（優(yōu)選）假幣收繳操作流程課件第一頁，共29頁。

一假幣的定義二假幣收繳程序三假幣實(shí)物登記、保管及解繳第二頁，共29頁?！景咐浚?999年4月28日，原告上海金鐘律師事務(wù)所律師包更生到某郵電所交納電話費(fèi)，遞給當(dāng)班營業(yè)員童志偉5張百元面額的人民幣，營業(yè)員說有一張百元人民幣是假幣，并拒絕原告復(fù)看一下的要求，將這張鈔票拿入內(nèi)室，在離開原告視線的情況下，由另一位工作人員開出中國人民銀行上海分行的《假幣變造幣沒收證》，并沒收了鈔票。原告懷疑工作人員有暗箱操作之嫌，同時涉嫌沒收程序違法，又因郵局沒收假幣是受上海分行委托，遂起訴了上海人民銀行。第三頁，共29頁。該案例當(dāng)時引出的三個問題：第一、原告有沒有告錯對象？第二、沒收假幣算不算處罰？第三、沒收假幣該不該暗箱操作？第四頁，共29頁?！景咐?】：有人在某銀行儲蓄時，儲蓄員發(fā)現(xiàn)他交存的款項(xiàng)中有50元是假幣后，竟然當(dāng)場撕開，一半截留，另一半還給他?！締栴}】該儲蓄員的行為是否符合法律的規(guī)定？第五頁，共29頁。一假幣的定義

第六頁，共29頁。

假幣通常分為以下兩種：（一）偽造貨幣（二）變造貨幣第七頁，共29頁。

（一）偽造的貨幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采取各種手段制造的假幣。第八頁，共29頁。

（二）變造的貨幣是指在真幣的基礎(chǔ)上，利用挖補(bǔ)、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，使其改變形態(tài)的假幣。第九頁，共29頁。

營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)假幣必須依法立即收繳，收繳假幣應(yīng)遵循雙人持證當(dāng)面辦理的原則。第十頁，共29頁。二假幣收繳程序

第十一頁，共29頁。

（一）營業(yè)機(jī)構(gòu)臨柜人員發(fā)現(xiàn)可疑幣時，應(yīng)在持有人視線范圍內(nèi)，由兩名及以上持有《反假貨幣上崗資格證書》的業(yè)務(wù)人員鑒別真?zhèn)?，?jīng)鑒別為假幣的應(yīng)當(dāng)面予以收繳。注：辦理假幣收繳的業(yè)務(wù)人員應(yīng)向假幣持有人出示《反假貨幣上崗資格證書》。第十二頁，共29頁。

（二）對假人民幣紙幣，應(yīng)在正面水印窗處豎向加蓋藍(lán)色油墨的“假幣”戳記；在背面正中位置橫向加蓋藍(lán)色油墨的“假幣”戳記。加蓋的“假幣”戳記要清晰、完整。（三）對假外幣紙幣及各種硬幣，應(yīng)當(dāng)面裝入統(tǒng)一格式的“收繳假幣專用封裝袋”，在封口處加蓋藍(lán)色油墨的“假幣”戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張（枚）數(shù)、冠字號碼、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項(xiàng)。嚴(yán)禁在假外幣紙幣上加蓋“假幣”戳記。第十三頁，共29頁。

（四）收繳假幣的營業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人員應(yīng)在持有人視線范圍內(nèi)，填寫中國人民銀行統(tǒng)一格式的《假幣收繳憑證》（以下簡稱《憑證》），《憑證》的各項(xiàng)要素應(yīng)清楚、完整，具體包括：1、“編號”，是由使用營業(yè)機(jī)構(gòu)自行編制的流水號；2、“幣種”，填寫人民幣或可兌換外幣名稱（如人民幣、美元、日元等）；3、“券別”，填寫假幣的面額（如￥100.00、￥50.00等);4、“版別”,填寫被收繳假幣的年號(以人民幣100元為例，分為99版、98版、05版，具體視實(shí)際收繳實(shí)物為準(zhǔn)）；5、“假幣來源”，填寫持有人假幣的來源；6、“制作方法”，指假幣的偽造和變造方法，包括：機(jī)制、復(fù)印、拓印、挖補(bǔ)、手工繪制等；第十四頁，共29頁。

