第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試打卡及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的基本原則中，不屬于《證券投資基金法》明確規(guī)定的的是（______）。

A.完整性原則

B.獨(dú)立性原則

C.嚴(yán)格授權(quán)原則

D.分工制衡原則

2.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)的資質(zhì)是（______）。

A.基金從業(yè)資格證

B.基金銷售牌照

C.基金投資咨詢資格

D.基金托管資格

3.下列基金類型中，風(fēng)險(xiǎn)收益特征通常表現(xiàn)為波動(dòng)性較高、預(yù)期收益也較高的的是（______）。

A.貨幣市場(chǎng)基金

B.保本型基金

C.混合型基金

D.指數(shù)型基金

4.根據(jù)《基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容不包括（______）。

A.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

B.基金管理人變更

C.基金費(fèi)用

D.基金投資策略

5.基金募集期間，若基金合同生效未達(dá)到法定比例，則基金管理人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任是（______）。

A.延長(zhǎng)募集期限

B.退還投資者已繳納的款項(xiàng)

C.承擔(dān)行政罰款

D.重新申請(qǐng)募集

6.下列關(guān)于基金份額贖回的表述中，正確的是（______）。

A.投資者申請(qǐng)贖回基金份額后，基金管理人必須在T+1日完成資金支付

B.基金份額凈值在每日閉市后計(jì)算并公告

C.投資者贖回的基金份額必須全部贖回

D.基金管理人可以拒絕投資者的贖回申請(qǐng)

7.基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是（______）。

A.交易所上市的股票

B.交易所上市的債券

C.非上市的投資性房地產(chǎn)

D.現(xiàn)金及到期日不超過(guò)1年的債券

8.基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是（______）。

A.只需在基金募集期間披露

B.內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)

C.無(wú)需披露基金管理人關(guān)聯(lián)方信息

D.由基金托管人負(fù)責(zé)編制

9.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定不包括（______）。

A.不得泄露基金投資信息

B.可以代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)

C.不得與基金管理人存在利益沖突

D.需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)資質(zhì)

10.基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，不包括（______）。

A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

B.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

C.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.決定基金的投資策略

11.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定不包括（______）。

A.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息

B.禁止夸大宣傳基金業(yè)績(jī)

C.可以承諾最低收益

D.不得進(jìn)行利益輸送

12.基金合同中關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，不包括（______）。

A.參與分配基金財(cái)產(chǎn)

B.依法轉(zhuǎn)讓基金份額

C.決定基金投資策略

D.參與基金財(cái)產(chǎn)的處分

13.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，正確的是（______）。

A.僅包括基金季度報(bào)告

B.由基金管理人負(fù)責(zé)編制

C.無(wú)需披露基金管理人關(guān)聯(lián)方交易

D.內(nèi)容必須包括基金管理人高級(jí)管理人員薪酬

14.基金管理人進(jìn)行基金投資時(shí)，若投資于非上市企業(yè)股權(quán)，則其估值方法通常不包括（______）。

A.可比公司法

B.收益法

C.成本法

D.市場(chǎng)法

15.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向投資者提供的材料不包括（______）。

A.基金招募說(shuō)明書

B.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷

C.基金業(yè)績(jī)公告

D.基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表

16.基金合同中關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用，必須遵守的規(guī)定不包括（______）。

A.不得用于向他人貸款

B.不得用于從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資

C.可以用于購(gòu)買基金管理人股票

D.不得用于向基金管理人及其股東輸送利益

17.基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是（______）。

A.只需在基金募集期間披露

B.內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)

C.無(wú)需披露基金管理人關(guān)聯(lián)方信息

D.由基金托管人負(fù)責(zé)編制

18.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定不包括（______）。

A.不得泄露基金投資信息

B.可以代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)

C.不得與基金管理人存在利益沖突

D.需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)資質(zhì)

19.基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，不包括（______）。

A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

B.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

C.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.決定基金的投資策略

20.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定不包括（______）。

A.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露信息

B.禁止夸大宣傳基金業(yè)績(jī)

C.可以承諾最低收益

D.不得進(jìn)行利益輸送

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.下列關(guān)于基金管理人內(nèi)部控制的基本要素中，包括（______）。

A.組織結(jié)構(gòu)控制

B.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

C.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

D.業(yè)務(wù)流程控制

22.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的規(guī)定包括（______）。

A.向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷

B.禁止誤導(dǎo)投資者購(gòu)買不適合的基金產(chǎn)品

C.可以向特定客戶推薦高風(fēng)險(xiǎn)基金產(chǎn)品

D.需要建立基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督機(jī)制

23.下列基金類型中，風(fēng)險(xiǎn)收益特征通常表現(xiàn)為波動(dòng)性較低、預(yù)期收益也較低的是（______）。

A.貨幣市場(chǎng)基金

B.保本型基金

C.混合型基金

D.指數(shù)型基金

24.根據(jù)《基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容包括（______）。

A.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

B.基金管理人變更

C.基金費(fèi)用

D.基金投資策略

25.基金募集期間，若基金合同生效未達(dá)到法定比例，則基金管理人應(yīng)當(dāng)采取的措施包括（______）。

A.延長(zhǎng)募集期限

B.退還投資者已繳納的款項(xiàng)

