第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁證券從業(yè)考試六十分及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分一、單選題（共20分）

1.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過其凈資本的（）%。

A.200

B.300

C.400

D.500

___

2.下列關(guān)于證券公司融資融券業(yè)務(wù)的說法中，正確的是（）。

A.融資融券的保證金比例不得低于50%

B.融券賣出的價格不得低于前收盤價

C.融資買入的證券可以立即用于再融資

D.客戶信用賬戶不得用于從事交易所債券回購交易

___

3.證券交易過程中，關(guān)于“漲跌停板制度”的說法，以下正確的是（）。

A.漲停板價格=前收盤價×（1+10%）

B.股票連續(xù)競價期間，價格申報不得高于漲停價

C.漲跌停板幅度由交易所根據(jù)市場情況調(diào)整

D.漲停板股票當(dāng)天可以無限量申報買單

___

4.根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司應(yīng)建立（）負責(zé)內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行。

A.風(fēng)險管理部

B.內(nèi)部審計委員會

C.財務(wù)控制部

D.業(yè)務(wù)運營部

___

5.下列不屬于證券公司主要業(yè)務(wù)類型的是（）。

A.證券承銷與保薦

B.證券自營

C.證券經(jīng)紀

D.基金管理

___

6.證券公司為客戶開立信用證券賬戶前，應(yīng)要求客戶提供（）等證明文件。

A.身份證原件及復(fù)印件

B.信用額度申請表

C.證券交易經(jīng)驗證明

D.以上都是

___

7.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以（）為核心，加強風(fēng)險監(jiān)控。

A.客戶信用評估

B.保證金比例管理

C.交易指令控制

D.以上都是

___

8.根據(jù)《證券法》，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，不得（）。

A.要求客戶提供擔(dān)保

B.向客戶收取利息

C.限定客戶買賣證券的種類

D.對客戶信用風(fēng)險進行評估

___

9.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人不得（）的情形包括（）。

Ⅰ.未按基金合同投資

Ⅱ.未按時披露基金凈值

Ⅲ.將基金資產(chǎn)用于其他投資

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

___

10.證券公司開展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，下列說法正確的是（）。

A.可自行決定管理人費用上限

B.應(yīng)向客戶充分揭示風(fēng)險

C.可將客戶資產(chǎn)與自有資產(chǎn)混合管理

D.無需建立獨立的賬戶體系

___

11.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于“不相容職務(wù)分離”原則，以下表述錯誤的是（）。

A.客戶資金存管崗位與交易執(zhí)行崗位應(yīng)分離

B.風(fēng)險控制人員可直接干預(yù)交易指令

C.資產(chǎn)管理產(chǎn)品的投資決策與估值核算應(yīng)分離

D.內(nèi)部審計部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門

___

12.證券公司為客戶提供的證券研究報告，其評級信息應(yīng)（）。

A.明確標(biāo)示評級機構(gòu)名稱

B.與研究報告內(nèi)容相匹配

C.定期更新

D.以上都是

___

13.證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)時，關(guān)于客戶交易信息的保護，以下說法錯誤的是（）。

A.應(yīng)建立客戶信息安全管理制度

B.可將客戶信息用于商業(yè)推廣

C.應(yīng)防止客戶信息泄露

D.應(yīng)定期進行信息安全檢查

___

14.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其自營賬戶應(yīng)當(dāng)（）。

A.與客戶賬戶嚴格區(qū)分

B.在交易所備案

C.由專人負責(zé)管理

D.以上都是

___

15.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時，關(guān)于保證金比例的調(diào)整，以下說法正確的是（）。

A.不得低于中國證監(jiān)會的規(guī)定

B.可根據(jù)市場情況自行決定

C.調(diào)整后無需告知客戶

D.僅適用于融資業(yè)務(wù)

___

16.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于“授權(quán)批準”原則，以下表述錯誤的是（）。

