第五章操作風(fēng)險管理一、單項選擇題１.銀行因員工知識/技能匱乏所導(dǎo)致的損失,屬于操作風(fēng)險類型中的(）。A.可規(guī)避的操作風(fēng)險B．可減少的操作風(fēng)險C.可緩釋的操作風(fēng)險D.應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險2.個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)的重要組成部分。為核算第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下,向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于()重要操作風(fēng)險點。A．個人耐用消費品貸款B.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款C.個人住房按揭貸款D.個人質(zhì)押貸款3.代理協(xié)議文獻(xiàn)存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售,屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中()操作風(fēng)險點。A.外部事件B．人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.內(nèi)部流稗4.下列各項中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是()。A．多戶頭支票欺詐Ｂ．內(nèi)幕交易C.交易品種未經(jīng)授權(quán)(存在資金損失)D.銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件5.下列各項中,不屬于失職違規(guī)情形的是()。A．對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)B.從事超越授權(quán)交易C.惡意毀損D.支配超過權(quán)限的資金額度６.銀行的員工在工作中，自己意識不到缺少必要的知識／技能,按照自己認(rèn)為對的而實際是錯誤的方式工作屬于()導(dǎo)致的損失。A．知識／技能匱乏B．失職違約Ｃ.核心雇員流失D.違反用工法7.管理流程不清楚屬于內(nèi)部流程因素中的()內(nèi)容。A.結(jié)算/支付錯誤B．財務(wù)/會計錯誤C.文獻(xiàn)/協(xié)議缺陷D.交易/定價錯誤８.下列不屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷的表現(xiàn)的是()。A.提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架方面不完善B.提供的產(chǎn)品在權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)方面不健全C．提供的產(chǎn)品在風(fēng)險管理規(guī)定方面不完善D.提供的產(chǎn)品在售后服務(wù)方面考慮不周到9．鈔票未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點屬于內(nèi)部流程風(fēng)險中的(）。A.錯誤監(jiān)控/報告B.結(jié)算／支付錯誤C．產(chǎn)品設(shè)計缺陷D.財務(wù)/會計錯誤1０.金額輸入錯誤屬于系統(tǒng)缺陷中的(）風(fēng)險。A.數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量Ｂ.違反系統(tǒng)安全規(guī)定C.系統(tǒng)設(shè)計／開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險11．下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的說法，錯誤的是(）。A.商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終負(fù)責(zé)人B.根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力,可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可減少的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險C.操作風(fēng)險的形成,往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果Ｄ．只要商業(yè)銀行采用好的措施，購買好的保險，就不會有操作風(fēng)險的發(fā)生12.個人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的重要組成部分,其操作風(fēng)險控制點之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改善操作流程，重點發(fā)展以()和（)為擔(dān)保方式的個人貸款。Ａ．質(zhì)押;保證Ｂ.抵押；留置C.個人信用貸款;法人信用貸款D．質(zhì)押;抵押１3．抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程中的()。Ａ.文獻(xiàn)協(xié)議缺陷Ｂ.財務(wù)/會計錯誤Ｃ．結(jié)算支付錯誤D.產(chǎn)品設(shè)計缺陷14．商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中,必須有()兩類的嚴(yán)格程序。A.市場風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立控制B．信用風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立預(yù)測C.系統(tǒng)風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立操作D.操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立１５.電腦“千年蟲”的風(fēng)險,使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。這一風(fēng)險屬于()引發(fā)的風(fēng)險。A．外部事件B.人員因素C.系統(tǒng)缺陷D.內(nèi)部流程16.使用高級計量法的過程中，除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外,商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮（)。Ａ.宏觀環(huán)境和外部控制B.