貸款風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理，規(guī)范貸款業(yè)務(wù)操作，保障金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及金融行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展的貸款業(yè)務(wù)，包括但不限于商業(yè)銀行、政策性銀行、金融租賃公司、小額貸款公司等。（三）基本原則貸款風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：1.合法性原則：貸款業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，確保貸款活動(dòng)合法合規(guī)。2.審慎性原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)秉持審慎態(tài)度，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和管理，防止過(guò)度授信和風(fēng)險(xiǎn)積聚。3.全面性原則：涵蓋貸款業(yè)務(wù)的全過(guò)程，包括貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理。4.有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理措施應(yīng)切實(shí)有效，能夠識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，保障金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)安全。二、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等組成，負(fù)責(zé)審議和決策重大貸款風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員，具備風(fēng)險(xiǎn)分析、計(jì)量、監(jiān)控等專業(yè)技能，定期對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和報(bào)告。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)本部門(mén)貸款業(yè)務(wù)的具體操作和風(fēng)險(xiǎn)防控工作，應(yīng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)落實(shí)到具體崗位和人員，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)做好貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作。三、貸前調(diào)查（一）借款人基本情況調(diào)查1.主體資格審查：核實(shí)借款人是否具備合法的經(jīng)營(yíng)資格和貸款主體資格，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明等文件的真實(shí)性和有效性。2.信用狀況調(diào)查：通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等渠道，全面了解借款人的信用記錄，包括貸款、信用卡、擔(dān)保等情況，評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)。3.經(jīng)營(yíng)狀況調(diào)查：調(diào)查借款人的經(jīng)營(yíng)模式、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、財(cái)務(wù)狀況等，分析其盈利能力和償債能力。獲取借款人近年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，并進(jìn)行財(cái)務(wù)比率分析，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、凈利潤(rùn)率等。4.股東及關(guān)聯(lián)方情況調(diào)查：了解借款人的股東構(gòu)成、控股股東背景以及關(guān)聯(lián)方關(guān)系，審查是否存在關(guān)聯(lián)交易和利益輸送行為，評(píng)估關(guān)聯(lián)交易對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響。（二）貸款用途調(diào)查1.真實(shí)性調(diào)查：核實(shí)貸款用途的真實(shí)性，要求借款人提供貸款資金使用計(jì)劃、相關(guān)合同協(xié)議等證明材料，確保貸款資金用于合法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或個(gè)人合理消費(fèi)。2.合規(guī)性調(diào)查：審查貸款用途是否符合國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，如是否用于禁止性行業(yè)、是否存在套取貸款等違規(guī)行為。（三）還款能力調(diào)查1.現(xiàn)金流分析：分析借款人的現(xiàn)金流入和流出情況，評(píng)估其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，判斷其是否具備穩(wěn)定的還款資金來(lái)源。2.資產(chǎn)負(fù)債分析：結(jié)合借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況，評(píng)估其資產(chǎn)質(zhì)量和負(fù)債水平，分析其償債能力。關(guān)注借款人的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)的構(gòu)成和價(jià)值，以及長(zhǎng)期負(fù)債、短期負(fù)債的規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)。3.擔(dān)保情況調(diào)查：對(duì)借款人提供的擔(dān)保進(jìn)行調(diào)查，包括保證人的資格、信用狀況、擔(dān)保能力，抵押物的所有權(quán)、合法性、價(jià)值評(píng)估以及抵押登記情況，質(zhì)押物的所有權(quán)、合法性、價(jià)值評(píng)估以及質(zhì)押登記情況等。確保擔(dān)保措施合法有效，能夠在借款人無(wú)法按時(shí)還款時(shí)保障金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)實(shí)現(xiàn)。四、貸時(shí)審查（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和方法，識(shí)別貸款業(yè)務(wù)中可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。例如，通過(guò)信用評(píng)分模型對(duì)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果確定貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)偏好，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，判斷是否符合貸款條件和風(fēng)險(xiǎn)管理要求。（二）審查要點(diǎn)1.貸款資料完整性審查：審查借款人提交的貸款申請(qǐng)資料是否齊全、真實(shí)、有效，包括身份證明、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款用途證明、擔(dān)保資料等。確保資料符合金融機(jī)構(gòu)的要求和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。2.貸款合同審查：對(duì)貸款合同條款進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)、權(quán)利義務(wù)明確、風(fēng)險(xiǎn)防范措施有效。重點(diǎn)審查貸款利率、還款方式、違約責(zé)任、擔(dān)保條款等關(guān)鍵條款，避免合同漏洞和法律風(fēng)險(xiǎn)。3.審批流程合規(guī)性審查：檢查貸款審批流程是否符合金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)定和監(jiān)管要求，各環(huán)節(jié)審批意見(jiàn)是否明確、合理，審批決策是否經(jīng)過(guò)充分論證和集體審議。防止違規(guī)審批和越權(quán)審批行為。（三）審批決策1.審批權(quán)限劃分：根據(jù)貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等因素，明確各級(jí)審批人員的審批權(quán)限，確保貸款審批決策在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行。2.審批決策機(jī)制：建立科學(xué)合理的審批決策機(jī)制，采用定量分析與定性分析相結(jié)合的方法，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面評(píng)估和決策。審批決策應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素、收益情況以及金融機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略目標(biāo)，確保貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、收益合理。3.審批意見(jiàn)記錄：詳細(xì)記錄貸款審批過(guò)程中的各項(xiàng)意見(jiàn)和決策依據(jù)，形成完整的審批檔案，以備后續(xù)查閱和審計(jì)。五、貸后管理（一）貸款資金監(jiān)控1.賬戶監(jiān)管：要求借款人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立專門(mén)的貸款資金監(jiān)管賬戶，對(duì)貸款資金的流入和流出進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保貸款資金按約定用途使用。2.資金流向跟蹤：通過(guò)與借款人的交易對(duì)手溝通、查看資金交易記錄等方式，跟蹤貸款資金的流向，核實(shí)是否存在挪用貸款資金的情況。