公司資產(chǎn)及財(cái)務(wù)安全管理制度工具模板一、制度概述與核心價(jià)值公司資產(chǎn)及財(cái)務(wù)安全是企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基石，完善的制度能有效防范資產(chǎn)流失、降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、保證數(shù)據(jù)合規(guī)。本制度通過規(guī)范資產(chǎn)全生命周期管理、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全管控及風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，實(shí)現(xiàn)“資產(chǎn)底數(shù)清晰、管理責(zé)任明確、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可控、風(fēng)險(xiǎn)隱患可防”的管理目標(biāo)，為戰(zhàn)略決策提供可靠支撐，保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。二、適用范圍與核心目標(biāo)（一）適用對(duì)象本制度適用于公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及全體員工，涵蓋正式員工、實(shí)習(xí)生、外包服務(wù)人員等涉及資產(chǎn)接觸或財(cái)務(wù)操作的所有人員。資產(chǎn)范圍包括但不限于：有形資產(chǎn)（辦公設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、車輛、房產(chǎn)、存貨等）、無形資產(chǎn)（專利、商標(biāo)、軟件著作權(quán)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等）。財(cái)務(wù)安全范疇涵蓋資金收支、賬務(wù)處理、稅務(wù)申報(bào)、財(cái)務(wù)報(bào)告等全流程環(huán)節(jié)。（二）核心目標(biāo)資產(chǎn)保全：保證資產(chǎn)購置、使用、處置全流程可追溯，杜絕無賬、漏賬、賬實(shí)不符等問題。風(fēng)險(xiǎn)防控：建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警及處置機(jī)制，預(yù)防舞弊、挪用、欺詐等行為。合規(guī)運(yùn)營(yíng)：符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》《會(huì)計(jì)法》等法規(guī)要求，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。效率提升：通過標(biāo)準(zhǔn)化流程減少冗余環(huán)節(jié)，優(yōu)化資源配置，提高資產(chǎn)使用效率及財(cái)務(wù)處理效率。三、資產(chǎn)管理全流程操作規(guī)范（一）資產(chǎn)采購與入庫管理操作步驟：需求提報(bào)：各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求填寫《資產(chǎn)采購申請(qǐng)表》（見表1），注明資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)估單價(jià)、用途說明及預(yù)算科目，部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后提交至行政部（或資產(chǎn)管理部門）。預(yù)算與審批：行政部核對(duì)采購需求與年度預(yù)算，審核必要性及合規(guī)性；財(cái)務(wù)部復(fù)核預(yù)算金額及資金來源，確認(rèn)是否符合財(cái)務(wù)制度；根據(jù)采購金額分級(jí)審批：?jiǎn)喂P金額≤5000元，由行政部經(jīng)理審批；5000元＜單筆金額≤50000元，由分管副總總審批；單筆金額＞50000元，需提交總經(jīng)理總審批。采購執(zhí)行：審批通過后，行政部根據(jù)公司《采購管理辦法》選擇供應(yīng)商（優(yōu)先通過招標(biāo)、比價(jià)方式），簽訂采購合同并跟蹤到貨進(jìn)度。驗(yàn)收與入庫：資產(chǎn)到貨后，由行政部、使用部門及財(cái)務(wù)部共同驗(yàn)收，核對(duì)資產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量與采購清單是否一致，填寫《資產(chǎn)驗(yàn)收單》；驗(yàn)收合格后，行政部粘貼資產(chǎn)標(biāo)簽（含唯一編號(hào)、名稱、入庫日期），更新《資產(chǎn)臺(tái)賬》（見表2），并將相關(guān)信息錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)；財(cái)務(wù)部根據(jù)《資產(chǎn)采購申請(qǐng)表》《資產(chǎn)驗(yàn)收單》及發(fā)票辦理入賬手續(xù)，保證賬實(shí)、賬賬、賬證相符。關(guān)鍵控制點(diǎn)：嚴(yán)禁無預(yù)算采購、超預(yù)算采購；驗(yàn)收時(shí)需核對(duì)實(shí)物與合同條款，杜絕不合格資產(chǎn)入庫。（二）資產(chǎn)日常維護(hù)與責(zé)任劃分操作步驟：責(zé)任到人：資產(chǎn)領(lǐng)用后，由使用部門填寫《資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》（見表3），明保證管責(zé)任人（如員工*某），行政部在資產(chǎn)臺(tái)賬中標(biāo)注“使用部門”“責(zé)任人”“存放地點(diǎn)”等信息。