關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制Ｃ.監(jiān)管環(huán)境和市場競爭Ｄ.國家環(huán)境和政策風(fēng)險１７.內(nèi)部審計部門監(jiān)督操作風(fēng)險管理措施的貫徹貫徹情況,并保證業(yè)務(wù)管理者將操作風(fēng)險保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險控制措施的()和()。Ａ．有效性；及時性Ｂ.有效性;敏感性C.有效性；完整性D.有效性；準(zhǔn)確性１８.下列關(guān)于操作風(fēng)險評估的說法錯誤的是()。Ａ.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險Ｂ.定量分析重要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行Ｃ．定性分析則需要依靠風(fēng)險管理部門對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響限度作出評估Ｄ.操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則19.巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為()。A．操作過程中產(chǎn)生的突發(fā)事件，并且人們不能精確預(yù)測這種突發(fā)事件發(fā)生的幾率B.商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易時，面對的不擬定情況C.由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險D.由于利率、匯率等因素，銀行業(yè)務(wù)量變動所帶來的風(fēng)險20．錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控／報告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控/報告的部門的職責(zé)不清楚，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，未履行必要的()或者對外部報告不準(zhǔn)確。A．法律規(guī)定B.監(jiān)管職責(zé)C.報告義務(wù)D．風(fēng)險計量義務(wù)21.巴塞爾委員會認(rèn)為。操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險,商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失安排(）。A.經(jīng)濟(jì)資本B.資本充足率Ｃ．貼現(xiàn)率Ｄ．存款準(zhǔn)備金22.()是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營／發(fā)展的核心。A.內(nèi)部控制Ｂ.公司治理Ｃ.風(fēng)險評估D.監(jiān)管部門23．下列不屬于商業(yè)銀行的風(fēng)險評估與控制環(huán)境的是()。A.公司治理B．合規(guī)管理文化C．信息系統(tǒng)D.外部控制２4．()是目前操作風(fēng)險辨認(rèn)與評估的重要方法中運用最廣泛、最成熟的。Ａ.自我評估法B．流程圖Ｃ.損失事件數(shù)據(jù)方法Ｄ.專家判斷法25.評估殘余操作風(fēng)險的重要限度屬于自我評估流程中的（)階段。A.全員風(fēng)險辨認(rèn)與報告B.控制措施評估C.作業(yè)流程分析、風(fēng)險辨認(rèn)與評估Ｄ．制定與實行控制優(yōu)化方案2６.相比較而言,()最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A.法人信貸業(yè)務(wù)Ｂ．柜臺業(yè)務(wù)C．代理業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)27.采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本規(guī)定系數(shù)13為（)。A.18%B．12%C.15%D.10%２８.商業(yè)銀行不能正常為客戶提供服務(wù)屬于()風(fēng)險。Ａ.不完善內(nèi)部程序B．系統(tǒng)缺陷C．人員因素D.外部事件２9．系統(tǒng)無法完畢任務(wù)屬于系統(tǒng)缺陷中的（)風(fēng)險。A.數(shù)據(jù)/信息錯誤Ｂ.違反系統(tǒng)安全規(guī)定C.系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性風(fēng)險3０.核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險,它體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險,下列()不是這種風(fēng)險的表現(xiàn)。A.缺少足夠的后援/替代人員B.相關(guān)信息缺少共享和文檔記錄C．雇員成本增長D.缺少崗位輪換機制３1.失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭協(xié)議、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險。下列()活動屬于這一因素。A.短貸長用，借新還舊，追求片露的信貸業(yè)務(wù)余額增長B.交易不公開C．意識到自身缺少必要的知識，但在工作中運用這種缺陷D.有組織的勞工活動3２.內(nèi)部流程弓\起的操作風(fēng)險涉及財務(wù)／會計錯誤、文獻(xiàn)/協(xié)議缺陷、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控／報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯誤六個賁靄。協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺少協(xié)議的操作風(fēng)險屬于（)。A．財務(wù)/會計錯誤Ｂ.文獻(xiàn)/協(xié)議缺陷C.錯誤監(jiān)控/報告D.結(jié)算/支付錯誤３3.交易差錯、記賬差錯等操作風(fēng)險屬于操作風(fēng)險類型中的（）。A.可規(guī)避的操作風(fēng)險Ｂ.可減少的操作風(fēng)險C．可緩釋的操作風(fēng)險Ｄ．應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險34.在影響操作風(fēng)險的因素中，交易／定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素，它是指（)。A.銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈Ｂ．