金融機(jī)構(gòu)合規(guī)性審查工作指南模板一、前言為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)合規(guī)性審查工作流程，提升審查效率與質(zhì)量，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《證券法》《保險(xiǎn)公司合規(guī)管理辦法》等法律法規(guī)及監(jiān)管要求，結(jié)合金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)際，制定本指南。本指南適用于銀行、證券、保險(xiǎn)、基金等各類金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)性審查工作，旨在為審查人員提供標(biāo)準(zhǔn)化操作參考，保證業(yè)務(wù)活動(dòng)符合監(jiān)管規(guī)定與內(nèi)部制度要求。二、適用范圍與工作目標(biāo)（一）適用范圍機(jī)構(gòu)類型：商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司、信托公司、基金管理公司、期貨公司等持牌金融機(jī)構(gòu)。業(yè)務(wù)場(chǎng)景：新業(yè)務(wù)/新產(chǎn)品上線前的合規(guī)性評(píng)估；現(xiàn)有業(yè)務(wù)/產(chǎn)品的定期合規(guī)復(fù)查（至少每年1次）；涉及客戶權(quán)益的重要合同/協(xié)議（如借款合同、理財(cái)合同、保險(xiǎn)條款等）審查；監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的專項(xiàng)合規(guī)檢查（如反洗錢、數(shù)據(jù)安全、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等）；合作機(jī)構(gòu)（如第三方支付、代銷平臺(tái)）準(zhǔn)入與持續(xù)管理中的合規(guī)評(píng)估。審查對(duì)象：業(yè)務(wù)制度、操作流程、合同文本、營(yíng)銷宣傳材料、客戶適當(dāng)性管理材料、信息系統(tǒng)功能模塊等。（二）工作目標(biāo)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控：識(shí)別業(yè)務(wù)全流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出整改建議，降低違規(guī)事件發(fā)生概率。監(jiān)管要求落地：保證業(yè)務(wù)活動(dòng)符合最新監(jiān)管政策，避免因違規(guī)導(dǎo)致的監(jiān)管處罰、業(yè)務(wù)叫停等風(fēng)險(xiǎn)。客戶權(quán)益保護(hù)：通過(guò)審查保障信息披露充分性、客戶適當(dāng)性匹配、隱私數(shù)據(jù)安全等，維護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益。內(nèi)部管理優(yōu)化：推動(dòng)業(yè)務(wù)部門完善制度流程，提升機(jī)構(gòu)整體合規(guī)管理水平。三、合規(guī)性審查全流程操作指引（一）審查啟動(dòng)與準(zhǔn)備明確審查需求業(yè)務(wù)部門提交《合規(guī)性審查申請(qǐng)表》（見模板1），明確審查對(duì)象、業(yè)務(wù)背景、核心訴求及預(yù)計(jì)上線/實(shí)施時(shí)間。合規(guī)部門根據(jù)監(jiān)管重點(diǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及業(yè)務(wù)重要性，確定審查優(yōu)先級(jí)（如“緊急”“重要”“常規(guī)”）。組建審查小組根據(jù)審查對(duì)象復(fù)雜程度，配備至少2名審查人員，包括：主審查人：具備3年以上合規(guī)經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域監(jiān)管政策（如信貸業(yè)務(wù)主審查人需熟悉“三個(gè)辦法一個(gè)指引”）；協(xié)審人：協(xié)助收集資料、梳理流程，可由合規(guī)專員或業(yè)務(wù)骨干擔(dān)任（需提前接受合規(guī)培訓(xùn)）。特殊業(yè)務(wù)（如跨境金融、創(chuàng)新金融產(chǎn)品）可邀請(qǐng)外部法律顧問(wèn)或行業(yè)專家參與咨詢。制定審查方案內(nèi)容包括：審查目標(biāo)、范圍、時(shí)間節(jié)點(diǎn)（常規(guī)審查不超過(guò)5個(gè)工作日，緊急審查不超過(guò)3個(gè)工作日）、人員分工、審查依據(jù)清單（法律法規(guī)、監(jiān)管文件、內(nèi)部制度等）。（二）資料收集與梳理業(yè)務(wù)部門提交資料清單基礎(chǔ)資料：業(yè)務(wù)申請(qǐng)報(bào)告、產(chǎn)品/業(yè)務(wù)制度文件、操作流程圖、風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明書；合規(guī)資料：過(guò)往監(jiān)管檢查整改報(bào)告、同類業(yè)務(wù)合規(guī)歷史記錄、客戶投訴處理情況；合同文本：涉及客戶的協(xié)議、合同（需包含完整條款，避免僅提供摘要）；其他：監(jiān)管機(jī)構(gòu)最新政策文件、行業(yè)自律規(guī)范、業(yè)務(wù)部門對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的自評(píng)報(bào)告。合規(guī)部門資料核對(duì)接收資料后1個(gè)工作日內(nèi)完成完整性核對(duì)，對(duì)缺失資料要求業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充（注明“補(bǔ)充資料截止時(shí)間”，最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)工作日）；對(duì)資料的真實(shí)性、有效性進(jìn)行初步判斷（如合同是否加蓋公章、制度文件是否為最新版本）。