江西省2023年基金從業(yè)資格：利潤分派與稅收考試試題本卷共分為1大題5０小題，作答時(shí)間為180分鐘，總分１00分，60分及格。一、單項(xiàng)選擇題（共50題,每題2分。每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最符合題意)１.下列各項(xiàng)中，基金信息披露不涉及__。

Ａ．登記信息披露?B.募集信息披露

Ｃ．運(yùn)作信息披露

D．臨時(shí)信息披露

２．關(guān)于開放式基金，以下說法錯(cuò)誤的有__。?A．投資者在基金募集期內(nèi)購買基金份額的行為被稱為基金的申購

B.申購、贖回開放式基金時(shí)可即時(shí)獲知買賣價(jià)格?C.開放式基金采用“金額申購,份額贖回”的原則

D．基金管理人不得在基金協(xié)議約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換

3.假如基金募集期限后滿而募集結(jié)果不滿足募集規(guī)定的，基金不能成立,此時(shí)基金管理人要在基金募集期限屆滿后__日內(nèi)返還投資者已繳納的款項(xiàng),并加計(jì)銀行同期存款利息。?Ａ.5

B．15

C．3０?D.4５４.下列各項(xiàng),不屬于基金托管人應(yīng)當(dāng)具有的條件的是＿＿。

A.總資本和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定

B.設(shè)有專門的基金托管部門，取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)成法定人數(shù)?C．有符合規(guī)定的營業(yè)場合、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

D．有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度5.兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期互換鈔票流的金融交易，稱之為__。?A.金融股權(quán)

B．金融期貨

C.金融互換?D．結(jié)構(gòu)化金融衍生工具6．某投資人投資1萬元認(rèn)購基金，認(rèn)購資金在募集期產(chǎn)生的利息為5元，其相應(yīng)的認(rèn)購費(fèi)率為１.5%，基金份額面值為1元/份，則其認(rèn)購份額為(）。

A．9８52.1４

B.9８5２．22?C.９8５７.１4

D．98５7.227.《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定，證券公司申請基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)在最近__年沒有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為。?A．1

B.2

C．３?D.58.下列關(guān)于基金銷售流程的說法，不對的的是__。

A．基金銷售基本流程涉及投資者風(fēng)險(xiǎn)測試、產(chǎn)品合用性分析及風(fēng)險(xiǎn)提醒、提供投資征詢建議、受理基金業(yè)務(wù)申請和提供售后跟蹤服務(wù)

Ｂ．基金銷售機(jī)構(gòu)需要在投資者認(rèn)購超過其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的基金產(chǎn)品時(shí)予以提醒并規(guī)定投資者確認(rèn)

Ｃ.基金銷售機(jī)構(gòu)在介紹基金產(chǎn)品時(shí)應(yīng)盡量使用專業(yè)術(shù)語以保證權(quán)威性和準(zhǔn)確性?D.基金銷售的售后服務(wù)涉及提供賬戶及交易查詢、提供市場資訊和了解資產(chǎn)狀況并調(diào)整投資建議9.投資者投資１0０0０元申購某開放式基金,當(dāng)天該基金單位凈值為1.000０元，申購費(fèi)率為1．00％，則最后申購到的份額約為＿＿份。?A.９900

B.9901?C.9９９０

D．1000０10．目前我國各家商業(yè)銀行推廣的__是結(jié)構(gòu)化金融衍生工具的典型代表之一。

A.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品?B.利率結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品

C．股權(quán)結(jié)構(gòu)化理財(cái)產(chǎn)品?D．掛鉤不同標(biāo)的資產(chǎn)的理財(cái)產(chǎn)品1１.以下屬于貨幣證券的有__。

A.商業(yè)匯票

Ｂ.商業(yè)本票?C．金融債券?D．銀行匯票1２.基金交易費(fèi)中，由證券公司向基金收取的是__。

A．傭金?B.過戶費(fèi)?C．經(jīng)手費(fèi)

Ｄ．證管費(fèi)13.為保證本金安全或?qū)崿F(xiàn)最低回報(bào),保本型基金通常會(huì)將大部分資金投資于_＿。?Ａ.與基金到期日一致的債券?Ｂ.股票?C．衍生工具

D．活期存款14.國際證券市場的發(fā)行制度重要有注冊制和核準(zhǔn)制,其中，注冊制實(shí)行__。

Ａ.公開管理原則

B.實(shí)質(zhì)管理原則

Ｃ．成本控制原則

D．質(zhì)量控制原則15.下列不屬于證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的是_＿。

A.證券交易所

B.證券投資征詢公司

C.證券信用評級機(jī)構(gòu)

D．會(huì)計(jì)師事務(wù)所１６．貨幣市場基金的份額凈值__。?A.固定在1元人民幣

Ｂ.隨市場利率的上升而減少?C．隨市場利率的上升而增長?D.隨平均剩余期限的增長而增長17.下列關(guān)于基金管理人的說法,不對的的是＿＿。?A．基金管理人的職責(zé)是實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值和增值,因此基金管理人的投資管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力很重要?B．基金管理人對于投資者負(fù)有重要的信托責(zé)任