因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤Ｃ.銀行員工專業(yè)知識相對缺少,無法為產(chǎn)品定價D．與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配35．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運營和維護(hù)實行有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是()。A.追求快速見效，只需考慮短期效果B．系統(tǒng)要大而全，使用國內(nèi)領(lǐng)先的信息設(shè)備C．從戰(zhàn)略高度評價經(jīng)營管理的需求，慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程D.系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)務(wù)規(guī)定36.在影響銀行操作風(fēng)險的外部事件中,政治風(fēng)險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險的是()。A.政府財政政策的改變Ｂ.公共利益集團(tuán)連續(xù)的壓力/運動Ｃ.極端組織的行動或政變D.政權(quán)發(fā)生更替二、多項選擇題１.在操作風(fēng)險的自我評估的過程中,依據(jù)評審對象的不同，可采用的方法有（)。A.流程分析法B．情景模擬法C.風(fēng)險地圖法D.調(diào)查問卷法E.損失分布法2.下列屬于可緩釋的操作風(fēng)險的有(）。A.火災(zāi)B.搶劫C.高管欺詐Ｄ.改變市場定位Ｅ．交易差錯3.監(jiān)管機構(gòu)對實行高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)重要涉及（)。A.資格規(guī)定Ｂ．定性標(biāo)準(zhǔn)C．定量標(biāo)準(zhǔn)D.情景分析E.內(nèi)部控制4.商業(yè)銀行操作風(fēng)險報告的目的在于向高級管理層揭示以下信息:商業(yè)銀行的重要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險的發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方,其報告內(nèi)容大體涉及()。A.風(fēng)險狀況B.損失事件C．誘因及對策Ｄ．關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)Ｅ.資本金水平５.下列屬于風(fēng)險緩釋措施的有()。A．制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案B.建立完善的風(fēng)險監(jiān)管體系Ｃ.購買保險D.業(yè)務(wù)外包E.計提預(yù)期損失６.操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛，形成因素復(fù)雜,其誘因重要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行辨認(rèn)。從內(nèi)部因素來看,涉及()引起的操作風(fēng)險。A．人員B.流程Ｃ.經(jīng)營環(huán)境Ｄ.組織結(jié)構(gòu)E.經(jīng)營場合安全性７.在銀行公司治理架構(gòu)中,風(fēng)險管理部門的職責(zé)涉及（)。A.批準(zhǔn)風(fēng)險管理的政策及相關(guān)文獻(xiàn)Ｂ．具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，并制定相應(yīng)的政策、程序和環(huán)節(jié)C．?dāng)M定商業(yè)銀行的薪酬政策Ｄ.指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況E.為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法8.下列關(guān)于操作風(fēng)險計量方法的說法，對的的有()。A.基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行B.高級計量法的風(fēng)險敏感度更高C．對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，允許使用２年的歷史數(shù)據(jù)Ｄ.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須運用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)Ｅ．《巴塞爾新資本協(xié)議》中對基本指標(biāo)法提出了具體標(biāo)準(zhǔn)9.商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的，經(jīng)營環(huán)境的變化,外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動,甚至發(fā)生損失，下列屬于引發(fā)操作風(fēng)險的外部事件的有()。Ａ.外部欺詐B.錯誤監(jiān)控C.監(jiān)管規(guī)定D.供應(yīng)商破產(chǎn)E.政治風(fēng)險1０.健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機體。從環(huán)節(jié)方面看,商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須涉及的要素有()。Ａ.決策B．建設(shè)與管理C.執(zhí)行與操作D．監(jiān)督與評價E．改善１１．個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的重要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)中，產(chǎn)生操作風(fēng)險的因素涉及（)。Ａ.客戶監(jiān)管難度大B.缺少風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗局限性C.內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞Ｄ.業(yè)務(wù)管理分散,缺少統(tǒng)籌管理E.個人信用體系不健全12.在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中,關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考察商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的記錄數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操作風(fēng)險管理提供初期預(yù)警.