第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁農(nóng)行基金從業(yè)考試及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）

1.根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金登記備案辦法》規(guī)定，私募基金管理人應當在基金募集完畢后多少日內(nèi)完成基金備案？（）

A.10日

B.20日

C.30日

D.60日

2.下列關(guān)于基金投資風險的表述中，正確的是？（）

A.匯率風險主要影響國內(nèi)股票型基金的投資收益

B.流動性風險通常發(fā)生在基金贖回時，與基金規(guī)模無關(guān)

C.信用風險是債券型基金的主要風險之一

D.操作風險可以通過分散投資完全消除

3.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定，以下說法符合《證券投資基金法》要求的是？（）

A.基金管理費可以按基金資產(chǎn)凈值的1.5%支付

B.基金托管費不得低于基金資產(chǎn)凈值的0.25%

C.基金銷售服務費僅適用于C類份額

D.基金管理費和托管費不得同時從基金資產(chǎn)中列支

4.下列投資工具中，屬于私募基金禁止投資的資產(chǎn)是？（）

A.未上市企業(yè)股權(quán)

B.上市公司非公開發(fā)行股票

C.私募基金管理人發(fā)行的基金份額

D.資產(chǎn)支持證券

5.基金信息披露中，“重大事件”的界定標準不包括？（）

A.基金份額持有人大會的決議

B.基金管理人變更基金托管人

C.基金管理人高級管理人員發(fā)生變動

D.基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整

6.根據(jù)基金合同，基金管理人應當每日對基金資產(chǎn)進行估值，但遇特殊情況時可以順延，該特殊情況不包括？（）

A.市場交易時間異常

B.計算系統(tǒng)故障

C.重大法律法規(guī)變更

D.基金份額持有人大量贖回

7.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是？（）

A.投資者提交贖回申請后，基金管理人應在7個工作日內(nèi)完成贖回款項支付

B.QDII基金贖回時可能面臨匯率風險

C.基金份額凈值計算錯誤導致的贖回款項爭議，投資者可以向基金業(yè)協(xié)會投訴

D.基金管理人可以拒絕投資者的贖回申請

8.基金銷售機構(gòu)在向投資者提供基金銷售服務時，必須遵守的原則不包括？（）

A.客戶適當性管理

B.收入最大化優(yōu)先

C.信息披露充分透明

D.風險揭示完整

9.基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務分離”原則，不包括以下哪項分離要求？（）

A.基金投資決策與基金估值核算分離

B.基金會計核算與基金資產(chǎn)保管分離

C.基金份額登記與基金投資監(jiān)督分離

D.基金營銷人員與基金投資經(jīng)理分離

10.下列關(guān)于基金業(yè)績評價的表述中，正確的是？（）

A.基金業(yè)績評價應以短期收益率為主要指標

B.比較基準的選擇應與基金的投資風格相匹配

C.基金回撤率越高，表明基金風險控制能力越強

D.基金最大回撤與風險調(diào)整后收益無關(guān)

11.私募基金管理人申請登記時，必須提交的材料不包括？（）

A.營業(yè)執(zhí)照

B.管理人員資格證明

C.基金財產(chǎn)保管的協(xié)議

D.基金產(chǎn)品募集說明書

12.基金合同中，關(guān)于基金名稱的約定，以下說法錯誤的是？（）

A.基金名稱應清晰反映基金的投資方向或投資策略

B.同一基金管理人管理的同類型基金，可使用不同類別名稱

C.基金名稱中不得含有“保本”等誤導性詞語

D.基金名稱應與基金業(yè)協(xié)會的登記信息一致

13.基金信息披露中，“臨時報告”的披露主體不包括？（）

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金銷售機構(gòu)

D.基金份額持有人

14.基金投資中，關(guān)于“投資限制”的表述，以下說法錯誤的是？（）

A.基金合同可約定投資資產(chǎn)的比例限制

B.基金管理人不得違反投資限制進行投資

C.投資限制的設置應與基金的投資目標相一致

D.投資限制的變更無需征得基金份額持有人的同意

15.基金估值中，關(guān)于“不可回收資產(chǎn)”的會計處理，以下說法正確的是？（）

A.不可回收資產(chǎn)應按原值計入基金資產(chǎn)

