2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理測試卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A.銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

B.壓力測試適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險

D.銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

【答案】：B

【解析】本題可通過對各選項的分析判斷來明確最不恰當(dāng)?shù)囊豁棥選項：銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景是非常合理且必要的。不同嚴(yán)重程度的壓力情景可以更全面地評估銀行在各種不利情況下的風(fēng)險承受能力，有助于銀行提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，所以該表述恰當(dāng)。B選項：壓力測試并非適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實際操作中，多因素壓力變量可能會使情景假設(shè)變得過于復(fù)雜，難以準(zhǔn)確把握各因素之間的關(guān)系以及對風(fēng)險的影響，可能導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性和有效性下降。通常壓力測試會根據(jù)銀行的實際情況和風(fēng)險特點，有針對性地選擇關(guān)鍵因素進(jìn)行壓力測試，所以該項表述最不恰當(dāng)。C選項：銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險是壓力測試的核心要求之一。只有這樣，才能準(zhǔn)確評估銀行在壓力情景下各類風(fēng)險的暴露程度和損失情況，從而為銀行制定風(fēng)險應(yīng)對策略提供準(zhǔn)確依據(jù)，所以該表述恰當(dāng)。D選項：銀行根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制是符合實際情況的。內(nèi)外部經(jīng)濟形勢不斷變化，原有的壓力測試方法可能不再適應(yīng)新的風(fēng)險特征和市場環(huán)境，定期評估和更新壓力測試方法可以保證測試結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性，確保銀行能夠及時、準(zhǔn)確地評估自身風(fēng)險狀況，所以該表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)囊豁検荁。2、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行市值重估的相關(guān)知識，對各選項逐一進(jìn)行分析：-**A**：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而非每月至少重估一次價值，所以該項說法錯誤。-**B**：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時，應(yīng)盡可能按照市場價格計值，而不是盡可能按照模型確定的價值計值，所以該項說法錯誤。-**C**：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法主要有盯市和盯模兩種。盯市是指按市場價格計值，當(dāng)市場價格難以獲得時，則可使用盯模方法，即按照模型計值，該項說法正確。-**D**：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值；而盯市是指按市場價格計值，所以該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。3、商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容不包括()。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B.建立、健全以董事會為核心的監(jiān)督機制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立完善的信息報告和信息披露制度

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容，對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要方面。合理的議事制度和決策程序有助于保障各治理主體規(guī)范運作，提高決策的科學(xué)性和有效性，確保銀行的穩(wěn)健運營，該選項屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。B選項，商業(yè)銀行應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制，而非以董事會為核心。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對銀行的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行合規(guī)運營，維護股東和存款人的利益。所以該選項說法錯誤，不屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。C選項，明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠清晰界定各治理主體的職責(zé)范圍，使各主體在其職責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)力、履行義務(wù)，避免權(quán)力濫用和職責(zé)不清的問題，是公司治理的基礎(chǔ)工作，屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。D選項，建立完善的信息報告和信息披露制度，可以增強銀行經(jīng)營管理的透明度，使股東、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾等相關(guān)方及時、準(zhǔn)確地了解銀行的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、重大事項等信息，有助于提高市場信心，促進(jìn)銀行的規(guī)范發(fā)展，屬于商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。綜上，答案選B。4、下列哪項產(chǎn)品線的／3因子等于15％?（）

A.公司金融

B.零售銀行

C.商業(yè)銀行

D.零售經(jīng)紀(jì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對產(chǎn)品線的／3因子數(shù)值的掌握。逐一分析各選項：-A選項公司金融：其／3因子并不等于15％，所以A選項不符合要求。-B選項零售銀行：該產(chǎn)品線的／3因子不是15％，所以B選項不正確。-C選項商業(yè)銀行：此產(chǎn)品線的／3因子等于15％，符合題目要求，C選項正確。-D選項零售經(jīng)紀(jì)：其／3因子不等于15％，所以D選項錯誤。綜上，答案是C。5、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的一個指標(biāo)。當(dāng)金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，意味著該金融工具受利率波動影響的時間范圍更窄。同時，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關(guān)的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對值就越低。所以當(dāng)題干描述的情況出現(xiàn)時，久期的絕對值越低，答案選C。"6、資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分是()。

A.實際資本

B.監(jiān)管資本

C.賬面資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行不同資本概念的理解和區(qū)分。A項實際資本，它是指企業(yè)保有的表現(xiàn)為廠房、機器、原料等等的實際生產(chǎn)要素，與資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分并無直接關(guān)聯(lián)。B項監(jiān)管資本，是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，目的在于確保銀行能夠穩(wěn)健經(jīng)營，以滿足監(jiān)管要求，并非是銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余。C項賬面資本，又稱為會計資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，也就是所有者權(quán)益，符合題干中資產(chǎn)負(fù)債表上銀行總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的剩余部分這一描述，所以該項正確。D項經(jīng)濟資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額，與題干所描述的概念不同。綜上，本題答案選C。7、在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機構(gòu)、企業(yè)年金等