擬定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個環(huán)節(jié)有()。A．了解業(yè)務(wù)和流程B.擬定并理解重要風(fēng)險領(lǐng)域C．定義操作風(fēng)險D.定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要限度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行排序，擬定重要的風(fēng)險指標(biāo)E．對操作風(fēng)險進(jìn)行分類13.某商業(yè)銀行與某數(shù)據(jù)信息中心達(dá)成協(xié)議，由該數(shù)據(jù)信息中心負(fù)責(zé)該事業(yè)單位的計算機中心的安全運營。關(guān)于該協(xié)議，下列說法對的的有()。A.簽訂協(xié)議的行為是業(yè)務(wù)外包B．該事業(yè)單位簽約的目的是轉(zhuǎn)移本單位的操作風(fēng)險C.該外包業(yè)務(wù)的最終負(fù)責(zé)人是該數(shù)據(jù)信息中心D.該行為是可減少的風(fēng)險E.本單位的賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)也可以同數(shù)據(jù)信息中心同樣外包出去1４.在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型可以對操作風(fēng)險的()三個方面進(jìn)行歷史記錄,并形成互相關(guān)聯(lián)的多元分布。Ａ.風(fēng)險指標(biāo)B.風(fēng)險成因C．風(fēng)險成本Ｄ.風(fēng)險損失E.風(fēng)險發(fā)生頻率15．下列屬于操作風(fēng)險的人員因素的有()。A．知識/技能匱乏B．內(nèi)部欺詐C.核心員工流失D．違反用工法Ｅ.外部人員盜竊１6.操作風(fēng)險的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善,或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而導(dǎo)致的損失，重要涉及()。A.文獻(xiàn)/協(xié)議缺陷B.財務(wù)/會計缺陷Ｃ.產(chǎn)品/設(shè)計缺陷D．結(jié)算／支付錯誤E．交易/定價錯誤17．在《巴塞爾新資本協(xié)議》中,商業(yè)銀行可供選擇的操作風(fēng)險監(jiān)管資本計算方法有()。Ａ.情景分析法Ｂ.替代標(biāo)準(zhǔn)法C．風(fēng)險控制法D．標(biāo)準(zhǔn)法E.高級計量法１8.公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。良好的公司治理目的有()。A.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責(zé)任B.完善議事和決策機構(gòu),建立議事規(guī)則和決策程序Ｃ．建立外部監(jiān)事制度D.建立獨立董事制度E.發(fā)揮公眾參與的積極作用１9.商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板來收集數(shù)據(jù),并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容涉及(）。Ａ.明確損失所有者B．總損失數(shù)額信息C.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息Ｄ.總損失中收回部分信息E.損失事件發(fā)生的重要因素的描述信息三、判斷題1.實證研究表白,系統(tǒng)缺陷是操作風(fēng)險的最重要因素。（）2．作為關(guān)鍵流程的有效控制與否的證據(jù)，文獻(xiàn)/協(xié)議歷來是各商業(yè)銀行加強檔案管理的重點。（)3.風(fēng)險監(jiān)測中的因果分析模型就是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險限度和損失金額進(jìn)行歷史記錄。(）４.完善的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險的前提。()５.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)應(yīng)遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風(fēng)險敏感性、有效性。()６.在風(fēng)險表中,顏色越深表白風(fēng)險越嚴(yán)重，ｏ表達(dá)風(fēng)險惡化，1表達(dá)風(fēng)險好轉(zhuǎn)。(）７.操作風(fēng)險的三種計量方法在復(fù)雜性和風(fēng)險敏感性上是逐漸減弱的。()8.商業(yè)銀行不用表白采用的操作風(fēng)險計量方法考慮到了潛在較嚴(yán)重的概率分布“尾部”損失事件。()9.未及時收回賬務(wù)對賬單屬于柜臺業(yè)務(wù)中賬戶開立、使用、變更與撤消的重要操作風(fēng)險點。（)１0.提交給高級管理層的風(fēng)險報告中一方面要列明經(jīng)評估后商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況,風(fēng)險評估結(jié)果通常以風(fēng)險圖、風(fēng)險表的形式來展示，顏色越深表白風(fēng)險越輕。()11.操作風(fēng)險是銀行自身導(dǎo)致的，它可以通過加強銀行內(nèi)部管理和制度建設(shè)來有效減少。(）12.操作風(fēng)險既涉及法律風(fēng)險,又涉及聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。（)\13.在計算操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中,巴塞爾委員會將銀行產(chǎn)品線分為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務(wù)等7類。（)14．內(nèi)部數(shù)據(jù)無論用于損失還是用于驗證,商業(yè)銀行必須具有至少3年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（)15．風(fēng)險管理部門作為風(fēng)險管理的第一道防線，對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。()16.業(yè)務(wù)外包的最終負(fù)責(zé)人是商業(yè)銀行。(）參考答案一、單項選擇題1.D[解析]略。