（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估合規(guī)依據(jù)匹配主審查人依據(jù)《合規(guī)審查依據(jù)清單》（見下表），逐條核對(duì)審查對(duì)象是否符合規(guī)定：序號(hào)合規(guī)依據(jù)類型示例文件名稱適用業(yè)務(wù)場(chǎng)景1國(guó)家法律《中華人民共和國(guó)反洗錢法》《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》所有客戶相關(guān)業(yè)務(wù)2行政法規(guī)《存款保險(xiǎn)條例》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》存款業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)3部門規(guī)章/規(guī)范性文件《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》《個(gè)人信息保護(hù)法》理財(cái)業(yè)務(wù)、客戶信息管理4內(nèi)部制度《銀行信貸業(yè)務(wù)管理辦法》《保險(xiǎn)公司產(chǎn)品開發(fā)合規(guī)指引》內(nèi)部特定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分類識(shí)別按“主體-行為-結(jié)果”邏輯梳理風(fēng)險(xiǎn)，重點(diǎn)關(guān)注：主體資質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)：業(yè)務(wù)開展機(jī)構(gòu)/合作機(jī)構(gòu)是否具備相應(yīng)資質(zhì)（如基金銷售需持有《基金銷售業(yè)務(wù)資格證書》）；業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)：操作流程是否缺失關(guān)鍵環(huán)節(jié)（如信貸業(yè)務(wù)未落實(shí)“面簽雙錄”）；風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)定義示例高風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致重大監(jiān)管處罰或業(yè)務(wù)叫停理財(cái)產(chǎn)品宣傳中承諾“保本保收益”中風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)客戶投訴或小額罰款合同條款未明確披露風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)低風(fēng)險(xiǎn)存在合規(guī)瑕疵但影響較小格式條款字體未滿足“醒目”要求風(fēng)險(xiǎn)成因分析結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)際，分析風(fēng)險(xiǎn)根源（如制度更新滯后、員工合規(guī)意識(shí)不足、系統(tǒng)功能缺陷等），形成《合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表》（見模板2）。（四）合規(guī)意見出具與反饋?zhàn)珜憣彶橐庖娭鲗彶槿烁鶕?jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，出具《合規(guī)審查意見反饋表》（見模板3），內(nèi)容需包含：審查結(jié)論：“同意開展”“有條件同意開展”“不同意開展”；問(wèn)題清單：具體違規(guī)條款、違反的合規(guī)依據(jù)、整改建議（明確“修改內(nèi)容”“完成時(shí)限”“責(zé)任人”）；風(fēng)險(xiǎn)提示：未整改可能導(dǎo)致的后果（如“未落實(shí)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估將導(dǎo)致監(jiān)管處罰，并引發(fā)客戶糾紛”）。意見反饋與溝通將審查意見反饋至業(yè)務(wù)部門，要求2個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)整改方案；對(duì)存在爭(zhēng)議的問(wèn)題，組織業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門召開溝通會(huì)，必要時(shí)上報(bào)合規(guī)總監(jiān)/分管高管裁定。（五）整改跟蹤與復(fù)核整改過(guò)程監(jiān)控業(yè)務(wù)部門提交整改材料后，主審查人3個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，重點(diǎn)檢查：是否按意見逐條整改（如合同條款補(bǔ)充完整、流程新增審批節(jié)點(diǎn)）；整改措施是否有效（如新增系統(tǒng)校驗(yàn)功能替代人工審核）。整改結(jié)果確認(rèn)復(fù)核通過(guò)后，在《合規(guī)審查整改跟蹤表》（見模板4）中記錄“整改完成”；對(duì)未按期整改或整改不到位的，暫停業(yè)務(wù)推進(jìn)并上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。（六）審查報(bào)告歸檔資料整理審查工作結(jié)束后，將以下資料整理歸檔（電子+紙質(zhì)）：《合規(guī)性審查申請(qǐng)表》《合規(guī)審查意見反饋表》《整改跟蹤表》；業(yè)務(wù)部門提交的原始資料、審查過(guò)程記錄（如會(huì)議紀(jì)要、溝通郵件截圖）；最終版合規(guī)文件（如已修訂的制度、合同文本）。歸檔管理檔案保存期限：業(yè)務(wù)類檔案保存至業(yè)務(wù)終止后5年，創(chuàng)新業(yè)務(wù)檔案保存10年；建立檢索臺(tái)賬，包含“業(yè)務(wù)名稱、審查日期、審查人、歸檔編號(hào)”等關(guān)鍵字段，便于后續(xù)調(diào)閱。