（五）收繳假幣時按幣種、版別、券別分別填寫，相同券別、版別的可填寫在一張憑證，但冠字號碼信息應(yīng)填寫完整。若一次收繳同一面額2張以上的假人民幣且冠字號碼前六位不一致時，應(yīng)在《憑證》中列明。（六）經(jīng)辦人員、復(fù)核人員加蓋名章和“假幣收繳專用章”，不得使用其他業(yè)務(wù)公章。第十五頁，共29頁。

（七）填制完畢的《憑證》應(yīng)交持有人核對各項(xiàng)要素填寫的內(nèi)容，經(jīng)確認(rèn)后，持有人應(yīng)在《憑證》第一、二聯(lián)正面和第二聯(lián)背面的“持有人（或交款單位經(jīng)辦人）簽字”欄處簽字。不得將空白或要素填寫不全的《憑證》交持有人簽字。（八）持有人拒絕簽字的，經(jīng)辦人員在《憑證》第一、二聯(lián)的“持有人（或交款單位經(jīng)辦人）簽字”欄處注明“持有人拒絕簽字”字樣。第十六頁，共29頁。

（九）營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)告知持有人具有以下權(quán)利:1、《憑證》是持有人主張權(quán)利的依據(jù)，若持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)未嬗挟愖h，可以自收繳之日起3個工作日內(nèi)持該《憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)提出書面鑒定申請。2、持有人對假幣收繳的程序有異議，可在收到《憑證》之日起60個工作日內(nèi)持該《憑證》到直接監(jiān)管的中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請復(fù)議，或依法提起行政訴訟。第十七頁，共29頁。

（十）對收繳的人民幣紙幣經(jīng)鑒定為真幣的，網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)從鑒定機(jī)構(gòu)取回并按面額兌換完整券退還持有人，同時收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有“假幣”印章的人民幣紙幣按損傷人民幣處理；對收繳的人民幣紙幣經(jīng)鑒定為假幣而被鑒定機(jī)構(gòu)沒收的，各網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)向鑒定機(jī)構(gòu)取得《貨幣真?zhèn)舞b定書》、《假人民幣沒收收據(jù)》。（十一）對發(fā)現(xiàn)的變造幣應(yīng)按程序收繳，不得予以兌換。（十二）營業(yè)機(jī)構(gòu)工作人員可向持有人講解假幣特征和相關(guān)的法律規(guī)定，任何情況下，都不得讓持有人再接觸到被收繳的假幣。（十三）營業(yè)機(jī)構(gòu)在辦理假幣收繳業(yè)務(wù)過程中遇到以下情況，應(yīng)立即報告上級會計部門、當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)：第十八頁，共29頁。

1、一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（枚）及以上的；2、一次性發(fā)現(xiàn)假外幣10張（枚）及以上的；3、屬于利用新的造假手段制造的假幣或新版假幣的；4、有制造販賣假幣線索的；5、假幣持有人不配合收繳行為的；6、若人民銀行有另行要求的按其要求執(zhí)行。第十九頁，共29頁。

（十三）營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格假幣實(shí)物管理，防止蓋有“假幣”印章的假幣再次流入社會。如有發(fā)現(xiàn)，應(yīng)予以收繳并立即上繳中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，同時對造成假幣再流通的相關(guān)人員按規(guī)定進(jìn)行處罰。第二十頁，共29頁。三假幣實(shí)物登記、保管及解繳