2.c［解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行個人業(yè)務(wù)的重要組成部分。為核算第一還款來源或在第一還款來源不充足的情況下,向客戶發(fā)放個人住房貸款屬于個人住房按揭貸款重要操作風(fēng)險點。3.D[解析]代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類,指商業(yè)銀行接受客戶委托,代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)。其重要操作風(fēng)險點涉及人員因素、外部事件、內(nèi)部流程和系統(tǒng)缺陷。代理協(xié)議文獻(xiàn)存在瑕疵、錯誤和誤導(dǎo)銷售,屬于內(nèi)部流程操作風(fēng)險點。4.D[解析]內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失,此類事件至少涉及內(nèi)部一方。Ａ、Ｂ、C選項均屬于內(nèi)部欺詐事件,D選項屬于違反用工法事件。５.C［解析］失職違規(guī),是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭協(xié)議、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)導(dǎo)致的風(fēng)險，重要涉及過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)以及超越授權(quán)的活動。員工越權(quán)行為涉及濫用職權(quán)、對客戶進(jìn)行誤導(dǎo)、支配超過其權(quán)限的資金額度,致使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。A、B、D選項均屬于失職違規(guī)事件，C選項屬于內(nèi)部欺詐事件。6．A[解析]商業(yè)銀行員工在工作中,由于知識知／技能匱乏所導(dǎo)致的操作風(fēng)險重要有：①自己意識不到缺少必要的知識/技能,按照自己認(rèn)為對的而實際錯誤的方式工作;②意識到自己缺少必要的知識，／技能,但由于顏面或其他因素,未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能對的解決面對的情況;③意識到自己缺少必要的知識/技能，并進(jìn)而運用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益。７.B[解析]財務(wù)/會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務(wù)管理和會計賬務(wù)解決方面存在流程錯誤，重要因素是財會制度不完善、管理流程不清楚、財會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷等。8.Ｄ[解析］產(chǎn)品設(shè)計缺陷是指商業(yè)銀行為公司、個人、金融機構(gòu)等客戶提供的產(chǎn)品在業(yè)務(wù)管理框架、權(quán)利義務(wù)結(jié)構(gòu)、風(fēng)險管理規(guī)定等方面存在不完善、不健全等問題。因此，Ａ、B、Ｃ選項都屬于產(chǎn)品設(shè)計缺陷。9．B［解析]結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲(如鈔票未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點或交易對方等)。10.A[解析]商業(yè)銀行對數(shù)據(jù)／信息質(zhì)量管理重要是防止各類文獻(xiàn)檔案的制定、管理不善,業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯（如金額、幣別等輸入錯誤)。1１.Ｄ［解析]根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力,可以把操作風(fēng)險分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可減少的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險、應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，但商業(yè)銀行仍是外包業(yè)務(wù)的最終負(fù)責(zé)人。操作風(fēng)險的形成,往往是內(nèi)外部因素同時作用的結(jié)果。所以A、B、Ｃ項對的。商業(yè)銀行不管盡多大的努力,采用好的措施，購買好的保險,總會有操作風(fēng)險的發(fā)生,所以D項不對的。１2．Ｄ[解析]個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制點之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改善操作流程,重點發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個人貸款。1３．A［解析]抵押權(quán)證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風(fēng)險內(nèi)部流程中的文獻(xiàn)協(xié)議缺陷。14．D[解析]商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中,必須有操作風(fēng)險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴(yán)格程序。15．C[解析]在系統(tǒng)方面,最典型的風(fēng)險是電腦“千年蟲”的風(fēng)險,使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費用。16.B［解析]使用高級計量法的過程中,除了使用實際損失數(shù)據(jù)或情景分析損失數(shù)據(jù)外，商業(yè)銀行在全行層面使用的風(fēng)險評估方法還必須考慮關(guān)鍵的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制。17．C［解析］內(nèi)部審計部門監(jiān)督操作風(fēng)險管理措施的貫徹貫徹情況,并保證業(yè)務(wù)管理者將操作風(fēng)險保持在可容忍的水平下以及風(fēng)險控制措施的有效性和完整性。１8.Ｃ［解析]商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險,定量分析重要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行,定性分析重要依靠專家對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響限度作出評估，所以A、Ｂ項對的，C項錯誤;操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則，所以D項對的。