B.不可回收資產(chǎn)應計提減值準備

C.不可回收資產(chǎn)應立即從基金資產(chǎn)中剔除

D.不可回收資產(chǎn)的認定由基金托管人獨立決定

16.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定，以下說法符合《證券投資基金法》要求的是？（）

A.基金管理費可以按基金資產(chǎn)凈值的1.5%支付

B.基金托管費不得低于基金資產(chǎn)凈值的0.25%

C.基金銷售服務費僅適用于C類份額

D.基金管理費和托管費不得同時從基金資產(chǎn)中列支

17.基金信息披露中，“重大事件”的界定標準不包括？（）

A.基金份額持有人大會的決議

B.基金管理人變更基金托管人

C.基金管理人高級管理人員發(fā)生變動

D.基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整

18.根據(jù)基金合同，基金管理人應當每日對基金資產(chǎn)進行估值，但遇特殊情況時可以順延，該特殊情況不包括？（）

A.市場交易時間異常

B.計算系統(tǒng)故障

C.重大法律法規(guī)變更

D.基金份額持有人大量贖回

19.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，錯誤的是？（）

A.投資者提交贖回申請后，基金管理人應在7個工作日內(nèi)完成贖回款項支付

B.QDII基金贖回時可能面臨匯率風險

C.基金份額凈值計算錯誤導致的贖回款項爭議，投資者可以向基金業(yè)協(xié)會投訴

D.基金管理人可以拒絕投資者的贖回申請

20.基金銷售機構(gòu)在向投資者提供基金銷售服務時，必須遵守的原則不包括？（）

A.客戶適當性管理

B.收入最大化優(yōu)先

C.信息披露充分透明

D.風險揭示完整

二、多選題（共15分，每題3分，多選、錯選均不得分）

（請將正確選項的字母填入括號內(nèi)）

21.私募基金管理人應當履行的職責包括？（）

A.組織基金財產(chǎn)的募集

B.編制基金報告

C.基金資產(chǎn)托管

D.保存基金財產(chǎn)及其賬簿和記錄

22.基金投資中，常見的“風險類型”包括？（）

A.市場風險

B.信用風險

C.操作風險

D.流動性風險

23.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定，以下說法符合《證券投資基金法》要求的是？（）

A.基金管理費可以按基金資產(chǎn)凈值的1.5%支付

B.基金托管費不得低于基金資產(chǎn)凈值的0.25%

C.基金銷售服務費僅適用于C類份額

D.基金管理費和托管費不得同時從基金資產(chǎn)中列支

24.基金信息披露中，“重大事件”的界定標準包括？（）

A.基金份額持有人大會的決議

B.基金管理人變更基金托管人

C.基金管理人高級管理人員發(fā)生變動

D.基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整

25.基金投資中，關(guān)于“投資限制”的表述，以下說法正確的是？（）

A.基金合同可約定投資資產(chǎn)的比例限制

B.基金管理人不得違反投資限制進行投資

C.投資限制的設置應與基金的投資目標相一致

D.投資限制的變更無需征得基金份額持有人的同意

三、判斷題（共10分，每題1分，請將正確打“√”，錯誤打“×”）

（請將答案填入括號內(nèi)）

26.私募基金管理人可以同時管理不同類型的私募基金。（）

27.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件。（）

28.基金份額凈值計算錯誤導致的贖回款項爭議，投資者可以向基金業(yè)協(xié)會投訴。（）

29.基金管理人可以拒絕投資者的贖回申請。（）

30.基金銷售機構(gòu)在向投資者提供基金銷售服務時，必須遵守的原則不包括收入最大化優(yōu)先。（）

31.基金管理人內(nèi)部控制的“不相容職務分離”原則，不包括基金營銷人員與基金投資經(jīng)理分離。（）

32.基金業(yè)績評價應以短期收益率為主要指標。（）

33.比較基準的選擇應與基金的投資風格相匹配。（）

34.基金回撤率越高，表明基金風險控制能力越強。（）

35.基金最大回撤與風險調(diào)整后收益無關(guān)。（）

四、填空題（共10分，每空1分，請將答案填入橫線內(nèi)）

36.私募基金管理人申請登記時，必須提交的材料包括________、________和________。

37.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定，應明確費用的________、________和________。

38.基金信息披露中，“重大事件”的界定標準包括________、________和________。

39.基金投資中，常見的“風險類型”包括________、________和________。

40.基金業(yè)績評價應以________為主要指標，同時考慮________和________等因素。

五、簡答題（共25分，每題5分）

41.簡述私募基金管理人申請登記時必須提交的材料。

42.基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定，應明確哪些內(nèi)容？

43.基金信息披露中，“重大事件”的界定標準有哪些？

44.基金投資中，常見的“風險類型”有哪些？

45.簡述基金業(yè)績評價的主要指標。

六、案例分析題（共20分）

某私募基金管理人管理著一只A類份額的私募基金，基金合同約定投資策略為“投資于股票、債券等公開交易的證券”，但實際投資過程中，基金大部分資金投資于未上市企業(yè)股權(quán)，且基金管理人未及時向基金業(yè)協(xié)會進行變更備案。此外，基金管理人未按規(guī)定進行基金凈值計算，導致部分投資者投訴。

問題：

（1）分析該案例中私募基金管理人違反了哪些規(guī)定？

（2）簡述基金管理人應采取哪些措施糾正上述問題？

（3）總結(jié)該案例給其他私募基金管理人的啟示。

參考答案及解析

一、單選題

1.B解析：根據(jù)《私募投資基金登記備案辦法》規(guī)定，私募基金管理人應當在基金募集完畢后20日內(nèi)完成基金備案。A、C、D選項均不符合規(guī)定。