如發(fā)現(xiàn)異常資金流向，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求借款人做出合理解釋，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（二）借款人經(jīng)營(yíng)狀況監(jiān)測(cè)1.定期回訪：定期與借款人進(jìn)行溝通，了解其經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)環(huán)境等方面的變化情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)?；卦L頻率可根據(jù)貸款金額、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等因素確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次。2.財(cái)務(wù)指標(biāo)分析：定期收集借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表，對(duì)其關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析，如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、凈利潤(rùn)率等，評(píng)估其償債能力和盈利能力的變化趨勢(shì)。如發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常波動(dòng)，應(yīng)進(jìn)一步深入調(diào)查原因，判斷是否對(duì)貸款安全產(chǎn)生影響。3.經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析：關(guān)注借款人所處行業(yè)的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、政策變化等經(jīng)營(yíng)環(huán)境因素，評(píng)估其對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)狀況的影響。如行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、政策調(diào)整等因素可能導(dǎo)致借款人經(jīng)營(yíng)困難，應(yīng)提前采取風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。（三）擔(dān)保情況檢查1.保證人情況檢查：定期對(duì)保證人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行檢查，確保保證人具備持續(xù)的擔(dān)保能力。如發(fā)現(xiàn)保證人出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)惡化、財(cái)務(wù)困難、信用受損等情況，應(yīng)及時(shí)要求借款人更換保證人或采取其他風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。2.抵押物情況檢查：定期對(duì)抵押物的狀況進(jìn)行檢查，包括抵押物的保管情況、價(jià)值變化情況等。如發(fā)現(xiàn)抵押物存在損壞、滅失、價(jià)值貶損等情況，應(yīng)要求借款人及時(shí)采取補(bǔ)救措施，或補(bǔ)充其他擔(dān)保措施，確保抵押物的擔(dān)保價(jià)值不低于貸款余額。3.質(zhì)押物情況檢查：對(duì)質(zhì)押物的保管情況、價(jià)值變化情況、質(zhì)押登記情況等進(jìn)行定期檢查，確保質(zhì)押物的安全和有效。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)押物存在問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)措施，保障金融機(jī)構(gòu)的質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、信用指標(biāo)等，設(shè)定預(yù)警閾值。當(dāng)借款人的相關(guān)指標(biāo)達(dá)到或接近預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置流程：接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置流程。首先，對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行核實(shí)和分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度和發(fā)展趨勢(shì)。然后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況采取相應(yīng)的處置措施，如要求借款人增加擔(dān)保、提前收回貸款、調(diào)整貸款利率等。同時(shí)，密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)處置效果，及時(shí)調(diào)整處置策略，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。3.不良貸款管理：對(duì)于已形成的不良貸款，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行分類(lèi)管理和處置。采取多種方式清收不良貸款，如與借款人協(xié)商重組、通過(guò)法律手段訴訟追償、委托第三方機(jī)構(gòu)清收等。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)不良貸款的監(jiān)測(cè)和分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理措施，防止不良貸款進(jìn)一步惡化。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的自動(dòng)化運(yùn)行、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的實(shí)時(shí)推送以及風(fēng)險(xiǎn)管理決策的輔助支持，提高貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.數(shù)據(jù)采集模塊：負(fù)責(zé)收集和整合借款人基本信息、貸款業(yè)務(wù)信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、擔(dān)保信息等各類(lèi)相關(guān)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和算法，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和計(jì)量，生成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)結(jié)果。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和分析，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。4.決策支持模塊：為貸款審批決策、風(fēng)險(xiǎn)處置決策等提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，幫助管理人員做出科學(xué)合理的決策。5.報(bào)表管理模塊：生成各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表，如風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)表、貸款質(zhì)量報(bào)表、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告等，滿足內(nèi)部管理和監(jiān)管要求。（三）系統(tǒng)安全與維護(hù)1.安全防護(hù)措施：采取防火墻、加密技術(shù)、訪問(wèn)控制等安全防護(hù)措施，保障風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全和網(wǎng)絡(luò)安全，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)遭受攻擊。2.數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)：定期對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和可恢復(fù)性。制定數(shù)據(jù)恢復(fù)應(yīng)急預(yù)案，在系統(tǒng)出現(xiàn)故障或數(shù)據(jù)丟失時(shí)，能夠及時(shí)恢復(fù)數(shù)據(jù)，保證貸款業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。3.系統(tǒng)維護(hù)與升級(jí)：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定性和性能優(yōu)化。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管要求，及時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和算法，完善系統(tǒng)功能，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度的執(zhí)行情況，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和程序的合規(guī)性、有效性，貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性等。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）監(jiān)管部門(mén)檢查接受金融監(jiān)管部門(mén)的定期檢查和不定期抽查，積極配合監(jiān)管部門(mén)的工作，如實(shí)提供貸款風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)資料和信息。對(duì)監(jiān)管部門(mén)提出