C.承擔(dān)行政罰款

D.重新申請(qǐng)募集

26.基金份額贖回的流程中，包括（______）。

A.投資者提交贖回申請(qǐng)

B.基金管理人確認(rèn)贖回申請(qǐng)

C.基金托管人進(jìn)行資金清算

D.基金管理人公告基金份額凈值

27.基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形包括（______）。

A.交易所上市的股票

B.交易所上市的債券

C.非上市的投資性房地產(chǎn)

D.現(xiàn)金及到期日不超過(guò)1年的債券

28.基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是（______）。

A.只需在基金募集期間披露

B.內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)

C.無(wú)需披露基金管理人關(guān)聯(lián)方信息

D.由基金托管人負(fù)責(zé)編制

29.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括（______）。

A.不得泄露基金投資信息

B.可以代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)

C.不得與基金管理人存在利益沖突

D.需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)資質(zhì)

30.基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括（______）。

A.監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作

B.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

C.編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D.決定基金的投資策略

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括完整性原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則和分工制衡原則。

32.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金銷售牌照。

33.貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征通常表現(xiàn)為波動(dòng)性較高、預(yù)期收益也較高。

34.根據(jù)《基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容不包括基金管理人變更。

35.基金募集期間，若基金合同生效未達(dá)到法定比例，則基金管理人應(yīng)當(dāng)退還投資者已繳納的款項(xiàng)。

36.基金份額贖回的流程中，包括投資者提交贖回申請(qǐng)、基金管理人確認(rèn)贖回申請(qǐng)和基金托管人進(jìn)行資金清算。

37.基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是交易所上市的股票。

38.基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是只需在基金募集期間披露。

39.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括不得泄露基金投資信息。

40.基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管。

41.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括禁止夸大宣傳基金業(yè)績(jī)。

42.基金合同中關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，包括參與分配基金財(cái)產(chǎn)、依法轉(zhuǎn)讓基金份額和決定基金投資策略。

43.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，正確的是由基金管理人負(fù)責(zé)編制。

44.基金管理人進(jìn)行基金投資時(shí)，若投資于非上市企業(yè)股權(quán)，則其估值方法通常不包括可比公司法。

45.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向投資者提供的材料包括基金業(yè)績(jī)公告。

46.基金合同中關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用，必須遵守的規(guī)定包括不得用于向他人貸款。

47.基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是由基金托管人負(fù)責(zé)編制。

48.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括可以代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)。

49.基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作。

50.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括可以承諾最低收益。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

51.基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括________、________、嚴(yán)格授權(quán)原則和分工制衡原則。

52.基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向投資者提供的材料包括________和________。

53.基金份額贖回的流程中，包括________、________和________。

54.基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是________。

55.基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是________。

56.基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括________。

57.基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括________。

58.基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括________。

59.基金合同中關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，包括________。

60.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，正確的是________。

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

61.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的基本原則。

62.簡(jiǎn)述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要遵守的規(guī)定。

63.簡(jiǎn)述基金份額贖回的流程。

64.簡(jiǎn)述基金管理人采用估值方法時(shí)需要注意的事項(xiàng)。

六、案例分析題（共25分）

65.某基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳某基金產(chǎn)品時(shí)，宣稱該基金“保本且收益高達(dá)10%”，并承諾投資者最低收益為8%。該機(jī)構(gòu)的宣傳行為是否合規(guī)？請(qǐng)說(shuō)明理由。

一、單選題（共20分）

1.D

解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括完整性原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則和分工制衡原則，根據(jù)《證券投資基金法》第36條規(guī)定，不包括分工制衡原則。

2.B

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金銷售牌照，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條規(guī)定。

3.C

解析：混合型基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征通常表現(xiàn)為波動(dòng)性較高、預(yù)期收益也較高，根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第8條規(guī)定。

4.B

解析：基金合同中必須載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容不包括基金管理人變更，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第12條規(guī)定。

5.B

解析：基金募集期間，若基金合同生效未達(dá)到法定比例，則基金管理人應(yīng)當(dāng)退還投資者已繳納的款項(xiàng)，根據(jù)《證券投資基金法》第42條規(guī)定。

6.B

解析：基金份額凈值在每日閉市后計(jì)算并公告，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定。

7.C

解析：基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是非上市的投資性房地產(chǎn)，根據(jù)《基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第15條規(guī)定。

8.B

解析：基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第8條規(guī)定。

9.B

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，不得代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條規(guī)定。