19.C[解析]巴塞爾委員會將操作風(fēng)險定義為由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。2０.Ｃ［解析]錯誤監(jiān)控／報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控／報告的部門的職責(zé)不清楚,有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確,導(dǎo)致未履行必要的報告義務(wù)或者對外部報告不準(zhǔn)確。2１．A[解析]巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險,商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險導(dǎo)致的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。22.B[解析]公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。２3.D[解析]商業(yè)銀行的風(fēng)險評估與控制環(huán)境涉及公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理文化和信息系統(tǒng)。２4.A[解析]自我評估法是目前操作風(fēng)險辨認(rèn)與評估的重要方法中運用最廣泛、最成熟的。25.B[解析］略。２6.Ｂ［解析]柜臺業(yè)務(wù)是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。２7.A[解析］略。28.B[解析]系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他因素，商業(yè)銀行不能正常提供部分、所有服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而導(dǎo)致的損失。2９．B[解析]違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在:突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞/系統(tǒng)修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完畢任務(wù)等。30.C[解析]核心雇員流失體現(xiàn)商業(yè)銀行為對關(guān)鍵人員過度依賴的風(fēng)險，涉及缺少足夠的后援/替代人員,相關(guān)信息缺少共享和文檔記錄，缺少崗位輪換機制等。31．A[解析］在各商業(yè)銀行完畢股改上市后，發(fā)展業(yè)務(wù)的沖動和對各分支機構(gòu)考核的沉重壓力，有也許導(dǎo)致基層分支機構(gòu)以越權(quán)放款或者化整為零、短貸長用、借新還舊等方式規(guī)避上級行的監(jiān)管,追求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長,忽略長期風(fēng)險的控制,屬于失職違規(guī)。８項屬于內(nèi)部欺詐,C項屬于知識技能匱乏,Ｄ項屬于違反用工法。3２.B[解析］文獻(xiàn)／協(xié)議缺陷也稱為文獻(xiàn)/協(xié)議瑕疵，是指各類文獻(xiàn)檔案的制定、管理不善，涉及不合適的或者不健全的文檔結(jié)構(gòu)，以及協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或者缺少協(xié)議等。３３.B[解析]交易差錯、記賬差錯等操作風(fēng)險可以通過采用更為有力的內(nèi)部控制措施來減少風(fēng)險發(fā)生率，屬于可減少的操作風(fēng)險。3４．B［解析］交易/定價錯誤是指在交易過程中,因未遵循操作規(guī)定,使交易和定價產(chǎn)生了錯誤。35.C[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運營和維護(hù)實行有效管理,不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)規(guī)定，僅“為上系統(tǒng)而上系統(tǒng)”，要在戰(zhàn)略的高度評價經(jīng)營管理的需求，要慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)全過程。３6.A［解析］政治風(fēng)險表現(xiàn)為：本國政府或者商業(yè)銀行海外機構(gòu)所在地政府新興的立法、公共利益集團(tuán)的連續(xù)壓力／運動、政變、政權(quán)更替等。二、多項選擇題１.AＢＤ［解析]在操作風(fēng)險自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同,采用流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、調(diào)查問卷法等方法,并借助操作風(fēng)險定義及損失事件分類、操作風(fēng)險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務(wù)檢查報告等相關(guān)資料進(jìn)行操作風(fēng)險自我評估。Ｃ、Ｅ選項均為操作風(fēng)險的評估方法之一。2.ABC[解析]根據(jù)商業(yè)銀行的資本金水平和操作風(fēng)險管理能力，可以將操作風(fēng)險劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險、可減少的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險?；馂?zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和減少，甚至有些無能為力，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。D選項屬于可規(guī)避的操作風(fēng)險，E選項屬于可減少的操作風(fēng)險。3.ABCDE［解析]高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格規(guī)定,以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下,通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系記錄算監(jiān)管資本規(guī)定。其中關(guān)于定量標(biāo)準(zhǔn),商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要素,并對其在操作風(fēng)險計量系統(tǒng)中的作用和權(quán)重作出書面合理界定。