銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估模板引言信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，同時(shí)也伴隨著與生俱來的風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)、審慎的風(fēng)險(xiǎn)評估是保障銀行資產(chǎn)安全、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的基石。本模板旨在為銀行信貸從業(yè)人員提供一個(gè)系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)評估框架，幫助其全面、客觀、深入地識別、分析和評估信貸業(yè)務(wù)中潛在的各類風(fēng)險(xiǎn)，從而做出合理的信貸決策，并有效緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)。本模板并非一成不變的教條，使用者應(yīng)結(jié)合具體業(yè)務(wù)特點(diǎn)、行業(yè)狀況及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境進(jìn)行靈活運(yùn)用和動態(tài)調(diào)整。一、借款人評估（一）基本情況分析1.主體資格與法律地位：核實(shí)借款人（企業(yè)或個(gè)人）的合法設(shè)立、有效存續(xù)情況，證照是否齊全、有效。對于企業(yè)，關(guān)注其股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)關(guān)系；對于個(gè)人，關(guān)注其身份真實(shí)性、年齡、職業(yè)穩(wěn)定性等。2.行業(yè)與經(jīng)營環(huán)境：分析借款人所處行業(yè)的發(fā)展前景、市場競爭格局、國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向、技術(shù)壁壘及周期性特征。評估宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展對借款人經(jīng)營的影響。3.主營業(yè)務(wù)與市場競爭力：了解借款人主營業(yè)務(wù)范圍、核心產(chǎn)品或服務(wù)，市場占有率，主要客戶及供應(yīng)商結(jié)構(gòu)，技術(shù)優(yōu)勢，品牌影響力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（二）財(cái)務(wù)狀況評估1.財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量：審核財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性，關(guān)注審計(jì)意見類型（如為企業(yè)客戶）。分析報(bào)表科目異常變動及原因。2.償債能力分析：*短期償債能力：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等。*長期償債能力：資產(chǎn)負(fù)債率、利息保障倍數(shù)等。3.盈利能力分析：毛利率、凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，結(jié)合行業(yè)平均水平評估其盈利穩(wěn)定性和可持續(xù)性。4.營運(yùn)能力分析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等，評估資產(chǎn)運(yùn)營效率。5.現(xiàn)金流量分析：重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額及其穩(wěn)定性，判斷其實(shí)際獲取現(xiàn)金償還債務(wù)的能力。6.或有負(fù)債與表外風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注未決訴訟、對外擔(dān)保等或有事項(xiàng)可能帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）非財(cái)務(wù)因素分析1.企業(yè)治理與管理水平：企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)是否完善，管理層素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)定性及信譽(yù)情況，內(nèi)部控制制度是否健全有效。2.信用記錄與履約情況：查詢并分析借款人及主要控制人在人民銀行征信系統(tǒng)及其他信用信息平臺的信用報(bào)告，了解其歷史借貸償還情況、信用卡使用情況、有無逾期、欠息、墊款等不良記錄，以及對外擔(dān)保履約情況。3.發(fā)展前景與戰(zhàn)略規(guī)劃：評估借款人的發(fā)展規(guī)劃是否清晰可行，是否具備持續(xù)發(fā)展?jié)摿Α?.社會聲譽(yù)與負(fù)面信息：關(guān)注有無重大違法違規(guī)、環(huán)保、安全事故等負(fù)面新聞報(bào)道或行政處罰記錄。二、借款用途與還款來源評估（一）借款用途評估1.合規(guī)性與真實(shí)性：借款用途是否符合國家法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策及銀行信貸政策。核實(shí)借款用途的真實(shí)性，是否存在挪用風(fēng)險(xiǎn)（如流入房地產(chǎn)、股市等限制性領(lǐng)域）。2.合理性與必要性：借款額度與用途是否匹配，資金需求測算是否合理，是否為生產(chǎn)經(jīng)營所必需。3.與主營業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性：借款用途是否與借款人主營業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，能否為其帶來經(jīng)營效益。（二）還款來源評估1.第一還款來源：*對于生產(chǎn)經(jīng)營類貸款，主要為借款人日常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入。*對于項(xiàng)目貸款，主要為項(xiàng)目建成投產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流。*對于個(gè)人貸款，主要為其穩(wěn)定的工資收入、經(jīng)營收入或其他合法收入。評估第一還款來源的充足性、穩(wěn)定性和可靠性，這是還款的根本保障。2.第二還款來源：在第一還款來源不足或失效時(shí)，通過處置擔(dān)保物、要求保證人履行保證責(zé)任等方式獲得的還款資金。評估其有效性和變現(xiàn)能力。三、擔(dān)保措施評估（一）保證擔(dān)保1.保證人資格與代償能力：參照對借款人的評估標(biāo)準(zhǔn)，對保證人的主體資格、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄、代償意愿及能力進(jìn)行評估。