10.D

解析：基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，不包括決定基金的投資策略，根據(jù)《證券投資基金法》第33條規(guī)定。

11.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，不得承諾最低收益，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第11條規(guī)定。

12.C

解析：基金合同中關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，不包括決定基金投資策略，根據(jù)《證券投資基金法》第27條規(guī)定。

13.B

解析：基金定期報(bào)告由基金管理人負(fù)責(zé)編制，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第4條規(guī)定。

14.C

解析：基金管理人進(jìn)行基金投資時(shí)，若投資于非上市企業(yè)股權(quán)，則其估值方法通常不包括成本法，根據(jù)《基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第17條規(guī)定。

15.D

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向投資者提供的材料不包括基金管理人財(cái)務(wù)報(bào)表，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第9條規(guī)定。

16.C

解析：基金合同中關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用，不可以用于購(gòu)買基金管理人股票，根據(jù)《證券投資基金法》第35條規(guī)定。

17.B

解析：基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第8條規(guī)定。

18.B

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，不得代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條規(guī)定。

19.D

解析：基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，不包括決定基金的投資策略，根據(jù)《證券投資基金法》第33條規(guī)定。

20.C

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，不得承諾最低收益，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第11條規(guī)定。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.ABCD

解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括組織結(jié)構(gòu)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制和業(yè)務(wù)流程控制，根據(jù)《證券投資基金法》第36條規(guī)定。

22.ABD

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要遵守的規(guī)定包括向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷、禁止誤導(dǎo)投資者購(gòu)買不適合的基金產(chǎn)品、需要建立基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督機(jī)制，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條、第11條、第19條規(guī)定。

23.AB

解析：貨幣市場(chǎng)基金和保本型基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征通常表現(xiàn)為波動(dòng)性較低、預(yù)期收益也較低，根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第8條規(guī)定。

24.ACD

解析：根據(jù)《基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容包括基金投資風(fēng)險(xiǎn)、基金費(fèi)用和基金投資策略，根據(jù)第12條規(guī)定。

25.ABD

解析：基金募集期間，若基金合同生效未達(dá)到法定比例，則基金管理人應(yīng)當(dāng)采取的措施包括延長(zhǎng)募集期限、退還投資者已繳納的款項(xiàng)、重新申請(qǐng)募集，根據(jù)《證券投資基金法》第42條規(guī)定。

26.ABC

解析：基金份額贖回的流程中，包括投資者提交贖回申請(qǐng)、基金管理人確認(rèn)贖回申請(qǐng)和基金托管人進(jìn)行資金清算，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定。

27.A

解析：基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是交易所上市的股票，根據(jù)《基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第15條規(guī)定。

28.B

解析：基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第8條規(guī)定。

29.AC

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括不得泄露基金投資信息、不得與基金管理人存在利益沖突，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條、第20條規(guī)定。

30.AB

解析：基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作、負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，根據(jù)《證券投資基金法》第33條規(guī)定。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.√

解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括完整性原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則和分工制衡原則，根據(jù)《證券投資基金法》第36條規(guī)定。

32.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)基金銷售牌照，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條規(guī)定。

33.×

解析：貨幣市場(chǎng)基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征通常表現(xiàn)為波動(dòng)性較低、預(yù)期收益也較低，根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》第8條規(guī)定。

34.×

解析：根據(jù)《基金信息披露管理辦法》，基金合同中必須載明的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容包括基金投資風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)第12條規(guī)定。

35.√

解析：基金募集期間，若基金合同生效未達(dá)到法定比例，則基金管理人應(yīng)當(dāng)退還投資者已繳納的款項(xiàng)，根據(jù)《證券投資基金法》第42條規(guī)定。

36.√

解析：基金份額贖回的流程中，包括投資者提交贖回申請(qǐng)、基金管理人確認(rèn)贖回申請(qǐng)和基金托管人進(jìn)行資金清算，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定。

37.√

解析：基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是交易所上市的股票，根據(jù)《基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第15條規(guī)定。

38.×

解析：基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，不僅需要在基金募集期間披露，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第8條規(guī)定。

39.√

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括不得泄露基金投資信息，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條規(guī)定。

40.√

解析：基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，根據(jù)《證券投資基金法》第33條規(guī)定。

41.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括禁止夸大宣傳基金業(yè)績(jī)，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第11條規(guī)定。

42.×

解析：基金合同中關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，不包括決定基金投資策略，根據(jù)《證券投資基金法》第27條規(guī)定。

43.√

解析：基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，正確的是由基金管理人負(fù)責(zé)編制，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第4條規(guī)定。

44.×

解析：基金管理人進(jìn)行基金投資時(shí)，若投資于非上市企業(yè)股權(quán)，則其估值方法通常包括可比公司法，根據(jù)《基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第17條規(guī)定。

