上藥對外捐贈管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范上藥對外捐贈行為，加強捐贈管理，保障捐贈活動合法、有序進行，促進社會公益事業(yè)發(fā)展，結合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于上藥本部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“公司”）對外捐贈的管理。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：捐贈行為必須遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定，確保捐贈活動合法有效。2.自愿自主原則：公司應基于自愿意愿進行捐贈，不得強制或變相強制開展捐贈活動。3.公益目的原則：捐贈應主要用于支持教育、醫(yī)療、扶貧、環(huán)保等社會公益事業(yè)，不得用于與公司經(jīng)營活動無關的目的。4.規(guī)范管理原則：建立健全捐贈管理制度，規(guī)范捐贈流程，加強捐贈資金和物資的管理與監(jiān)督。二、捐贈組織與職責（一）捐贈管理委員會公司設立捐贈管理委員會，作為捐贈管理的決策機構。捐贈管理委員會由公司高層管理人員、財務、法務、審計等相關部門負責人組成。主要職責包括：1.審議制定公司對外捐贈的戰(zhàn)略規(guī)劃和年度計劃。2.審批重大捐贈項目，對捐贈事項的必要性、可行性、合規(guī)性進行評估和決策。3.協(xié)調解決捐贈管理工作中的重大問題。4.監(jiān)督捐贈項目的實施和效果評估。（二）捐贈管理部門公司指定專門部門作為捐贈管理部門，負責捐贈活動的日常組織與管理工作。主要職責包括：1.貫徹執(zhí)行捐贈管理委員會的決策和決議。2.收集、整理和分析捐贈信息，提出捐贈項目建議。3.組織開展捐贈項目的調研、論證和立項工作。4.負責捐贈項目的具體實施，包括捐贈協(xié)議的簽訂、捐贈資金和物資的籌集、運輸、發(fā)放等。5.建立捐贈檔案，對捐贈項目進行跟蹤管理和效果評估。6.定期向捐贈管理委員會報告捐贈工作進展情況。（三）其他部門職責1.財務部門：負責捐贈資金的財務管理和會計核算，確保捐贈資金專款專用。2.法務部門：負責對捐贈活動進行法律審查，確保捐贈行為合法合規(guī)，防范法律風險。3.審計部門：負責對捐贈項目進行審計監(jiān)督，確保捐贈資金使用合理、透明。4.業(yè)務部門：根據(jù)公司業(yè)務特點和社會責任需求，積極參與捐贈項目的策劃和實施，提供必要的支持和協(xié)助。三、捐贈范圍與標準（一）捐贈范圍公司對外捐贈的范圍主要包括：1.教育事業(yè)，如資助貧困學生、支持學校建設、捐贈教學設備等。2.醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)，如捐贈醫(yī)療物資、支持醫(yī)療科研項目、救助貧困患者等。3.扶貧救災，如向受災地區(qū)捐贈救災物資、參與扶貧項目實施等。4.環(huán)保公益，如支持環(huán)保項目、開展植樹造林活動等。5.其他符合公司戰(zhàn)略和社會責任目標的社會公益事業(yè)。（二）捐贈標準1.公司年度捐贈支出應根據(jù)公司實際經(jīng)營情況和財務狀況合理確定，原則上不超過公司年度利潤總額的一定比例（具體比例由捐贈管理委員會根據(jù)實際情況確定）。2.對于重大捐贈項目，應進行專項評估和決策，確保捐贈行為符合公司整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃。3.捐贈應注重實效，避免形式主義，確保捐贈資金和物資能夠真正用于公益事業(yè)，取得實際效果。四、捐贈流程（一）捐贈項目發(fā)起1.公司內部各部門、員工或外部機構、個人可以根據(jù)公司捐贈范圍和實際需求，提出捐贈項目建議。2.捐贈項目建議應包括捐贈項目名稱、捐贈對象、捐贈目的、捐贈內容、預計捐贈金額、實施計劃等詳細信息。3.捐贈管理部門對收到的捐贈項目建議進行初步審核，對符合公司捐贈政策和公益目標的項目，提交捐贈管理委員會審議。（二）捐贈項目審議與決策1.捐贈管理委員會定期召開會議，對提交審議的捐贈項目進行討論和決策。2.捐贈管理部門應向捐贈管理委員會提供捐贈項目的詳細資料，包括項目背景、可行性分析、捐贈預算、風險評估等，供委員們參考。3.捐贈管理委員會根據(jù)項目的必要性、可行性、合規(guī)性以及對公司的影響等因素進行綜合評估，做出是否批準捐贈項目的決策。4.