1、中信銀行鄭州分分行財務報表表解讀綜合測測試資產負債表會計年度2008-122-312007-122-31貨幣資金3,780,3320,1880.001,283,9979,6112.00交易性金融資產產1,344,6682,1887.00442,3066,963.00應收票據11,502,579.0006,000,0000.000應收賬款17,034,963,8830.0003,660,4436,4664.00預付款項4,803,0023,5550.003,614,3304,5334.00其他應收款891,3311,077.00233,6199,294.00應收關聯(lián)公司款款-應收利息-應收股利-

2、存貨7,743,2254,5115.001,640,5574,5558.00其中：消耗性生生物資產-一年內到期的非非流動資產-其他流動資產-7,824,4459,5550.00流動資產合計35,609,077,9918.00018,705,680,9975.000可供出售金融資資產-持有至到期投資資-長期應收款-長期股權投資50,382,926.00046,370,049.000投資性房地產-固定資產11,513,074,7790.0005,956,8862,3776.00在建工程3,733,9932,3117.002,683,9906,4227.00工程物資-固定資產清理-生產性生物資產產-

3、油氣資產-無形資產2,374,4429,7441.001,602,9957,4113.00開發(fā)支出-商譽4,400,4429.000-長期待攤費用-遞延所得稅資產產134,7033,673.00119,5533,866.00其他非流動資產產162,7677,056.00-非流動資產合計計17,973,690,9932.00010,409,650,1131.000資產總計53,582,768,8850.00029,115,331,1106.000短期借款13,884,937,9964.0004,731,9976,7771.00交易性金融負債債3,035,3359,2880.00131,9733,

4、504.00應付票據3,323,0033,8337.002,640,6611,9225.00應付賬款3,669,5542,0770.001,478,7791,1888.00預收款項6,908,6627,3334.00152,2155,124.00應付職工薪酬221,0611,272.00166,2788,072.00應交稅費-1,318,988,0009.00053,297,354.000應付利息-應付股利502,2833.00199,9933,500.00其他應付款817,9233,422.00674,9066,012.00應付關聯(lián)公司款款-一年內到期的非非流動負債1,317,7784,40

5、00.0065,856,800.000其他流動負債-2,185,6656,3339.00流動負債合計31,859,783,8853.00012,481,556,5589.000長期借款5,337,6607,4000.005,226,1197,4000.00應付債券-長期應付款-專項應付款-預計負債393,1599,683.00-遞延所得稅負債債161,2277,729.0095,742,421.000 其他非流動負債債47,916,668.000-非流動負債合計計5,939,9911,4880.005,321,9939,8221.00負債合計37,799,695,3333.00017,803,

6、496,4410.000實收資本（或股股本）3,207,3355,0000.003,207,3355,0000.00資本公積5,978,2275,4335.003,856,5513,1559.00盈余公積1,425,0057,7773.001,187,0083,2449.00減：庫存股-未分配利潤4,710,0013,6000.002,862,9923,4338.00少數(shù)股東權益462,3711,709.00197,9599,850.00外幣報表折算價價差-非正常經營項目目收益調整-歸屬母公司所有有者權益（或或股東權益）15,320,701,8808.00011,113,874,8846.00

7、0所有者權益（或或股東權益）合合計15,783,073,5517.00011,311,834,6696.000負債和所有者（或股東權益）合計53,582,768,8850.00029,115,331,1106.000 利潤表會計年度2008-122-31200712231一、營業(yè)收入27,443,405,3347.00021,005,474,0031.000減：營業(yè)成本23,920,814,3330.00017,831,238,7720.000營業(yè)稅金及附加加41,233,120.00029,189,604.000銷售費用72,507,401.00040,472,969.000管理費用1,42

8、1,0010,9885.00478,4600,451.00 堪探費用-財務費用153,8699,481.00495,9844,521.00資產減值損失6,644,3320.00097,137,581.000加：公允價值變變動凈收益732,3911,156.00127,8999,163.00投資收益7,668,9981.0003,271,0069.000 其中：對聯(lián)營企企業(yè)和合營企企業(yè)的投資收收益-影響營業(yè)利潤的的其他科目-二、營業(yè)利潤2,567,3385,8447.002,164,1160,4117.00加：補貼收入-營業(yè)外收入302,5977,065.0053,320,520.000減：營業(yè)

9、外支出出45,567,932.00035,211,686.000其中：非流動資資產處置凈損損失-229,3966.00加：影響利潤總總額的其他科科目-三、利潤總額2,824,4414,9880.002,182,2269,2551.00 減：所得稅251,8966,110.00170,8211,307.00加：影響凈利潤潤的其他科目目-四、凈利潤2,572,5518,8770.002,011,4447,9444.00歸屬于母公司所所有者的凈利利潤2,551,0063,3779.002,004,5572,8336.00少數(shù)股東損益21,455,491.0006,875,1108.000五、每股收益