定期檢查：使用部門每月對(duì)所保管資產(chǎn)進(jìn)行自查，檢查資產(chǎn)完好狀態(tài)、使用記錄，發(fā)覺問題及時(shí)上報(bào)行政部；行政部每季度組織一次全公司資產(chǎn)盤點(diǎn)，重點(diǎn)核查大型設(shè)備、貴重資產(chǎn)的使用狀況，填寫《資產(chǎn)季度檢查表》（見表4），對(duì)閑置資產(chǎn)提出調(diào)配建議。維護(hù)與維修：資產(chǎn)發(fā)生故障時(shí)，責(zé)任人第一時(shí)間向行政部報(bào)修，行政部聯(lián)系供應(yīng)商或?qū)I(yè)維修人員處理，維修費(fèi)用根據(jù)資產(chǎn)屬性計(jì)入對(duì)應(yīng)科目（如“管理費(fèi)用—維修費(fèi)”）。調(diào)撥與轉(zhuǎn)移：部門間資產(chǎn)調(diào)撥需提交《資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表》（見表5），經(jīng)雙方部門負(fù)責(zé)人及行政部審批后，更新資產(chǎn)臺(tái)賬及管理系統(tǒng)信息，保證“人、賬、物”信息一致。關(guān)鍵控制點(diǎn)：資產(chǎn)標(biāo)簽不得擅自撕毀，責(zé)任人變更需辦理交接手續(xù)并書面報(bào)備行政部；閑置資產(chǎn)需在15個(gè)工作日內(nèi)提出處置方案，避免資源浪費(fèi)。（三）資產(chǎn)盤點(diǎn)與處置管理操作步驟：全面盤點(diǎn)：年終前30個(gè)工作日，行政部制定《年終資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃》，明確盤點(diǎn)范圍、時(shí)間、分組及人員職責(zé)（成立盤點(diǎn)小組，成員包括行政、財(cái)務(wù)、審計(jì)及各部門代表）；盤點(diǎn)采用“實(shí)地盤點(diǎn)+賬務(wù)核對(duì)”方式，逐項(xiàng)清點(diǎn)資產(chǎn)數(shù)量、檢查狀態(tài)，與資產(chǎn)臺(tái)賬、管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)比對(duì)，填寫《資產(chǎn)盤點(diǎn)差異表》（見表6），對(duì)盤盈、盤虧、毀損資產(chǎn)注明原因。差異處理：盤點(diǎn)差異需在3個(gè)工作日內(nèi)形成書面報(bào)告，分析原因（如管理疏漏、自然損耗等），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后提交行政部；行政部會(huì)同財(cái)務(wù)部、審計(jì)部審核差異原因，提出處理建議：盤盈資產(chǎn)需核實(shí)來源，確認(rèn)無權(quán)屬糾紛后按重置價(jià)值入賬；盤虧資產(chǎn)需追究責(zé)任人責(zé)任（如人為失職需賠償）；處理方案經(jīng)分管副總*總審批后，財(cái)務(wù)部調(diào)整賬務(wù)，行政部更新資產(chǎn)臺(tái)賬。資產(chǎn)處置：報(bào)廢、報(bào)損、轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)需滿足條件（如達(dá)到使用年限、技術(shù)淘汰、損壞無法修復(fù)等），由使用部門提交《資產(chǎn)處置申請(qǐng)表》（見表7），附技術(shù)鑒定意見（如需）；行政部評(píng)估資產(chǎn)殘值，選擇處置方式（如公開拍賣、報(bào)廢回收等），處置收入需全額上繳財(cái)務(wù)部；財(cái)務(wù)部根據(jù)處置批復(fù)及憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，核銷對(duì)應(yīng)資產(chǎn)卡片。關(guān)鍵控制點(diǎn)：盤點(diǎn)需保持賬賬、賬實(shí)、賬卡三相符，差異處理必須有書面記錄并留檔；資產(chǎn)處置需堅(jiān)持“公開、公平、公正”原則，嚴(yán)禁私下轉(zhuǎn)讓。四、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全管理細(xì)則（一）數(shù)據(jù)權(quán)限與分級(jí)管理操作步驟：權(quán)限劃分：根據(jù)崗位職責(zé)實(shí)行“最小權(quán)限”原則，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)權(quán)限分為三級(jí)：一級(jí)（基礎(chǔ)權(quán)限）：出納、會(huì)計(jì)等崗位，僅可操作本崗位相關(guān)數(shù)據(jù)（如現(xiàn)金日記賬、明細(xì)賬）；二級(jí)（審核權(quán)限）：財(cái)務(wù)主管、審計(jì)專員，可查看及審核分管模塊數(shù)據(jù)（如總賬、報(bào)表）；三級(jí)（管理權(quán)限）：財(cái)務(wù)總監(jiān)總、總經(jīng)理總，可訪問全量財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及審批重大事項(xiàng)。權(quán)限申請(qǐng)由用人部門提交《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)權(quán)限審批表》（見表8），經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管副總審批后，由IT部開通系統(tǒng)權(quán)限，每季度復(fù)核一次權(quán)限設(shè)置。