45.√

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向投資者提供的材料包括基金業(yè)績(jī)公告，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第9條規(guī)定。

46.√

解析：基金合同中關(guān)于基金財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用，必須遵守的規(guī)定包括不得用于向他人貸款，根據(jù)《證券投資基金法》第35條規(guī)定。

47.×

解析：基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是由基金管理人負(fù)責(zé)編制，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第8條規(guī)定。

48.×

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，不得代為行使基金財(cái)產(chǎn)保管權(quán)，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條規(guī)定。

49.√

解析：基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，根據(jù)《證券投資基金法》第33條規(guī)定。

50.×

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，不得承諾最低收益，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第11條規(guī)定。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

51.完整性原則；獨(dú)立性原則

解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括完整性原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則和分工制衡原則，根據(jù)《證券投資基金法》第36條規(guī)定。

52.基金招募說(shuō)明書；基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要向投資者提供的材料包括基金招募說(shuō)明書和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第9條規(guī)定。

53.投資者提交贖回申請(qǐng)；基金管理人確認(rèn)贖回申請(qǐng)；基金托管人進(jìn)行資金清算

解析：基金份額贖回的流程中，包括投資者提交贖回申請(qǐng)、基金管理人確認(rèn)贖回申請(qǐng)和基金托管人進(jìn)行資金清算，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第22條規(guī)定。

54.交易所上市的股票

解析：基金管理人采用估值方法時(shí)，若采用市場(chǎng)法進(jìn)行估值，則通常適用的情形是交易所上市的股票，根據(jù)《基金會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第15條規(guī)定。

55.基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)

解析：基金信息披露中，關(guān)于“基金招募說(shuō)明書”的表述，正確的是基金招募說(shuō)明書的內(nèi)容必須包括基金的投資目標(biāo)，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第8條規(guī)定。

56.不得泄露基金投資信息

解析：基金投資顧問(wèn)為基金管理人提供咨詢服務(wù)時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括不得泄露基金投資信息，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第18條規(guī)定。

57.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

解析：基金運(yùn)作過(guò)程中，關(guān)于“基金托管人”的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管，根據(jù)《證券投資基金法》第33條規(guī)定。

58.禁止夸大宣傳基金業(yè)績(jī)

解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在向投資者宣傳基金產(chǎn)品時(shí)，必須遵守的規(guī)定包括禁止夸大宣傳基金業(yè)績(jī)，根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第11條規(guī)定。

59.參與分配基金財(cái)產(chǎn)；依法轉(zhuǎn)讓基金份額

解析：基金合同中關(guān)于基金份額持有人的權(quán)利，包括參與分配基金財(cái)產(chǎn)、依法轉(zhuǎn)讓基金份額，根據(jù)《證券投資基金法》第27條規(guī)定。

60.定期報(bào)告由基金管理人負(fù)責(zé)編制

解析：基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的表述，正確的是定期報(bào)告由基金管理人負(fù)責(zé)編制，根據(jù)《基金信息披露管理辦法》第4條規(guī)定。

五、簡(jiǎn)答題（共15分，每題5分）

61.簡(jiǎn)述基金管理人內(nèi)部控制的基本原則。

答：基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括：

①完整性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋基金運(yùn)作的所有環(huán)節(jié)和所有人員；

②獨(dú)立性原則：內(nèi)部控制的各個(gè)部門之間應(yīng)當(dāng)保持獨(dú)立性，避免利益沖突；

③嚴(yán)格授權(quán)原則：所有業(yè)務(wù)操作都必須經(jīng)過(guò)授權(quán)，不得越權(quán)操作；

④分工制衡原則：內(nèi)部控制的各個(gè)部門之間應(yīng)當(dāng)分工明確，相互制衡；

⑤有效性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)能夠有效地防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第36條規(guī)定，基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括完整性原則、獨(dú)立性原則、嚴(yán)格授權(quán)原則和分工制衡原則，這些原則是基金管理人內(nèi)部控制的核心要素，需要嚴(yán)格遵守。

62.簡(jiǎn)述基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要遵守的規(guī)定。

答：基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要遵守的規(guī)定包括：

①向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷；

②禁止誤導(dǎo)投資者購(gòu)買不適合的基金產(chǎn)品；

③需要建立基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督機(jī)制；

④真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金產(chǎn)品信息；

⑤不得承諾最低收益；

⑥不得進(jìn)行利益輸送。

解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第4條、第11條、第19條、第20條規(guī)定，基金銷售機(jī)構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務(wù)時(shí)需要遵守多項(xiàng)規(guī)定，包括向投資者提供基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)問(wèn)卷、禁止誤導(dǎo)投資者購(gòu)買不適合的基金產(chǎn)品、需要建立基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督機(jī)制、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露基金產(chǎn)品信息、不得承諾最低收益、不得進(jìn)行利