)任2.對改善本職工作有建議權(quán)；限：無務(wù)部門、工商局等崗位向輪換崗位每月材料稽核工作，協(xié)助做好成本管理工作責(zé)任性質(zhì)1.會同有關(guān)部門擬定材料物資的核算與管理辦法；全部責(zé)任計劃；全部責(zé)任3.負責(zé)材料物資的采購、成本等明細核算；全部責(zé)任4.編制材料物資余額表；全部責(zé)任材料發(fā)票的審核，核算和有關(guān)的往來結(jié)算業(yè)務(wù)；全部責(zé)任料料單的審核，核算和有關(guān)的往來結(jié)算業(yè)務(wù)；全部責(zé)任門制定材料物資消耗定額；全部責(zé)任9.保管好有關(guān)憑證，報表和有關(guān)資料；全部責(zé)任全部責(zé)任任業(yè)務(wù)權(quán)限：采購的發(fā)票具有審核權(quán)；對庫管員的賬務(wù)具有審核權(quán)；對供應(yīng)物資倉庫具有盤查權(quán)；對材料物資的管理具有建議權(quán)；對財務(wù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和財務(wù)制度建設(shè)有建議權(quán)；：無財務(wù)權(quán)限：無限崗位名稱出納崗位編號直屬上級財務(wù)部長所屬部門財務(wù)部縱向晉升橫向輪換崗位財務(wù)其他崗位、原始票據(jù)等日常工作1.嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條理》和銀行結(jié)算制度；2.根據(jù)單位會計人員所出具的會計憑證，進一步審核會計憑證以及所附原始附件的正確性和完整性，根據(jù)會計信息收款或付款。開具票據(jù)或收支現(xiàn)金；3.根據(jù)每周資金收支情況及時調(diào)整備用金支取數(shù)，多余現(xiàn)金應(yīng)及時交存銀行存款；4.礦庫存現(xiàn)金不得超過核定限額，超過部分及時存入銀行，不得以“白條”抵庫，更不得挪用現(xiàn)金及坐支現(xiàn)金，不得簽發(fā)空白支票；5.根據(jù)工會帳務(wù)及憑證，做好資金收支，同樣庫存現(xiàn)金不得超過核定限額，超過部分及時存入銀行，不得以“白條”抵庫，更不得挪用現(xiàn)金及坐支現(xiàn)金，不得簽發(fā)空白支票；8.密切與資金業(yè)務(wù)部等其他相關(guān)部門的工作聯(lián)系，加強與有關(guān)部門的協(xié)作配合工作；額與對賬單余額相符；一旦泄露要及時更換密碼，保管好鑰匙，不得輕易轉(zhuǎn)交他人；部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任任業(yè)務(wù)權(quán)限：財務(wù)權(quán)限：軟件及財務(wù)軟件的使用。表，月資金收支表位門向輪換崗位門向輪換崗位理的日常工作，完善財務(wù)管理體系責(zé)任性質(zhì)1.負責(zé)工會所有的財務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)處理工作；全部責(zé)任2.協(xié)助工會做好相關(guān)財務(wù)管理工作；全部責(zé)任3.每月準時向工會領(lǐng)導(dǎo)報送財務(wù)報表；及時編制工會財務(wù)年終決算和財務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析總結(jié)，提出改進意全部責(zé)任見和建議；4.有責(zé)任向工會領(lǐng)導(dǎo)匯報重大事宜；全部責(zé)任5.負責(zé)財務(wù)部其他相關(guān)協(xié)助工作；全部責(zé)任全部責(zé)任業(yè)務(wù)權(quán)限：1.對工會相關(guān)財務(wù)管理具有建議權(quán)；崗位權(quán)限2.對工會相關(guān)財務(wù)業(yè)務(wù)具有審核權(quán)；人事權(quán)限：無財務(wù)權(quán)限：無任職要求撰寫編審相關(guān)管理辦法，熟悉計算機辦公自動化軟件及財務(wù)軟件的使用。明書橫向輪換崗位升崗位部門1.