數(shù)據(jù)訪問控制：財(cái)務(wù)系統(tǒng)采用“用戶名+密碼+動(dòng)態(tài)驗(yàn)證碼”登錄，密碼需每90天更換一次，長(zhǎng)度不少于12位（包含字母、數(shù)字、特殊符號(hào)）；禁止使用共享賬號(hào)，離職員工權(quán)限需在辦理離職手續(xù)當(dāng)日由IT部?jī)鼋Y(jié)；敏感數(shù)據(jù)（如銀行賬戶信息、成本明細(xì)）需加密存儲(chǔ)，訪問時(shí)需經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)*總書面審批。關(guān)鍵控制點(diǎn)：權(quán)限審批需留痕，嚴(yán)禁越權(quán)操作；員工離職前需辦理數(shù)據(jù)交接手續(xù)，簽署《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密承諾書》（見表9）。（二）數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)管理操作步驟：日常備份：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)每日進(jìn)行“本地備份+云端備份”，本地備份存儲(chǔ)于財(cái)務(wù)部專用服務(wù)器，云端備份存儲(chǔ)于公司加密云盤；備份內(nèi)容包括：會(huì)計(jì)憑證、總賬、明細(xì)賬、財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)等，備份文件命名格式為“日期+模塊+操作人”（如“20231001總賬”）。定期測(cè)試：每月最后一個(gè)周五，財(cái)務(wù)部組織數(shù)據(jù)恢復(fù)測(cè)試，驗(yàn)證備份數(shù)據(jù)的完整性和可恢復(fù)性，填寫《數(shù)據(jù)備份恢復(fù)測(cè)試記錄表》（見表10）；測(cè)試中發(fā)覺問題需立即整改，保證備份數(shù)據(jù)可用率100%。災(zāi)難恢復(fù)：發(fā)生數(shù)據(jù)丟失、系統(tǒng)故障等突發(fā)事件時(shí)，財(cái)務(wù)部第一時(shí)間向IT部及分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，啟動(dòng)《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)災(zāi)難應(yīng)急預(yù)案》；IT部根據(jù)備份數(shù)據(jù)優(yōu)先恢復(fù)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)（如ERP、財(cái)務(wù)軟件），財(cái)務(wù)部配合數(shù)據(jù)核對(duì)，保證業(yè)務(wù)連續(xù)性。關(guān)鍵控制點(diǎn)：備份數(shù)據(jù)需異地存放，防止因火災(zāi)、盜竊等導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失；備份介質(zhì)需定期檢查，避免因硬件損壞導(dǎo)致數(shù)據(jù)失效。（三）財(cái)務(wù)報(bào)告與稅務(wù)管理操作步驟：報(bào)告編制：月度報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表）于次月5日前完成，由會(huì)計(jì)編制、財(cái)務(wù)主管審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)*總審批；年度財(cái)務(wù)報(bào)告需經(jīng)第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)，審計(jì)報(bào)告于次年4月30日前提交股東會(huì)審議。稅務(wù)申報(bào)：稅務(wù)會(huì)計(jì)在納稅申報(bào)期前10個(gè)工作日完成稅金計(jì)算，填寫《納稅申報(bào)表》（見表11），經(jīng)財(cái)務(wù)主管復(fù)核后提交稅務(wù)局；發(fā)票管理嚴(yán)格執(zhí)行《發(fā)票管理辦法》，開具發(fā)票需與業(yè)務(wù)合同、收款記錄一致，作廢發(fā)票需全聯(lián)次保存，嚴(yán)禁虛開發(fā)票。檔案管理：財(cái)務(wù)憑證、賬簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案按年度分類，保存期限符合法規(guī)要求（如原始憑證保存30年，月度報(bào)表保存10年）；檔案移交需填寫《會(huì)計(jì)檔案移交清單》（見表12），經(jīng)雙方簽字確認(rèn)后存入檔案室，電子檔案需雙重備份（本地+云端）。關(guān)鍵控制點(diǎn)：財(cái)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)需與總賬、明細(xì)賬核對(duì)一致，勾稽關(guān)系清晰；稅務(wù)申報(bào)需提前3個(gè)工作日完成，避免逾期產(chǎn)生滯納金。五、風(fēng)險(xiǎn)防控與應(yīng)急處理機(jī)制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估操作步驟：定期排查：每季度由財(cái)務(wù)部牽頭，聯(lián)合行政部、審計(jì)部開展資產(chǎn)及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，重點(diǎn)檢查以下領(lǐng)域：資產(chǎn)管理：賬實(shí)不符、閑置資產(chǎn)未及時(shí)處置、資產(chǎn)標(biāo)簽缺失等；財(cái)務(wù)流程：資金支付審批不規(guī)范、發(fā)票審核不嚴(yán)、數(shù)據(jù)權(quán)限越權(quán)等；系統(tǒng)安全：財(cái)務(wù)系統(tǒng)漏洞、備份數(shù)據(jù)不完整、訪問日志未留存等。