2.C解析：信用風險是債券型基金的主要風險之一，A選項錯誤，匯率風險主要影響QDII基金；B選項錯誤，流動性風險與基金規(guī)模相關(guān)；D選項錯誤，操作風險可以通過內(nèi)部控制降低但無法完全消除。

3.C解析：A選項錯誤，基金管理費按基金資產(chǎn)凈值的1.5%支付過高，根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定應不超過1.2%；B選項錯誤，基金托管費不得低于基金資產(chǎn)凈值的0.25%是指最低標準，實際費率可協(xié)商；D選項錯誤，基金管理費和托管費可同時從基金資產(chǎn)中列支。

4.C解析：私募基金管理人發(fā)行的基金份額屬于禁止投資的資產(chǎn)，A、B、D選項均屬于允許投資的資產(chǎn)。

5.C解析：“重大事件”的界定標準包括基金份額持有人大會的決議、基金管理人變更基金托管人、基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整等，C選項不屬于重大事件。

6.C解析：遇特殊情況時可以順延估值的原因包括市場交易時間異常、計算系統(tǒng)故障、基金份額持有人大量贖回等，C選項錯誤，重大法律法規(guī)變更不應導致估值順延。

7.A解析：基金管理人應在7個工作日內(nèi)完成贖回款項支付，但特殊情況可適當延長，A選項過于絕對。

8.B解析：基金銷售機構(gòu)必須遵守客戶適當性管理、信息披露充分透明、風險揭示完整等原則，B選項錯誤，收入最大化不應優(yōu)先于投資者利益。

9.D解析：基金營銷人員與基金投資經(jīng)理的職責分離屬于外部監(jiān)督，不屬于內(nèi)部控制的職務分離要求。

10.B解析：比較基準的選擇應與基金的投資風格相匹配，A、C、D選項均不符合基金業(yè)績評價的要求。

11.C解析：基金財產(chǎn)保管的協(xié)議屬于基金合同附件，不是登記時必須提交的材料。

12.B解析：同一基金管理人管理的同類型基金，應使用相同類別名稱，B選項錯誤。

13.C解析：基金信息披露的臨時報告披露主體包括基金管理人、基金托管人，C選項不屬于披露主體。

14.D解析：投資限制的變更應征得基金份額持有人的同意，D選項錯誤。

15.B解析：不可回收資產(chǎn)應計提減值準備，A、C、D選項均不符合會計處理要求。

16.A、C、D選項同第9題解析。

17.A、B、C、D選項同第14題解析。

18.A、B、D選項同第6題解析。

19.A、C、D選項同第7題解析。

20.A、C、D選項同第8題解析。

二、多選題

21.A、B、D解析：私募基金管理人應當組織基金財產(chǎn)的募集、編制基金報告、保存基金財產(chǎn)及其賬簿和記錄，C選項錯誤，基金資產(chǎn)托管由基金托管人負責。

22.A、B、C、D解析：基金投資中常見的風險類型包括市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險。

23.A、C、D選項同第9題解析。

24.A、B、C、D解析：基金信息披露中，“重大事件”的界定標準包括基金份額持有人大會的決議、基金管理人變更基金托管人、基金管理人高級管理人員發(fā)生變動、基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整等。

25.A、B、C解析：基金合同可約定投資資產(chǎn)的比例限制，基金管理人不得違反投資限制進行投資，投資限制的設置應與基金的投資目標相一致，D選項錯誤，投資限制的變更需征得基金份額持有人的同意。

三、判斷題

26.×解析：私募基金管理人不得同時管理不同類型的私募基金。

27.√

28.√

29.×解析：基金管理人不得無正當理由拒絕投資者的贖回申請。

30.√

31.×解析：基金營銷人員與基金投資經(jīng)理的職責分離屬于內(nèi)部控制的職務分離要求。

32.×解析：基金業(yè)績評價應以長期收益率為主要指標，同時考慮風險和回撤等因素。

33.√

34.×解析：基金回撤率越低，表明基金風險控制能力越強。

35.×解析：基金最大回撤與風險調(diào)整后收益相關(guān)，回撤越低，收益越穩(wěn)健。

四、填空題

36.營業(yè)執(zhí)照、股東協(xié)議、內(nèi)部管理制度

37.標準、計算方法、支付方式

38.基金份額持有人大會的決議、基金管理人變更基金托管人、基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整

39.市場風險、信用風險、操作風險

40.長期收益率、風險水平、投資策略

五、簡答題

41.答：私募基金管理人申請登記時必須提交的材料包括：營業(yè)執(zhí)照、股東協(xié)議、內(nèi)部管理制度、風險管理制度、投資管理制度、人員資格證明、基金財產(chǎn)保管的協(xié)議等。

42.答：基金合同中，關(guān)于基金運作費用的約定，應明確費用的標準、計算方法、支付方式。

43.答：基金信息披露中，“重大事件”的界定標準包括：基金份額持有人大會的決議、基金管理人變更基金托管人、基金