現(xiàn)金收款崗位管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司現(xiàn)金收款崗位的管理，規(guī)范現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)流程，確?，F(xiàn)金收款的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及現(xiàn)金收款的崗位及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、財(cái)務(wù)制度以及公司的相關(guān)規(guī)定，確?，F(xiàn)金收款業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：現(xiàn)金收款的金額、記錄等必須準(zhǔn)確無(wú)誤，保證賬實(shí)相符。3.安全性原則：采取有效措施保障現(xiàn)金的安全，防止現(xiàn)金被盜、丟失等情況發(fā)生。4.及時(shí)性原則：及時(shí)收取現(xiàn)金款項(xiàng)，并及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理和繳存銀行。二、崗位設(shè)置與職責(zé)（一）崗位設(shè)置1.現(xiàn)金收款員：負(fù)責(zé)直接收取客戶現(xiàn)金款項(xiàng)，并進(jìn)行初步的清點(diǎn)和記錄。2.收款主管：對(duì)現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督、管理和審核，確保收款工作的規(guī)范執(zhí)行。（二）職責(zé)分工1.現(xiàn)金收款員職責(zé)按照規(guī)定的收款流程，準(zhǔn)確、及時(shí)地收取客戶交付的現(xiàn)金款項(xiàng)。對(duì)收取的現(xiàn)金進(jìn)行當(dāng)面清點(diǎn)，核對(duì)金額是否與業(yè)務(wù)單據(jù)一致，如有差異及時(shí)與客戶溝通解決。在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并簽字確認(rèn)收款金額和業(yè)務(wù)內(nèi)容。將收取的現(xiàn)金妥善保管，存放于公司指定的安全地點(diǎn)，不得擅自挪用或坐支現(xiàn)金。每日營(yíng)業(yè)終了，編制現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表，詳細(xì)記錄當(dāng)日收款筆數(shù)、金額、客戶信息等，并與庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。將現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表及相關(guān)收款憑證及時(shí)傳遞給收款主管進(jìn)行審核。2.收款主管職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善現(xiàn)金收款崗位的管理制度、操作流程，并監(jiān)督執(zhí)行情況。審核現(xiàn)金收款員編制的現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表及相關(guān)收款憑證，檢查收款金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容、手續(xù)等是否齊全、合規(guī)。定期對(duì)現(xiàn)金收款員的工作進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，核實(shí)庫(kù)存現(xiàn)金的實(shí)際情況，確?，F(xiàn)金安全。對(duì)現(xiàn)金收款過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行處理和報(bào)告，重大問(wèn)題及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。組織現(xiàn)金收款員參加相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。三、現(xiàn)金收款流程（一）客戶交款1.客戶辦理業(yè)務(wù)完畢后，到現(xiàn)金收款處交付現(xiàn)金款項(xiàng)。2.現(xiàn)金收款員應(yīng)主動(dòng)向客戶打招呼，確認(rèn)客戶交款的業(yè)務(wù)內(nèi)容，并提供相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)。（二）款項(xiàng)清點(diǎn)1.現(xiàn)金收款員當(dāng)面清點(diǎn)客戶交付的現(xiàn)金，按照面值和張數(shù)進(jìn)行逐一核對(duì)。2.核對(duì)金額是否與業(yè)務(wù)單據(jù)上的金額一致，如發(fā)現(xiàn)金額不符，應(yīng)立即與客戶溝通，核實(shí)原因并解決差異。（三）收款記錄1.確認(rèn)金額無(wú)誤后，現(xiàn)金收款員在收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并簽字確認(rèn)收款金額和業(yè)務(wù)內(nèi)容。2.收款憑證應(yīng)包括客戶名稱、業(yè)務(wù)內(nèi)容、收款金額、收款日期、收款員簽名等信息。（四）現(xiàn)金保管1.收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存放于公司指定的現(xiàn)金保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)置專人負(fù)責(zé)保管鑰匙和密碼。2.現(xiàn)金保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在安全、隱蔽的位置，不得隨意暴露存放現(xiàn)金的情況。（五）日?qǐng)?bào)表編制與傳遞1.每日營(yíng)業(yè)終了，現(xiàn)金收款員應(yīng)根據(jù)當(dāng)日收款情況編制現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表。2.現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表應(yīng)包括收款日期、收款筆數(shù)、收款金額（按業(yè)務(wù)類型分類匯總）、客戶信息等內(nèi)容。3.現(xiàn)金收款員將現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表及相關(guān)收款憑證整理好后，及時(shí)傳遞給收款主管進(jìn)行審核。（六）審核與繳存銀行1.收款主管收到現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表及相關(guān)收款憑證后，應(yīng)認(rèn)真審核。2.審核無(wú)誤后，收款主管安排專人將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行。3.繳存銀行時(shí)，應(yīng)填寫現(xiàn)金繳款單，注明繳款日期、繳款單位、繳款金額等信息，并確?？