風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)：根據(jù)發(fā)生概率及影響程度，風(fēng)險(xiǎn)分為三級(jí)：高風(fēng)險(xiǎn)（如資金挪用、重要數(shù)據(jù)泄露）：24小時(shí)內(nèi)上報(bào)總經(jīng)理*總，48小時(shí)內(nèi)制定整改方案；中風(fēng)險(xiǎn)（如資產(chǎn)盤虧、稅務(wù)申報(bào)錯(cuò)誤）：7個(gè)工作日內(nèi)提交整改報(bào)告；低風(fēng)險(xiǎn)（如檔案存放不規(guī)范、備份延遲）：15個(gè)工作日內(nèi)完成整改。風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬：建立《資產(chǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬》（見表13），記錄風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、責(zé)任部門、整改措施、完成時(shí)限及復(fù)查情況，每月更新并向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。關(guān)鍵控制點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)排查需覆蓋全流程，不留死角；高風(fēng)險(xiǎn)整改方案需經(jīng)審計(jì)部審核，保證措施有效。（二）突發(fā)事件應(yīng)急處理操作步驟：事件報(bào)告：發(fā)生資產(chǎn)被盜、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)泄露、系統(tǒng)癱瘓等突發(fā)事件時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)人員需立即向部門負(fù)責(zé)人及行政部/財(cái)務(wù)部報(bào)告，重大事件（如金額超50000元）需同步上報(bào)總經(jīng)理*總。預(yù)案啟動(dòng)：根據(jù)事件類型啟動(dòng)對(duì)應(yīng)應(yīng)急預(yù)案（如《資產(chǎn)失竊應(yīng)急預(yù)案》《財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)泄露應(yīng)急預(yù)案》），成立應(yīng)急小組（由行政、財(cái)務(wù)、IT、法務(wù)組成），明確分工：行政部：負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)、監(jiān)控調(diào)取、報(bào)案處理；財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金凍結(jié)、賬務(wù)核對(duì)、損失統(tǒng)計(jì)；IT部：負(fù)責(zé)系統(tǒng)修復(fù)、數(shù)據(jù)追溯、漏洞排查；法務(wù)部：負(fù)責(zé)法律咨詢、責(zé)任界定、證據(jù)保全。事后整改：事件處理完畢后，3個(gè)工作日內(nèi)形成《突發(fā)事件處理報(bào)告》，分析原因、總結(jié)教訓(xùn)，修訂完善相關(guān)制度，避免類似事件再次發(fā)生。關(guān)鍵控制點(diǎn)：應(yīng)急處理需優(yōu)先減少損失，同時(shí)保留完整證據(jù)鏈；事后整改需責(zé)任到人，跟蹤落實(shí)。六、執(zhí)行保障與監(jiān)督規(guī)范（一）責(zé)任追究機(jī)制明確責(zé)任主體：部門負(fù)責(zé)人為本部門資產(chǎn)及財(cái)務(wù)安全第一責(zé)任人，資產(chǎn)保管人對(duì)所保管資產(chǎn)直接負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。違規(guī)處理：對(duì)違反本制度的行為，根據(jù)情節(jié)輕重給予處罰：輕微違規(guī)（如未定期盤點(diǎn)、臺(tái)賬更新滯后）：口頭警告、責(zé)令整改；一般違規(guī)（如資產(chǎn)丟失未上報(bào)、數(shù)據(jù)權(quán)限越權(quán)）：書面警告、扣減當(dāng)月績(jī)效10%-30%；嚴(yán)重違規(guī)（如挪用資金、虛開發(fā)票、偽造數(shù)據(jù)）：降職、解除勞動(dòng)合同，涉嫌違法的移送司法機(jī)關(guān)。（二）培訓(xùn)與宣傳崗前培訓(xùn)：新員工入職時(shí)需接受資產(chǎn)及財(cái)務(wù)安全培訓(xùn)，考核合格后方可上崗，培訓(xùn)內(nèi)容包括制度條款、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)案例等。定期培訓(xùn)：每年組織2次全員培訓(xùn)，邀請(qǐng)財(cái)務(wù)專家、法律顧問授課，更新員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)及操作技能。（三）監(jiān)督與審計(jì)日常監(jiān)督：行政部、財(cái)務(wù)部通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、系統(tǒng)日志抽查等方式，對(duì)資產(chǎn)管理及財(cái)務(wù)操作進(jìn)行日常監(jiān)督，每月形成監(jiān)督報(bào)告。