關(guān)注保證人與借款人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，避免互保、連環(huán)擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)。2.保證合同的有效性：保證合同條款是否完備，簽章是否真實(shí)有效，保證期間、保證范圍是否明確。（二）抵押擔(dān)保1.抵押物合法性與權(quán)屬：抵押物是否為法律允許抵押的財(cái)產(chǎn)，權(quán)屬是否清晰，是否存在產(chǎn)權(quán)糾紛或其他權(quán)利限制。2.抵押物價(jià)值評估：由具備資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，關(guān)注評估方法的合理性、市場流動性、變現(xiàn)能力及可能的價(jià)值波動。銀行內(nèi)部可進(jìn)行獨(dú)立復(fù)核。3.抵押率：根據(jù)抵押物類型、價(jià)值穩(wěn)定性、變現(xiàn)難易程度等確定合理的抵押率。4.抵押登記手續(xù)：確保抵押登記手續(xù)合法有效，抵押權(quán)依法設(shè)立。（三）質(zhì)押擔(dān)保1.質(zhì)物合法性與權(quán)屬：質(zhì)物是否符合法律規(guī)定，權(quán)屬是否清晰。2.質(zhì)物價(jià)值與流動性：評估質(zhì)物的實(shí)際價(jià)值、市場認(rèn)可度、流動性及價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)。對于權(quán)利質(zhì)押，關(guān)注權(quán)利憑證的真實(shí)性、有效性及兌現(xiàn)可能性。3.質(zhì)押率：根據(jù)質(zhì)物特性確定合理的質(zhì)押率。4.質(zhì)物交付與保管：確保質(zhì)物有效交付并妥善保管，權(quán)利質(zhì)押需辦理相應(yīng)的出質(zhì)登記。四、風(fēng)險(xiǎn)分析與控制（一）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)識別綜合上述評估，識別信貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)（借款人違約）、市場風(fēng)險(xiǎn)（利率、匯率、價(jià)格波動）、操作風(fēng)險(xiǎn)（流程缺陷、內(nèi)部欺詐）、法律風(fēng)險(xiǎn)（合同無效、擔(dān)保無效）、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等。（二）風(fēng)險(xiǎn)量化與評級根據(jù)銀行內(nèi)部信貸風(fēng)險(xiǎn)評級模型，結(jié)合定性與定量分析結(jié)果，對借款人及該筆信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級。（三）風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施針對已識別的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定并評估擬采取的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的有效性。除上述擔(dān)保措施外，還可包括：*合理的貸款期限和還款方式安排。*對借款人資金使用的監(jiān)控。*要求借款人保持一定的財(cái)務(wù)指標(biāo)水平（covenant條款）。*風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)（如銀團(tuán)貸款）。（四）綜合收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡評估在評估風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，考慮該筆信貸業(yè)務(wù)帶來的利息收入、中間業(yè)務(wù)收入等綜合收益，權(quán)衡收益與風(fēng)險(xiǎn)是否匹配。五、貸后管理與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警（一）貸后檢查計(jì)劃明確貸后檢查的頻率、內(nèi)容和方式。包括對借款人經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、借款用途、擔(dān)保狀況等的跟蹤檢查。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號識別與處置列舉可能預(yù)示風(fēng)險(xiǎn)的早期信號（如財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、管理層變動、市場環(huán)境突變、涉訴等），并明確相應(yīng)的預(yù)警和處置流程。（三）資產(chǎn)質(zhì)量分類與動態(tài)調(diào)整根據(jù)貸后檢查結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)變化情況，按照銀行規(guī)定及時(shí)對信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分類，并根據(jù)分類結(jié)果采取相應(yīng)管理措施。（四）逾期貸款處理與不良資產(chǎn)清收制定逾期貸款的催收策略和不良資產(chǎn)的清收、盤活、處置方案。六、評估結(jié)論與建議（一）總體風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)論對該筆信貸業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行總結(jié)性評價(jià)，明確其主要優(yōu)勢和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（二）信貸決策建議基于風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，提出明確的信貸決策建議，如：*同意發(fā)放貸款，建議的貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式及主要風(fēng)險(xiǎn)控制措施。*有條件同意，需補(bǔ)充哪些材料或落實(shí)哪些風(fēng)險(xiǎn)控制措施。*不同意發(fā)放貸款，并說明主要理由。（三）后續(xù)管理重點(diǎn)提示針對該筆業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，提示貸后管理中需要重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)。七、附件清單列出評估過程中所依據(jù)的主要資料清單，如：*借款人申請材料*營業(yè)執(zhí)照、公司章程等基礎(chǔ)證照*經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表*征信報(bào)告*擔(dān)保材料*評估報(bào)告*其他重要文件---免責(zé)聲明：本模板僅為銀行信