C．基金管理人在基金運(yùn)營中處在核心地位，只有基金管理人才有權(quán)發(fā)售基金份額，進(jìn)行基金資產(chǎn)的投資管理?D．基金管理人應(yīng)根據(jù)投資指令，辦理基金名下的資金往來1８.當(dāng)前我國QＤII基金的募集程序重要涉及__等環(huán)節(jié)。

A．合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者資格的申請及審核

B.QＤIＩ基金產(chǎn)品的申請及核準(zhǔn)

Ｃ.經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格申請,?D.基金份額發(fā)售19．根據(jù)（證券投資基金運(yùn)作管理辦法)規(guī)定,股票基金的股票投資比重必須在＿＿以上；債券基金的債券投資比重必須在__以上。?Ａ.60%；80％

B．8０%;６0％

C．６0%;6０%?D．80%；80%2０.足額向__支付基金收益。

A．基金自律組織

Ｂ．基金監(jiān)管部門?Ｃ．基金托管人

Ｄ．基金份額持有人21．下列基金市場參與主體中,_＿在整個(gè)基金的運(yùn)作中起著核心作用。?A．基金投資人?B.基金管理人

Ｃ.基金托管人?D.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)22．關(guān)于上市開放式基金(LOＦ)的上市交易,下列說法錯(cuò)誤的是＿_(dá)。?A.基金管理人向深圳證券交易所提交上市申請?B.基金上市首日的開盤參考價(jià)為上市首日前一交易日的基金份額凈值?Ｃ.買入上市開放式基金申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為１0０份或其整數(shù)倍,申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為０.０01元人民幣

D.上市開放式基金交易價(jià)格漲跌幅限制比例為10%，自上市日第二個(gè)交易日起執(zhí)行23.＿_(dá)是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用,其中，_＿是由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取。?A．基金銷售服務(wù)費(fèi)；印花稅?B.基金交易費(fèi);印花稅?C.基金銷售服務(wù)費(fèi);傭金?D．基金交易費(fèi);傭金24.基金信息披露的內(nèi)容不涉及__。

A．募集信息披露?B．預(yù)期信息披露

C．運(yùn)作信息披露

D.臨時(shí)信息披露25．下列不屬于證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的是__。

Ａ.證券交易所?B．證券投資征詢公司

C．證券信用評級機(jī)構(gòu)?D.會(huì)計(jì)師事務(wù)所?2６.下列關(guān)于國家股的說法，錯(cuò)誤的是＿_(dá)。?A．國家股是國有股權(quán)的一個(gè)組成部分

B．國家股可由國務(wù)院授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)持有?C．國有股權(quán)原則上不可以轉(zhuǎn)讓?Ｄ.國有資產(chǎn)管理部門是國有股權(quán)行政管理的專職機(jī)構(gòu)27．基金產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)等級一般不涉及__。?A．高風(fēng)險(xiǎn)等級

B.中風(fēng)險(xiǎn)等級?C.低風(fēng)險(xiǎn)等級?D.無風(fēng)險(xiǎn)等級2８.下列金融產(chǎn)品中,信息披露限度最高的是_＿。?A．銀行理財(cái)產(chǎn)品?B．銀行儲蓄存款?Ｃ.基金

D．券商集合計(jì)劃２9．下列關(guān)于我國封閉式基金交易規(guī)則的說法，對的的有＿_(dá)。

A．封閉式基金的交易時(shí)間為每周一至周五，天天9：3０～1１:3０、13:00～1５:０0,法定公眾節(jié)假日除外

B．封閉式基金的交易遵從“價(jià)格優(yōu)先、時(shí)間優(yōu)先”的原則

C．買入與賣出封閉式基金份額，申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍

D.滬、深證券交易所對封閉式基金的交易不實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制30.存在活躍市場的情況下，當(dāng)天沒有市價(jià),且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境沒有發(fā)生重大變化的,應(yīng)采用__擬定投資品種的公允價(jià)值。

A．發(fā)行日開盤價(jià)

Ｂ.發(fā)行日平均價(jià)

C．最近交易的市價(jià)

D.發(fā)行日收盤價(jià)31.下列關(guān)于基金的信息披露,說法不對的的是__。

A．能有效地提高基金運(yùn)作的透明度?B．有助于防止利益沖突與利益輸送

C.在我國具有自愿性的特點(diǎn)?D．有助于提高證券市場的效率３2.下列關(guān)于基金分類的說法,對的的有__。?A．根據(jù)運(yùn)作方式的不同,可以將基金分為封閉式基金與開放式基金?B.依據(jù)投資目的的不同，可以將基金分為積極型基金與被動(dòng)型基金?C．特殊類型基金涉及交易型開放式指數(shù)基金(ＥTF)與上市開放式基金(10F）等?D．根據(jù)組織形式的不同，可以將基金分為契約型基金與公司型基金33.下列關(guān)于貨幣市場基金風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的說法，不對的的有__。