四、合規(guī)性審查常用模板清單模板1：合規(guī)性審查申請(qǐng)表申請(qǐng)部門業(yè)務(wù)類型（如/信貸/理財(cái)/代銷）審查對(duì)象（具體產(chǎn)品/合同/制度名稱）預(yù)計(jì)上線時(shí)間業(yè)務(wù)聯(lián)系人聯(lián)系方式審查需求說(shuō)明（簡(jiǎn)述業(yè)務(wù)背景、核心合規(guī)關(guān)注點(diǎn)，如“需審查理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料是否符合‘不承諾收益’要求”）提交資料清單（勾選所需資料，如□業(yè)務(wù)制度□合同文本□流程圖□風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明書）部門負(fù)責(zé)人簽字日期模板2：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)描述（具體問(wèn)題）違反依據(jù)（法律法規(guī)/內(nèi)部制度條款）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)整改建議責(zé)任部門整改時(shí)限1理財(cái)產(chǎn)品宣傳材料未注明“非保本浮動(dòng)收益”《商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)督管理辦法》第三十五條高風(fēng)險(xiǎn)立即刪除宣傳材料中“保本”表述，補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)提示市場(chǎng)部1個(gè)工作日2信貸業(yè)務(wù)流程未要求客戶簽字確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)告知書《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第二十二條中風(fēng)險(xiǎn)修訂操作流程，增加“客戶簽字確認(rèn)”環(huán)節(jié)零售業(yè)務(wù)部3個(gè)工作日模板3：合規(guī)審查意見反饋表審查編號(hào)業(yè)務(wù)名稱審查日期主審查人協(xié)審人審查結(jié)論□同意開展□有條件同意開展□不同意開展（需說(shuō)明理由，如“涉及違規(guī)宣傳，整改后重新審查”）問(wèn)題清單（按模板2格式填寫，可附頁(yè)）風(fēng)險(xiǎn)提示（未整改可能導(dǎo)致的后果，如“若繼續(xù)使用違規(guī)宣傳材料，可能被監(jiān)管機(jī)構(gòu)處以10萬(wàn)-50萬(wàn)元罰款，并引發(fā)群體性客戶投訴”）業(yè)務(wù)部門確認(rèn)責(zé)任人簽字：日期模板4：合規(guī)審查整改跟蹤表審查編號(hào)問(wèn)題編號(hào)整改措施（業(yè)務(wù)部門提交）完成情況復(fù)核意見復(fù)核人復(fù)核日期1刪除宣傳材料中“保本”表述，新增風(fēng)險(xiǎn)提示語(yǔ)已完成符合要求*經(jīng)理2023–2修訂制度文件，增加客戶簽字環(huán)節(jié)已完成符合要求*專員2023–五、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)提示與工作要求（一）審查獨(dú)立性保障合規(guī)部門獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，直接向合規(guī)總監(jiān)/高管層匯報(bào)，審查過(guò)程中不得接受業(yè)務(wù)部門的非程序性干預(yù)；主審查人發(fā)覺與業(yè)務(wù)部門存在利益沖突時(shí)，需主動(dòng)申請(qǐng)回避，由合規(guī)總監(jiān)指定其他人員接手。（二）監(jiān)管動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制合規(guī)部門指定專人跟蹤人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的政策發(fā)布（如官網(wǎng)、監(jiān)管函件），每月更新《合規(guī)審查依據(jù)清單》；對(duì)監(jiān)管新規(guī)（如《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》），需在發(fā)布后3個(gè)工作日內(nèi)組織審查人員培訓(xùn)，明確新規(guī)適用場(chǎng)景。（三）客戶權(quán)益保護(hù)原則審查客戶信息處理流程時(shí)，需重點(diǎn)核對(duì)是否符合“最小必要”原則（如僅收集業(yè)務(wù)必需的個(gè)人信息），是否取得客戶明確授權(quán)；合同條款審查需使用“通俗化語(yǔ)言”，避免專業(yè)術(shù)語(yǔ)堆砌，保證客戶能夠理解核心權(quán)利義務(wù)（如“提前贖回手續(xù)費(fèi)”需明確計(jì)算方式）。（四）保密與檔案管理審查人員需簽署《保密承諾書》，不得泄露業(yè)務(wù)未公開信息（如產(chǎn)品收益率、客戶資產(chǎn)數(shù)據(jù)）；檔案查閱需履行審批手續(xù)，僅限合規(guī)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門及高管層因工作需要調(diào)閱，外借需經(jīng)合規(guī)總監(jiān)簽字。（五）跨部門協(xié)作要求與法務(wù)部門協(xié)作：對(duì)涉及法律效力的條款（如合同違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式），需法務(wù)部門同步出具法律意見；與風(fēng)險(xiǎn)管理部門協(xié)作：高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)需結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，綜合判斷是否開展（如合規(guī)審查認(rèn)為“流程存在漏洞”，風(fēng)險(xiǎn)管理部門評(píng)估“風(fēng)險(xiǎn)敞口