負責(zé)辦理稅務(wù)登記、換證、換領(lǐng)發(fā)票等稅務(wù)業(yè)務(wù)，負責(zé)協(xié)調(diào)稅企；2.根據(jù)銷貨發(fā)票等有關(guān)憑證，正確計算銷售收入；3.每月準確及時計算計提各種稅費；4.每月按時編制應(yīng)上繳及應(yīng)彌補款項等明細報表；5.每月按實際發(fā)生稅款辦理國稅、地稅申報，并及時解繳稅款；6.負責(zé)辦理退稅業(yè)務(wù)；8.完成上級交辦的其他工作。部責(zé)任任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任業(yè)務(wù)權(quán)限：1.對稅務(wù)政策執(zhí)行具有建議權(quán)；2.對銷售管理方面具有建議權(quán)；3.對財務(wù)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和財務(wù)制度建設(shè)有建議權(quán)；4.對改善本職工作有建議權(quán)。人事權(quán)限：無財務(wù)權(quán)限：無任職要求任職要求寫相關(guān)管理辦法，熟悉計算機辦公自動化軟件及財務(wù)軟件的使用。升崗位成本會計崗位編號橫向輪換崗位本核算管理工作1.按照公司下達的成本利潤指標，及時、正確地編制本礦財務(wù)成本計2.定期考核成本、費用計劃定額執(zhí)行情況，并結(jié)合實際調(diào)查研究，找出問題，提出改進意見和措施，；3.負責(zé)擬定成本費用核算辦法及實施細則，經(jīng)批準后組織實施；4.負責(zé)正確計算產(chǎn)品成本和編制制成本費用報表；部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策作參考依據(jù)；6.編制成本、費用報告說明書，全面、細致地分析成本升降的原因；7.經(jīng)常深入生產(chǎn)一線，了解生產(chǎn)工序及定額，為降低成本提供準確可靠的依據(jù)，確保經(jīng)濟指標和成本費用及利潤考核指標的順利完成；8.編制內(nèi)部單位成本、費用臺賬，對各項支出進行監(jiān)督；9.參與原、洗煤成本定額的制定、修改；11.參加生產(chǎn)、調(diào)度等各項會議，了解生產(chǎn)進尺、原、洗煤產(chǎn)量等生產(chǎn)情況；理、歸檔；部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任業(yè)務(wù)權(quán)限：限寫編審成本相關(guān)管理辦法，熟悉計算機辦公自動化軟件及財務(wù)軟件的使用崗位向輪換崗位1.熟悉工程項目計劃，參加審查施工圖紙、預(yù)算和建筑安裝工程、設(shè)備合同協(xié)議的合理性；2.負責(zé)工程的明細核算，正確編制工程成本報表；3.編制財務(wù)報告說明書，全面、細致地說明工程計劃投資概況、實際完成情況、具體工程形象進度及存在的問題并進行分析；4.嚴格執(zhí)行工程投資計劃，對計劃外工程和無計劃工程及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門反映；5.經(jīng)常深入施工現(xiàn)場，配合有關(guān)部門定期檢查工程質(zhì)量和工程進度，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議；工程竣工后，參加竣工驗收并及時督促施工單位辦理竣工決算，對不合格的工程和無計劃工程不予辦理財務(wù)決算；題，并提出意見和建議；；9.參與工程的招標、合同簽訂等工作，負責(zé)合同的登記和保管工作；部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任部責(zé)任任職要求稱任職要求機辦公自動化軟件及財務(wù)軟件的使用。位固定資產(chǎn)會計崗位編號財務(wù)部長所屬部門財務(wù)部橫向輪換崗位財務(wù)部其他崗位資產(chǎn)的管理工作工作內(nèi)容責(zé)任性質(zhì)關(guān)合同；主要責(zé)任2.負責(zé)固定資產(chǎn)的明細核算，設(shè)置和登記明細帳薄；全部責(zé)任3.編制固定資產(chǎn)報表，每半年與設(shè)備管理員進行核帳，對帳；全部責(zé)任4.