A.重大業(yè)務(wù)決策應(yīng)集體審議

B.各級管理人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行事

C.可越級審批業(yè)務(wù)事項

D.應(yīng)建立授權(quán)管理制度

___

17.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)（）。

A.遵守“利益沖突回避”原則

B.定期向客戶報告投資情況

C.建立風(fēng)險準備金制度

D.以上都是

___

18.證券公司為客戶提供的證券投資咨詢，其內(nèi)容應(yīng)（）。

A.基于獨立、客觀的分析

B.明確標(biāo)示可能存在的風(fēng)險

C.避免利益沖突

D.以上都是

___

19.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于“會計核算”原則，以下表述錯誤的是（）。

A.應(yīng)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.應(yīng)建立獨立的會計核算體系

C.可將公司資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)合并記賬

D.應(yīng)定期進行內(nèi)部審計

___

20.證券公司開展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)（）。

A.嚴格遵守基金合同約定

B.對客戶資產(chǎn)進行專戶管理

C.定期向客戶報告資產(chǎn)狀況

D.以上都是

___

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)重點防范的風(fēng)險類型包括（）。

A.操作風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.法律合規(guī)風(fēng)險

___

22.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)遵循的原則包括（）。

A.風(fēng)險管理

B.客戶利益優(yōu)先

C.公開透明

D.利益沖突回避

___

23.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時，客戶信用賬戶應(yīng)（）。

A.設(shè)立獨立賬戶

B.用于存放擔(dān)保物

C.專戶管理

D.不得用于其他用途

___

24.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于“信息溝通”原則，以下表述正確的有（）。

A.應(yīng)建立有效的信息傳遞機制

B.各部門應(yīng)定期召開聯(lián)席會議

C.信息披露應(yīng)及時準確

D.應(yīng)防止信息泄露

___

25.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其投資決策應(yīng)（）。

A.基于獨立分析

B.遵循風(fēng)險控制政策

C.定期評估

D.由管理層最終審批

___

26.證券公司為客戶提供的證券研究報告，其內(nèi)容應(yīng)（）。

A.基于可靠數(shù)據(jù)

B.明確標(biāo)示信息來源

C.避免利益沖突

D.定期更新

___

27.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于“職責(zé)分離”原則，以下表述正確的有（）。

A.客戶資金存管與交易執(zhí)行崗位分離

B.風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)運營崗位分離

C.投資決策與估值核算崗位分離

D.可交叉執(zhí)行不相容職務(wù)

___

28.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)（）。

A.建立風(fēng)險準備金制度

B.定期向客戶報告投資情況

C.嚴格遵守基金合同約定

D.避免利益沖突

___

29.證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)時，關(guān)于客戶交易信息的保護，以下表述正確的有（）。

A.應(yīng)建立客戶信息安全管理制度

B.應(yīng)防止客戶信息泄露

C.可將客戶信息用于商業(yè)推廣

D.應(yīng)定期進行信息安全檢查

___

30.證券公司內(nèi)部控制制度中，關(guān)于“內(nèi)部監(jiān)督”原則，以下表述正確的有（）。

A.應(yīng)建立獨立的內(nèi)部審計部門

B.應(yīng)定期進行內(nèi)部審計

C.應(yīng)對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行整改

D.內(nèi)部審計部門可直接干預(yù)業(yè)務(wù)決策

___

三、判斷題（共15分，每題0.5分）

31.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過其凈資本的300%。

___

32.融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例不得低于150%。

___

33.股票連續(xù)競價期間，價格申報不得低于跌停價。

___

34.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)明確各崗位職責(zé)及權(quán)限。

___

35.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人可自行決定管理人費用上限。

___

36.證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以客戶信用評估為核心。

___

37.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)建立不相容職務(wù)分離機制。

___

38.證券公司為客戶提供的證券研究報告，其評級信息應(yīng)明確標(biāo)示評級機構(gòu)名稱。

___

39.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營賬戶應(yīng)當(dāng)與客戶賬戶嚴格區(qū)分。

___

40.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)定期進行內(nèi)部審計。

___

41.證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)時，應(yīng)保護客戶交易信息的安全。

___

42.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)遵循“客戶利益優(yōu)先”原則。

___

43.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)建立授權(quán)管理制度。

___

44.證券公司為客戶提供的證券投資咨詢，其內(nèi)容應(yīng)基于獨立、客觀的分析。

___

45.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其投資決策應(yīng)定期評估。

___

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

41.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過其凈資本的______%。

__________

42.融資融券業(yè)務(wù)的保證金比例不得低于______%。

__________

43.股票連續(xù)競價期間，價格申報不得高于______。

__________

44.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)明確各崗位職責(zé)及______。

__________

45.證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人應(yīng)遵循______原則。

__________

46.證券公司為客戶提供的證券研究報告，其評級信息應(yīng)______標(biāo)示評級機構(gòu)名稱。

__________

47.證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)時，應(yīng)保護______的安全。

__________

48.證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營賬戶應(yīng)當(dāng)______。