專項(xiàng)審計(jì)：審計(jì)部每年至少開展1次資產(chǎn)及財(cái)務(wù)安全專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)檢查制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)防控效果，審計(jì)結(jié)果向董事會(huì)匯報(bào)。七、附則本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，修訂需經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后發(fā)布。本制度自2023年10月1日起施行，原有相關(guān)規(guī)定與本制度不一致的，以本制度為準(zhǔn)。表格清單表1：資產(chǎn)采購申請(qǐng)表表2：資產(chǎn)臺(tái)賬表表3：資產(chǎn)領(lǐng)用登記表表4：資產(chǎn)季度檢查表表5：資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表表6：資產(chǎn)盤點(diǎn)差異表表7：資產(chǎn)處置申請(qǐng)表表8：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)權(quán)限審批表表9：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密承諾書表10：數(shù)據(jù)備份恢復(fù)測(cè)試記錄表表11：納稅申報(bào)表（簡(jiǎn)化版）表12：會(huì)計(jì)檔案移交清單表13：資產(chǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬表1：資產(chǎn)采購申請(qǐng)表申請(qǐng)部門申請(qǐng)日期申請(qǐng)人聯(lián)系電話資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量用途說明預(yù)算科目預(yù)算金額部門審核意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：財(cái)務(wù)復(fù)核意見復(fù)核人簽字：日期：領(lǐng)導(dǎo)審批意見審批人簽字：日期：采購執(zhí)行結(jié)果到貨日期實(shí)際金額驗(yàn)收人表2：資產(chǎn)臺(tái)賬表資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量購買日期原值使用部門責(zé)任人存放地點(diǎn)資產(chǎn)狀態(tài)備注表3：資產(chǎn)領(lǐng)用登記表資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)領(lǐng)用日期領(lǐng)用人使用部門存放地點(diǎn)預(yù)退回日期責(zé)任人簽字備注表4：資產(chǎn)季度檢查表檢查部門檢查日期檢查人檢查范圍資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱責(zé)任人檢查結(jié)果（完好/損壞/閑置）檢查結(jié)論檢查人簽字：日期：表5：資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表調(diào)出部門調(diào)入部門申請(qǐng)日期資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量調(diào)撥原因調(diào)出部門意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：調(diào)入部門意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：行政部審批意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：表6：資產(chǎn)盤點(diǎn)差異表盤點(diǎn)日期盤點(diǎn)部門盤點(diǎn)范圍參與人員差異類型資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱賬面數(shù)量盤盈盤虧毀損處理建議財(cái)務(wù)部意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：表7：資產(chǎn)處置申請(qǐng)表處置部門資產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量原值處置原因技術(shù)鑒定意見鑒定人簽字：日期：處置方式預(yù)估殘值評(píng)估人意見評(píng)估人簽字：日期：審批意見分管副總簽字：日期：表8：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)權(quán)限審批表申請(qǐng)人部門申請(qǐng)權(quán)限數(shù)據(jù)模塊操作權(quán)限（查看/編輯/審批）申請(qǐng)理由部門意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：財(cái)務(wù)部意見負(fù)責(zé)人簽字：日期：分管副總意見簽字：日期：表9：財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密承諾書承諾人部門崗位入職日期承諾內(nèi)容本人承諾嚴(yán)格遵守公司《資產(chǎn)及財(cái)務(wù)安全管理制度》，不得泄露、篡改、濫用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，不得將數(shù)據(jù)帶出工作場(chǎng)所，離職時(shí)辦理數(shù)據(jù)交接手