10、-（一）基本每股股收益0.760.65（二）稀釋每股股收益0.760.65現(xiàn)金流量報告年度2008-122-31一、經營活動產產生的現(xiàn)金流流量銷售商品、提供供勞務收到的的現(xiàn)金30,334,566,1151.000收到的稅費返還還2,048,1181,6446.00收到其他與經營營活動有關的的現(xiàn)金242,9644,036.00經營活動現(xiàn)金流流入小計32,625,711,8833.000購買商品、接受受勞務支付的的現(xiàn)金34,225,442,4441.000支付給職工以及及為職工支付付的現(xiàn)金1,130,7705,9444.00支付的各項稅費費458,1311,152.00支付其他與經營營活動有關的的

11、現(xiàn)金886,9599,658.00經營活動現(xiàn)金流流出小計36,701,239,1195.000經營活動產生的的現(xiàn)金流量凈凈額-4,075,527,3362.000二、投資活動產產生的現(xiàn)金流流量收回投資收到的的現(xiàn)金-取得投資收益收收到的現(xiàn)金11,276,647.000處置固定資產、無無形資產和其其他長期資產產收回的現(xiàn)金金凈額52,801,493.000處置子公司及其其他營業(yè)單位位收到的現(xiàn)金金凈額-收到其他與投資資活動有關的的現(xiàn)金31,648,633.000投資活動現(xiàn)金流流入小計95,726,773.000購建固定資產、無無形資產和其其他長期資產產支付的現(xiàn)金金5,633,8874,8881.00投

12、資支付的現(xiàn)金金45,880,000.000取得子公司及其其他營業(yè)單位位支付的現(xiàn)金金凈額26,966,117.000支付其他與投資資活動有關的的現(xiàn)金-投資活動現(xiàn)金流流出小計5,706,7720,9998.00投資活動產生的的現(xiàn)金流量凈凈額-5,610,994,2225.000三、籌資活動產產生的現(xiàn)金流流量吸收投資收到的的現(xiàn)金1,000,0000,0000.00取得借款收到的的現(xiàn)金19,028,996,3328.000收到其他與籌資資活動有關的的現(xiàn)金2,290,8800,0000.00籌資活動現(xiàn)金流流入小計22,319,796,3328.000償還債務支付的的現(xiàn)金9,093,9987,0004.0

13、0分配股利、利潤潤或償付利息息支付的現(xiàn)金金1,561,4462,9114.00支付其他與籌資資活動有關的的現(xiàn)金-籌資活動現(xiàn)金流流出小計10,655,449,9918.000籌資活動產生的的現(xiàn)金流量凈凈額11,664,346,4410.000四、匯率變動對對現(xiàn)金的影響響-四(2)、其他他原因對現(xiàn)金金的影響-五、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈增增加額1,977,8824,8223.00期初現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物余額額1,676,1110,3662.00期末現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物余額額3,653,9935,1885.00附注：1、將凈凈利潤調節(jié)為為經營活動現(xiàn)現(xiàn)金流量凈利潤2,572,5518,8770.00加：資產減

14、值準準備361,4799.00固定資產折舊、油油氣資產折耗耗、生產性生生物資產折舊舊915,1933,132.00無形資產攤銷49,313,440.000長期待攤費用攤攤銷-處置固定資產、無無形資產和其其他長期資產產的損失-152,0005,3888.00固定資產報廢損損失-公允價值變動損損失-732,3991,1566.00財務費用518,3844,919.00投資損失-7,668,981.000遞延所得稅資產產減少-遞延所得稅負債債增加54,244,004.000存貨的減少-6,012,582,5511.000經營性應收項目目的減少-3,874,557,6601.000經營性應付項目目的增

15、加1,722,1177,3004.00其他871,4855,127.00經營活動產生的的現(xiàn)金流量凈凈額2-4,075,527,3362.0002、不涉及現(xiàn)金金收支的重大大投資和籌資資活動債務轉為資本-一年內到期的可可轉換公司債債券-融資租入固定資資產-3、現(xiàn)金及現(xiàn)金金等價物凈變變動情況現(xiàn)金的期末余額額3,653,9935,1885.00減：現(xiàn)金的期初初余額1,676,1110,3662.00加：現(xiàn)金等價物物的期末余額額-減：現(xiàn)金等價物物的期初余額額-加：其他原因對對現(xiàn)金的影響響2-現(xiàn)金及現(xiàn)金等價價物凈增加額額1,977,8824,8223.00要求：這是上海振華港港機的07-08年度的資產產負債表和利利潤表。一、要求計算：1，08年和007年的流動比比率