Ａ．我國法律法規(guī)規(guī)定貨幣市場基金投資組合的平均剩余期限在每個(gè)交易日不得超過180天?Ｂ.除非發(fā)生巨額贖回，貨幣市場基金債券正回購的資金余額在每個(gè)交易日均不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%?C.貨幣市場基金不能投資于剩余存續(xù)期限超過３97天的浮動(dòng)利率債券

D.貨幣市場基金財(cái)務(wù)杠桿的運(yùn)用限度越高，其潛在的風(fēng)險(xiǎn)越高3４．份額凈值保持在１元人民幣不變的是__。

A.股票基金?B．債券基金

Ｃ.混合基金

D．貨幣市場基金35.根據(jù)投資目的的不同,基金可以分為__。?Ａ．契約型基金與公司型基金

B．成長型基金、收入型基金和平衡型基金?C．積極型基金和被動(dòng)(指數(shù))型基金?D．交易型開放式指數(shù)基金(ETF）與上市開放式基金（LOF)

36．下列選項(xiàng)中,不屬于基金托管人職責(zé)的是_＿。?A．防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用,有效保障資產(chǎn)安全?B.促使基金管理人按有關(guān)規(guī)定運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn),保護(hù)份額持有人利益?C．計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，擬定基金份額申購、贖回價(jià)格?D．防范、減少基金會(huì)計(jì)核算中的差錯(cuò)

3７.債券和其他證券三大類。?Ａ.證券發(fā)行主體的不同?B.是否在證券交易所掛牌交易

C.募集方式

D．證券所代表的權(quán)利性質(zhì)

38.通過報(bào)備制度,由基金銷售機(jī)構(gòu)向基金監(jiān)管部定期或不定期報(bào)送各種書面報(bào)告，基金監(jiān)管部通過審閱并分析這些報(bào)告，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決有關(guān)違規(guī)事件,保證法規(guī)的有效執(zhí)行,這是基金銷售監(jiān)管中的（）。

Ａ．市場準(zhǔn)入監(jiān)管?B.平常連續(xù)監(jiān)管

C.現(xiàn)場檢查

D．非現(xiàn)場檢查

39.基金宣傳推介材料可以__。?A.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失

B．夸大或者片面宣傳基金?C.登載基金的過往業(yè)績?D．登載單位或者個(gè)人的推薦性文字

４0．_＿也許導(dǎo)致交易型開放式指數(shù)基金(ＥTF)的收益率與跟蹤指數(shù)的收益率之間存在跟蹤誤差。?A.抽樣復(fù)制

B．鈔票留存?Ｃ.完全復(fù)制

D.基金費(fèi)用?4１．初次公開發(fā)行的股票以__方式擬定股票發(fā)行價(jià)格。?A．詢價(jià)?B.協(xié)商定價(jià)?C．網(wǎng)上競價(jià)?D.資產(chǎn)核算定價(jià)

4２.在基金募集期間，最重要的信息披露文獻(xiàn)有＿_(dá)。

A.基金協(xié)議?B．基金招募說明書?C.基金托管協(xié)議

Ｄ.基金年度審計(jì)報(bào)告

43.證券投資基金的市場營銷不包含的活動(dòng)有_＿。?Ａ．產(chǎn)品組合設(shè)計(jì)Ｂ.售后服務(wù)?C.基金投資?D．基金銷售

４４.根據(jù)運(yùn)作方式的不同,基金可以分為__。

Ａ.封閉式基金和開放式基金?Ｂ.契約型基金和公司型基金?C.公募基金和私募基金?D．積極型基金和被動(dòng)型基金?４5.在公司證券中，通常將銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的證券稱為__。

Ａ．機(jī)構(gòu)證券?B.商業(yè)票據(jù)

C．金融證券?Ｄ．貨幣證券?4６.贖回重要原則涉及_＿。?Ａ.“擬定價(jià)”原則

Ｂ.“未知價(jià)”交易原則?C．“金額申購、份額贖回”原則?D.“份額申購、金額贖回”原則

4７．《證券投資基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺管理規(guī)定》規(guī)定銷售機(jī)構(gòu)信息管理平臺應(yīng)＿＿。?A.具有基金銷售業(yè)務(wù)信息流和資金流的監(jiān)控核對機(jī)制?Ｂ.具有基金銷售費(fèi)率的監(jiān)控機(jī)制

C．具有基金銷售人員的管理、監(jiān)督和投訴機(jī)制

D．支持基金銷售合用性原則在基金銷售業(yè)務(wù)中的運(yùn)用

４８.目前，我國可以辦理開放式基金認(rèn)購業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)類型涉及__。?A.商業(yè)銀行

B.證券公司?C.證券投資征詢機(jī)構(gòu)

D.專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)

４９．政府和中央政府直屬機(jī)構(gòu)是證券發(fā)行的重要主體之一,但其發(fā)行證券的品種一般僅