參與編制固定資產(chǎn)更新改造和大修計劃；次要責(zé)任次要責(zé)任6.負責(zé)清理在建工程、技改工程成本及帳務(wù)處理，并編制有關(guān)明細報表裝訂成主要責(zé)任冊；資產(chǎn)保值、增值的管理和核算；全部責(zé)任8.負責(zé)辦理固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記，變更和年檢工作；主要責(zé)任9.參與固定資產(chǎn)的清查、盤點工作以便核實帳物，對已報廢固定資產(chǎn)，會同相關(guān)主要責(zé)任部門及時進行清理，并提出處理意見；固定資產(chǎn)變化；全部責(zé)任全部責(zé)任全部責(zé)任業(yè)務(wù)權(quán)限：固定資產(chǎn)的相關(guān)管理工作具有建議權(quán)、審核權(quán)；對固定資產(chǎn)具有盤查權(quán)；對固定資產(chǎn)相關(guān)合同指務(wù)制度建設(shè)有建議權(quán)；對改善本職工作有建議權(quán)。無務(wù)權(quán)限：無辦公自動化軟件及財務(wù)軟件的使用。門向輪換崗位門向輪換崗位理的日常工作，完善財務(wù)管理體系憑證；、合法性、真實性，辦理往來結(jié)算業(yè)務(wù)，做到結(jié)算及時、數(shù)據(jù)準確；、負責(zé)往來款項的明細核算，登記往來明細賬；為往來款項及貨款的回收提供準確信息；實性、完務(wù)處理，登記費用明細賬；況，提供分析數(shù)據(jù)，為領(lǐng)策提供可靠依據(jù)；，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，根據(jù)情況，辦理借款制單位決算和預(yù)算報表；11、負責(zé)管理會計檔案，制定會計檔案借閱規(guī)定，完善會計檔案借閱手續(xù)，保證部責(zé)任部責(zé)任作標準程及工作標準預(yù)1、擬訂成本核算辦法，根據(jù)集團公司規(guī)定，擬訂本單位的成本(材料、工資、電費)核算辦法并組織實施。2、編制成本及費用(管理費用、制造費用)計劃。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和有關(guān)規(guī)算成本及費用的途徑和加強成本簡分析，季度詳分析，年度總分析。新舊程度和完好狀況，為編制固定資產(chǎn)更。賬簿記錄編制固定資。。規(guī)違反工程計劃行為，應(yīng)及時向計劃價，工程竣工后，參加竣工驗交撥款項。1、根據(jù)報銷人送交的發(fā)票或發(fā)票、差旅費報銷單(3張以上發(fā)票必須填列報銷況。1、內(nèi)部往來(備用金的核算、管理)(1)工作人員因公出差填寫借款單，經(jīng)其單位負責(zé)人、分管礦長、礦長、財務(wù)(2)記賬憑證送交財務(wù)部長審核，審核后的記賬憑證交出納會計支付現(xiàn)金或銀(3)審核出納會計開具的支票，加蓋法人代表章，交借款人。(4)督促借款人及時辦理報銷沖賬手續(xù)，差額部分及時上交，超過3個月未辦交出納加蓋財務(wù)專業(yè)(5)月末編制備用金使用說明，包括借款人、單位、借款日期、借款金額、沖(1)往來單位送交的辦公用品、生活家器具等發(fā)票，審核是否有使用或采購單(2)審核其發(fā)票的合法性、合理性及正確性。(3)填制記賬憑證，登記相關(guān)明細賬，根據(jù)財務(wù)部長的審核結(jié)果，進行付款(程序同報銷業(yè)務(wù))或掛賬處理。(4)根據(jù)礦資金計劃，進行往來掛賬款項的支付。(5)擬訂往來款項清算制度，及時與往來單位對賬，做到賬賬相符，不符情外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)(8)月末編制往來明細賬報表，為制定資金計劃提供依據(jù)。。票與清單內(nèi)容是否相。號、稅號、金額等進行審核，辦理有關(guān)的對盤盈盤虧和報廢的材料，要查明(1)嚴格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條理》和銀行結(jié)算制度。。收支現(xiàn)金時，須加蓋“現(xiàn)(4)庫存現(xiàn)金不得超過核定限額