第二十一頁，共29頁。

（一）各營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立手工《假幣收繳代保管登記薄》并妥善保管，登記薄以《憑證》為記載依據(jù)，記載原則為：1、按收繳順序逐筆、分版別和券別及時登記，不得隔日登記；2、假幣實(shí)物發(fā)生增減必須登記，做到賬實(shí)相符；3、臆造幣應(yīng)單獨(dú)登記（臆造幣不納入統(tǒng)計金額）。4、各營業(yè)機(jī)構(gòu)不得以自行建立的電子登記薄等形式替代《假幣收繳代保管登記薄》。第二十二頁，共29頁。

（二）營業(yè)機(jī)構(gòu)對收繳的假幣實(shí)物應(yīng)單獨(dú)入庫（柜、箱）管理，《假幣收繳代保管登記薄》和假幣實(shí)物應(yīng)雙人分管，做到每日賬實(shí)相符。（三）營業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行假幣定期核對制，業(yè)務(wù)主管應(yīng)在每月解繳前對假幣實(shí)物、《憑證》與《假幣收繳代保管登記薄》進(jìn)行核對，并在《假幣收繳代保管登記薄》上記載核對情況并簽章。（四）主城區(qū)各支行收繳的假幣應(yīng)上繳總行會計結(jié)算部金庫出納管理科，金庫出納管理科按人民銀行規(guī)定的時間和要求統(tǒng)一將收繳的假幣解繳當(dāng)?shù)厝嗣胥y行；其余各支行轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)將收繳的假幣按月上繳到其所在的支行，由各支行按人民銀行規(guī)定的時間和要求，統(tǒng)一將收繳的假幣解繳到中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。第二十三頁，共29頁。

（五）上繳假幣實(shí)物時，應(yīng)填制一式三聯(lián)《假幣解繳清單》，連同假幣實(shí)物雙人解繳到人民銀行?！都賻沤饫U清單》填寫要求：1、假人民幣按版別分別填寫，各版別的假人民幣不得填寫在同一張《假幣解繳清單》上；2、假外幣按幣種分別填寫，不同幣種的假外幣不得填寫在同一張《假幣解繳清單》上；3、假人民幣和假外幣不得填寫在同一張《假幣解繳清單》上；4、臆造幣應(yīng)在備注欄內(nèi)單獨(dú)注明。第二十四頁，共29頁。

（六）營業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)控錄像資料保存期應(yīng)在60個工作日內(nèi)，達(dá)不到60個工作日的，需將假幣收繳全過程的錄像資料復(fù)制保管，復(fù)制時需邀請公證人員現(xiàn)場對證據(jù)保全（錄像資料復(fù)制）的過程予以公證，并出具公證文書。復(fù)制的錄像資料可刻錄成光盤或保存在移動硬盤、U盤中，復(fù)制的錄像資料和公證書由會計部門指定專人保管。（七）營業(yè)機(jī)構(gòu)對已經(jīng)使用過的《憑證》應(yīng)定期進(jìn)行裝訂保管，檔案保管期限為五年。第二十五頁，共29頁。

假幣收繳流程圖對收繳的假幣實(shí)物登記造冊，妥善保管

出具《假幣收繳憑證》，并告知被收繳人有權(quán)申請鑒定“假幣”印章上應(yīng)帶有該機(jī)構(gòu)編號辦理假幣收繳的人員，應(yīng)取得《反假貨幣上崗資格證書》資格咨資資歷》客戶交存現(xiàn)金如確認(rèn)為假幣，當(dāng)面在鈔幣正、背面加蓋“假幣”印章機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)假幣兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面鑒別第二十六頁，共29頁。最后程序——收繳的假幣，不得再交予持有人。【案例】：2000年4月，一位女士來到某銀行分理處，取出了本公司勞務(wù)匯款8000元，并發(fā)給了勞務(wù)人員家屬。但僅隔一天，一位先生就生氣地找上門來，原來他領(lǐng)到的錢里面有一張百元假鈔被銀行認(rèn)定