４.ABCDE［解析］略。5.ACD[解析]風(fēng)險緩釋可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。6.ABD[解析]操作風(fēng)險涉及的領(lǐng)域廣泛,形成因素復(fù)雜,其誘因重要可以從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面來進(jìn)行辨認(rèn)。從內(nèi)部因素來看，涉及人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險；從外部因素來看，涉及經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件等，所以A、B、Ｄ屬于內(nèi)部因素。７.BDＥ[解析]在銀行公司治理架構(gòu)中,風(fēng)險管理部門的職責(zé)涉及具體執(zhí)行操作風(fēng)險管理系統(tǒng),并制定相應(yīng)的政策、程序和環(huán)節(jié)，指導(dǎo)并定期檢查、評估業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險管理活動和狀況,為操作風(fēng)險管理開發(fā)相應(yīng)的技術(shù)和方法,所以B、D、Ｅ項對的。A項屬于董事會的職責(zé)，Ｃ項屬于高管層的職責(zé)。8．ABD[解析]基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法是針對操作風(fēng)險較低的商業(yè)銀行,高級計量法的風(fēng)險敏感度更高，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計量系統(tǒng)必須運用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，所以A、B、D項對的;對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行,允許使用3年的歷史數(shù)據(jù),所以C項錯誤;《巴塞爾新資本協(xié)議》中未對基本指標(biāo)法提出具體標(biāo)準(zhǔn),所以Ｅ項錯誤。９．ACDE[解析］商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的,經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營活動,甚至發(fā)生損失。重要涉及外部欺詐/盜竊、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅,供應(yīng)商破產(chǎn)屬于業(yè)務(wù)外包。1０.ABＣDE[解析］健全有效的內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)是不同要素、不同環(huán)節(jié)組成的有機體。從環(huán)節(jié)方面看,商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須涉及決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評價、改善五個環(huán)節(jié)。1１．ＢCE［解析]個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的重要組成部分，也是商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)中,產(chǎn)生操作風(fēng)險的因素涉及缺少風(fēng)險意識或風(fēng)險防范經(jīng)驗局限性,內(nèi)控制度不完善、業(yè)務(wù)流程有漏洞,管理模式不科學(xué)、經(jīng)營層次過低而缺少約束,個人信用體系不健全。客戶監(jiān)管難度大，屬于法人信貸業(yè)務(wù)的誘因;業(yè)務(wù)管理分散,缺少統(tǒng)籌管理屬于代理業(yè)務(wù)的誘因。1２．ABD[解析]在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中,關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考察商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的記錄數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操作風(fēng)險管理提供初期預(yù)警。擬定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個環(huán)節(jié)是了解業(yè)務(wù)和流程、擬定并理解重要風(fēng)險領(lǐng)域、定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要限度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行排序，擬定重要的風(fēng)險指標(biāo)。13.AB[解析]商業(yè)銀行可以通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險,本題中該銀行與數(shù)據(jù)信息中心的協(xié)議是業(yè)務(wù)外包，所以A、Ｂ項對的;業(yè)務(wù)外包不能將其最終責(zé)任外包出去,所以C項錯誤；業(yè)務(wù)外包是可緩釋的風(fēng)險,所以D項錯誤;賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的關(guān)鍵業(yè)務(wù)，不應(yīng)外包出去，所以E項錯誤。14.AＢD[解析]在綜合自我評估結(jié)果和各類操作風(fēng)險報告的基礎(chǔ)上,運用因果分析模型可以對風(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險損失進(jìn)行邏輯分析和數(shù)據(jù)記錄，進(jìn)而形成三者之間互相關(guān)聯(lián)的多元分布。15.ABCD[解析]形成操作風(fēng)險的因素重要有四個:人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。人員因素是內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)以及員工的知識/技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等導(dǎo)致不良影響而引起的風(fēng)險。16.ＡBCDＥ[解析]操作風(fēng)險的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而導(dǎo)致的損失，重要涉及文獻(xiàn)/協(xié)議缺陷、財務(wù)/會