铐?xiàng)與現(xiàn)金繳款單一致。4.銀行回單應(yīng)由專人取回，作為記賬憑證的附件，并與現(xiàn)金收款日?qǐng)?bào)表進(jìn)行核對(duì)。四、現(xiàn)金收款的安全管理（一）保險(xiǎn)柜管理1.公司應(yīng)配備專用的現(xiàn)金保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜應(yīng)符合安全標(biāo)準(zhǔn)，具備防盜、防火、防潮等功能。2.現(xiàn)金保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)置專人負(fù)責(zé)保管鑰匙和密碼，鑰匙和密碼應(yīng)分開保管，不得由同一人掌握。3.開啟保險(xiǎn)柜時(shí)，必須由兩人以上在場(chǎng)，其中一人負(fù)責(zé)操作保險(xiǎn)柜，另一人負(fù)責(zé)監(jiān)督。4.保險(xiǎn)柜應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常使用和安全性能。（二）現(xiàn)金存放規(guī)定1.收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入保險(xiǎn)柜，不得在收款處隨意存放。2.保險(xiǎn)柜內(nèi)現(xiàn)金應(yīng)按照面值和幣種分類存放，保持整齊有序。3.嚴(yán)禁將私人現(xiàn)金與公司現(xiàn)金混存于保險(xiǎn)柜內(nèi)。（三）收款場(chǎng)所安全1.現(xiàn)金收款處應(yīng)安裝監(jiān)控設(shè)備，確保收款過(guò)程全程監(jiān)控。2.收款場(chǎng)所應(yīng)保持整潔、安全，避免無(wú)關(guān)人員進(jìn)入。3.每日營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)檢查收款場(chǎng)所的門窗是否關(guān)閉、鎖好，電器設(shè)備是否關(guān)閉電源。（四）現(xiàn)金交接管理1.現(xiàn)金收款員之間的工作交接應(yīng)在收款主管的監(jiān)督下進(jìn)行，交接雙方應(yīng)認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金金額、收款憑證等資料。2.交接時(shí)應(yīng)填寫現(xiàn)金交接清單，注明交接日期、交接金額、交接憑證號(hào)碼、交接雙方簽名等信息。3.交接過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理，確保現(xiàn)金交接的準(zhǔn)確性和安全性。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.收款主管應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金收款員的工作進(jìn)行檢查，包括收款流程執(zhí)行情況、現(xiàn)金保管情況、日?qǐng)?bào)表編制情況等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)不定期對(duì)現(xiàn)金收款崗位進(jìn)行抽查，檢查現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和安全性。3.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金收款崗位進(jìn)行審計(jì)，審查相關(guān)制度的執(zhí)行情況、財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性和合法性等。（二）外部監(jiān)督1.接受稅務(wù)機(jī)關(guān)、審計(jì)機(jī)關(guān)等外部部門的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。2.根據(jù)外部監(jiān)督檢查提出的意見和建議，及時(shí)整改存在的問(wèn)題，完善現(xiàn)金收款崗位管理。六、風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)急處理（一）風(fēng)險(xiǎn)防范1.加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金收款員的職業(yè)道德教育和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)培訓(xùn)，提高其責(zé)任心和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。2.完善現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)流程和內(nèi)部控制制度，堵塞管理漏洞，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.定期對(duì)現(xiàn)金收款崗位的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取措施加以防范。（二）應(yīng)急處理1.制定現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案，明確在遇到現(xiàn)金被盜、丟失、火災(zāi)、水災(zāi)等突發(fā)事件時(shí)的應(yīng)急處理措施。2.發(fā)生突發(fā)事件時(shí)，現(xiàn)金收款員應(yīng)立即采取措施保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，及時(shí)報(bào)告收款主管和公司領(lǐng)導(dǎo)，并按照應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行處理。3.公司應(yīng)及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查和處理，分析事件原因，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善應(yīng)急預(yù)案和防范措施。七、培訓(xùn)與考核（一）培訓(xùn)1.定期組織現(xiàn)金收款員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)制度、收款流程、安全知識(shí)、職業(yè)道德等方面。2.培訓(xùn)方式可采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、案例分析、模擬操作等多種形式，提高培訓(xùn)效果。3.鼓勵(lì)現(xiàn)金收款員參加相關(guān)職業(yè)資格考試和業(yè)務(wù)競(jìng)賽，提升自身業(yè)務(wù)水平。（二）考核1.建立現(xiàn)金收款員考核制度，對(duì)其工作表現(xiàn)、業(yè)務(wù)能力、合規(guī)操作等方面進(jìn)行考核。2.考核指標(biāo)包括收款準(zhǔn)確性、及時(shí)性、現(xiàn)金安全管理、工作態(tài)度等。3.根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的現(xiàn)金收款員