__________

49.證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)建立______制度。

__________

50.證券公司為客戶提供的證券投資咨詢，其內(nèi)容應(yīng)______、客觀。

__________

五、簡答題（共30分，每題6分）

51.簡述證券公司內(nèi)部控制制度中“授權(quán)批準”原則的核心要求。

__________

52.簡述證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)時，客戶信用賬戶應(yīng)具備的特點。

__________

53.簡述證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其投資決策應(yīng)遵循的基本原則。

__________

54.簡述證券公司內(nèi)部控制制度中“信息溝通”原則的核心要求。

__________

55.簡述證券公司為客戶提供的證券研究報告，其內(nèi)容應(yīng)具備的基本特征。

__________

六、案例分析題（共20分）

56.案例背景：某證券公司為客戶辦理融資融券業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)部分客戶信用賬戶存在資金挪用現(xiàn)象。經(jīng)調(diào)查，原因是客戶資金存管崗位與交易執(zhí)行崗位未嚴格分離，導(dǎo)致部分客戶資金被用于其他用途。

問題：

（1）分析該證券公司內(nèi)部控制制度中存在的缺陷。

__________

（2）提出改進措施，以防范類似風(fēng)險。

__________

（3）總結(jié)該案例的啟示。

__________

一、單選題（共20分）

1.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第四十六條，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)，其自營投資規(guī)模不得超過其凈資本的300%。A、C、D選項均不符合規(guī)定。

2.B

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十二條，融券賣出的價格不得低于前收盤價。A選項錯誤，保證金比例不得低于150%；C選項錯誤，融資買入的證券不得立即用于再融資；D選項錯誤，客戶信用賬戶可用于從事交易所債券回購交易。

3.B

解析：根據(jù)《上海證券交易所股票交易規(guī)則》第四十一條，股票連續(xù)競價期間，價格申報不得高于漲停價。A選項錯誤，漲停板價格=前收盤價×（1+10%）；C選項錯誤，漲跌停板幅度由交易所規(guī)定；D選項錯誤，漲停板股票當(dāng)天可以有限量申報買單。

4.B

解析：根據(jù)中國證監(jiān)會《證券公司內(nèi)部控制指引》第三條，證券公司應(yīng)建立內(nèi)部審計委員會負責(zé)內(nèi)部控制制度的制定和執(zhí)行。A、C、D選項均不符合規(guī)定。

5.D

解析：證券公司的主要業(yè)務(wù)類型包括證券承銷與保薦、證券自營、證券經(jīng)紀等，基金管理屬于基金管理公司的業(yè)務(wù)類型。

6.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第十條，證券公司為客戶開立信用證券賬戶前，應(yīng)要求客戶提供身份證原件及復(fù)印件、信用額度申請表、證券交易經(jīng)驗證明等證明文件。

7.D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第三條，證券公司辦理融資融券業(yè)務(wù)，必須以客戶信用評估、保證金比例管理、交易指令控制為核心，加強風(fēng)險監(jiān)控。

8.C

解析：根據(jù)《證券法》第一百四十一條，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，不得限定客戶買賣證券的種類。A選項正確，應(yīng)要求客戶提供擔(dān)保；B選項正確，可向客戶收取利息；D選項正確，應(yīng)對客戶信用風(fēng)險進行評估。

9.D

解析：根據(jù)《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則》第十三條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，其投資管理人不得未按基金合同投資、未按時披露基金凈值、將基金資產(chǎn)用于其他投資。

10.B

解析：根據(jù)《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則》第四條，證券公司開展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，應(yīng)向客戶充分揭示風(fēng)險。A選項錯誤，管理人費用上限由中國證監(jiān)會規(guī)定；C選項錯誤，不得將客戶資產(chǎn)與自有資產(chǎn)混合管理；D選項錯誤，應(yīng)建立獨立的賬戶體系。