對于重大捐贈項目，捐贈管理委員會應組織相關專家進行論證，并聽取公司內部各部門、員工和外部利益相關者的意見和建議。（三）捐贈協(xié)議簽訂1.捐贈項目經(jīng)捐贈管理委員會批準后，由捐贈管理部門代表公司與捐贈對象簽訂捐贈協(xié)議。2.捐贈協(xié)議應明確雙方的權利和義務，包括捐贈金額、捐贈物資的種類和數(shù)量、捐贈用途、交付方式、交付時間、使用要求、監(jiān)督管理等條款。3.捐贈協(xié)議簽訂前，應提交法務部門進行法律審查，確保協(xié)議內容合法合規(guī)，避免法律風險。（四）捐贈資金和物資籌集1.根據(jù)捐贈協(xié)議的約定，捐贈管理部門負責組織開展捐贈資金和物資的籌集工作。2.捐贈資金可以通過公司自有資金、員工捐款、社會募集等方式籌集。對于員工捐款，應遵循自愿原則，不得強制攤派。3.捐贈物資應按照捐贈協(xié)議的要求進行準備和采購，確保物資的質量和適用性。采購捐贈物資應遵循公司相關采購管理制度，確保采購過程公開、透明、合規(guī)。（五）捐贈資金和物資交付1.捐贈資金應按照捐贈協(xié)議約定的時間和方式及時足額交付給捐贈對象。交付方式可以包括銀行轉賬、支票支付等。2.捐贈物資應按照捐贈協(xié)議約定的時間、地點和方式交付給捐贈對象。交付過程中應做好物資的運輸、裝卸、保管等工作，確保物資安全、完整地送達目的地。3.捐贈管理部門應在捐贈資金和物資交付后及時取得相關憑證，并進行妥善保管，作為捐贈支出的依據(jù)。（六）捐贈項目實施與監(jiān)督1.捐贈管理部門負責組織實施捐贈項目，確保捐贈資金和物資按照捐贈協(xié)議約定的用途使用。2.捐贈管理部門應定期對捐贈項目的實施情況進行跟蹤檢查，及時掌握項目進展情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。3.公司內部審計部門應定期對捐贈項目進行審計監(jiān)督，檢查捐贈資金的使用是否合規(guī)、合理，物資的管理是否規(guī)范、有效。4.捐贈管理部門應定期向捐贈管理委員會報告捐贈項目的實施情況和效果評估情況，接受捐贈管理委員會的監(jiān)督和指導。（七）捐贈項目驗收與結項1.捐贈項目完成后，捐贈管理部門應及時組織相關人員對項目進行驗收。驗收內容包括捐贈資金的使用情況、捐贈物資的發(fā)放情況、項目實施效果等。2.驗收合格后，捐贈管理部門應辦理捐贈項目的結項手續(xù)，并將項目實施情況和驗收結果向捐贈管理委員會報告。3.對于驗收不合格的捐贈項目，捐贈管理部門應督促捐贈對象進行整改，直至達到驗收要求。整改仍不合格的，應按照捐贈協(xié)議的約定追究捐贈對象的責任。五、捐贈信息管理（一）信息收集捐贈管理部門應收集、整理與捐贈活動相關的各類信息，包括捐贈項目建議、捐贈項目審批文件、捐贈協(xié)議、捐贈資金和物資籌集情況、交付憑證、項目實施情況報告、效果評估報告等。（二）信息記錄與檔案管理1.建立健全捐贈信息記錄制度，對捐贈活動的全過程進行詳細記錄，確保信息真實、準確、完整。2.按照公司檔案管理制度的要求，對捐贈信息進行分類歸檔，建立捐贈檔案，妥善保管捐贈活動的相關資料。捐贈檔案應包括紙質檔案和電子檔案，保存期限應符合公司檔案管理規(guī)定和相關法律法規(guī)要求。（三）信息公開與披露1.公司應按照國家法律法規(guī)和相關政策要求，及時、準確地公開捐贈信息，接受社會公眾的監(jiān)督。2.捐贈信息公開的內容應包括捐贈項目名稱、捐贈對象、捐贈金額、捐贈物資種類和數(shù)量、捐贈用途、實施情況、效果評估等。3.捐贈信息公開的方式可以包括公司官方網(wǎng)站、社交媒體平臺、新聞媒體等。六、捐贈監(jiān)督與評估（一）內部監(jiān)督1.公司內部審計部門應定期對捐贈項目進行審計監(jiān)督，檢查捐贈資金的使用是否合規(guī)、合理，物資的管理是否規(guī)范、有效。2.公司紀檢監(jiān)察部門應加強對捐贈活動的監(jiān)督檢查，嚴肅查處捐贈活動中的違規(guī)違紀行為。3.捐贈管理部門應定期向公司高層管理人員和相關部門報告捐贈工作進展情況，接受內部監(jiān)督和指導。（二）外部監(jiān)督1.積極接受社會公眾、新聞媒體等外部機構的監(jiān)督，及時回應社會關切。2.對于社會公眾和新聞媒體提出的意見和建議，應認真研究，及時整改，并將整改情況向社會公開。（三）效果評估1.建立捐贈項目效果評估制度，對捐贈項目的實施效果進行定期評估。評估內容包括捐贈項目對受助對象的實際影響、對社會公益事業(yè)的貢獻、社會反響等。2.捐贈管理部門應在捐贈項目完成后及時組織開展效果評估工作，并撰寫效果評估報告。效果評估報告應作為捐贈項目結項的重要依據(jù)，同時為今后的捐贈決策提供參考。3