11.B

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第八條，風(fēng)險控制人員應(yīng)獨立于交易執(zhí)行崗位，不得直接干預(yù)交易指令。A、C、D選項均正確。

12.D

解析：根據(jù)《證券公司證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》第十二條，證券公司為客戶提供的證券研究報告，其評級信息應(yīng)明確標(biāo)示評級機構(gòu)名稱、與研究報告內(nèi)容相匹配、定期更新。

13.B

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第四十二條，證券公司應(yīng)建立客戶信息安全管理制度，防止客戶信息泄露，但不得將客戶信息用于商業(yè)推廣。

14.D

解析：根據(jù)《證券公司自營投資業(yè)務(wù)管理辦法》第十一條，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其自營賬戶應(yīng)當(dāng)與客戶賬戶嚴格區(qū)分、在交易所備案、由專人負責(zé)管理。

15.A

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十三條，證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)時，保證金比例不得低于中國證監(jiān)會的規(guī)定。B選項錯誤，不得自行決定；C選項錯誤，調(diào)整后需告知客戶；D選項錯誤，適用于融資和融券業(yè)務(wù)。

16.C

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》第九條，各級管理人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)行事，不得越級審批業(yè)務(wù)事項。A、B、D選項均正確。

17.D

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》第十一條，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)遵守“利益沖突回避”原則、定期向客戶報告投資情況、建立風(fēng)險準備金制度。

18.D

解析：根據(jù)《證券公司證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》第十三條，證券公司為客戶提供的證券投資咨詢，其內(nèi)容應(yīng)基于獨立、客觀的分析、明確標(biāo)示可能存在的風(fēng)險、避免利益沖突。

19.C

解析：根據(jù)《企業(yè)會計準則——基本準則》，會計核算應(yīng)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，應(yīng)建立獨立的會計核算體系，不得將公司資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)合并記賬，應(yīng)定期進行內(nèi)部審計。

20.D

解析：根據(jù)《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則》第四條，證券公司開展定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)嚴格遵守基金合同約定、對客戶資產(chǎn)進行專戶管理、定期向客戶報告資產(chǎn)狀況。

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度中應(yīng)重點防范操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律合規(guī)風(fēng)險。

22.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)遵循風(fēng)險管理、客戶利益優(yōu)先、公開透明、利益沖突回避原則。

23.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第十一條，客戶信用賬戶應(yīng)設(shè)立獨立賬戶、用于存放擔(dān)保物、專戶管理、不得用于其他用途。

24.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)建立有效的信息傳遞機制、各部門應(yīng)定期召開聯(lián)席會議、信息披露應(yīng)及時準確、應(yīng)防止信息泄露。

25.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司自營投資業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)時，其投資決策應(yīng)基于獨立分析、遵循風(fēng)險控制政策、定期評估、由管理層最終審批。

26.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司證券投資咨詢業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司為客戶提供的證券研究報告，其內(nèi)容應(yīng)基于可靠數(shù)據(jù)、明確標(biāo)示信息來源、避免利益沖突、定期更新。

27.A、B、C

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)建立職責(zé)分離機制，客戶資金存管與交易執(zhí)行崗位分離、風(fēng)險控制與業(yè)務(wù)運營崗位分離、投資決策與估值核算崗位分離。

28.A、B、C、D

解析：根據(jù)《證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》，證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時，其投資管理人應(yīng)建立風(fēng)險準備金制度、定期向客戶報告投資情況、嚴格遵守基金合同約定、避免利益沖突。

29.A、B、D

解析：根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)時，應(yīng)建立客戶信息安全管理制度、應(yīng)防止客戶信息泄露、應(yīng)定期進行信息安全檢查，但不得將客戶信息用于商業(yè)推廣。

30.A、B、C

解析：根據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》，證券公司內(nèi)部控制制度中，應(yīng)建立獨立的內(nèi)部審計部門、應(yīng)定期進行內(nèi)部審計、應(yīng)對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行整改，但內(nèi)部審計部門不得直接干預(yù)業(yè)務(wù)決策。

三、判斷題（共15分，每題0.5分）

31.√

32.×

解析：根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第二十二條，保證金比例不得低于150%。

33.√

34.√

35.×

解析：根據(jù)《證券