B.個人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機構(gòu)投資者

【答案】：D

【解析】在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場發(fā)行和交易的債務(wù)融資工具。其發(fā)行對象主要是銀行間投資人或特定機構(gòu)投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場定位所決定的。A選項金融機構(gòu)、企業(yè)年金等表述過于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項個人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門檻、風(fēng)險特征等不太適合個人投資者廣泛參與。C選項符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對應(yīng)，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場的特定對象。所以正確答案是D。8、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險治理

D.內(nèi)部環(huán)境

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。A選項控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制的重要手段之一；B選項風(fēng)險評估是商業(yè)銀行及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略；D選項內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。而C選項風(fēng)險治理并不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的范疇，所以本題答案選C。"9、2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風(fēng)險敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布《交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

B.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；標(biāo)準(zhǔn)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；標(biāo)準(zhǔn)法

D.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關(guān)規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風(fēng)險敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布《交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風(fēng)險暴露法。A選項符合上述兩個規(guī)則的替代情況。B選項中2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法，所以B選項錯誤。C選項2014年3月巴塞爾委員會公布的規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，且2018年替代的也不是標(biāo)準(zhǔn)法，C選項錯誤。D選項2014年替代情況錯誤，2018年也不是替代內(nèi)部模型法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識點的理解。A選項，銀行進(jìn)行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項，資本規(guī)劃充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評估風(fēng)險，提前制定應(yīng)對策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項，對于輕度壓力測試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施。一般是針對重度壓力測試結(jié)果，銀行才會在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補充政策安排和應(yīng)對措施，所以該表述錯誤。D選項，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠為銀行的長期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。11、商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)至少覆蓋貸款的（）。

A.極端損失

B.違約損失

C.非預(yù)期損失

D.預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款定價需要考慮多種損失情況，以確保在盈利的同時能夠有效覆蓋風(fēng)險。預(yù)期損失是指基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析，在正常情況下預(yù)計會發(fā)生的損失。貸款定價至少要覆蓋預(yù)期損失，這是因為這部分損失是可以通過合理的定價來彌補的。銀行在制定貸款價格時，會根據(jù)借款人的信用狀況、貸款期限、市場利率等因素，對預(yù)期損失進(jìn)行估算，并將其納入貸款定價的考慮范疇，以保證銀行在長期經(jīng)營中能夠平衡成本和收益。極端損失是指在極端情況下才會發(fā)生的損失，具有不確定性和難以預(yù)測性，通常無法通過貸款定價來完全覆蓋。違約損失是指借款人違約時銀行所遭受的損失，它包含了預(yù)期損失和非預(yù)期損失的一部分，但貸款定價不能僅僅基于違約損失來確定，而是要以預(yù)期損失為基礎(chǔ)。非預(yù)期損失是指超出預(yù)期損失的那部分損失，它反映了風(fēng)險的波動性，銀行通常通過資本來應(yīng)對非預(yù)期損失，而不是通過貸款定價來直接覆蓋。綜上所述，商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)至少覆蓋貸款的預(yù)期損失，答案選D。12、假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式來求解。###步驟一：明確總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)一定時期的銷售收入凈額與平均資產(chǎn)總額之比，它是衡量資產(chǎn)投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標(biāo)。其計算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷平均資產(chǎn)總額×100%。###步驟二：計算平均資產(chǎn)總額平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，那么平均資產(chǎn)總額的計算公式為\((年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬元。###步驟三：計算總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率已知該公司銷售收入為200萬元，平均資產(chǎn)總額為185萬元，將其代入總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式可得：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。13、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中。風(fēng)險規(guī)避策略主要通過（）來實現(xiàn)。

A.設(shè)定止損限額

B.減少經(jīng)濟資本配置

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.減低風(fēng)險暴露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中風(fēng)險規(guī)避策略的實現(xiàn)方式。A選項設(shè)定止損限額，它主要是用于控制交易損失的一種手段，當(dāng)損失達(dá)到設(shè)定的限額時及時平倉等操作以控制進(jìn)一步損失，并非是風(fēng)險規(guī)避策略主要的實現(xiàn)方式。B選項減少經(jīng)濟資本配置，風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略。減少經(jīng)濟資本配置，意味著銀行減少在特定業(yè)務(wù)或領(lǐng)域的資源投入，從而降低了相應(yīng)的風(fēng)險，是風(fēng)險規(guī)避策略主要的實現(xiàn)方式，該選項正確。C選項風(fēng)險轉(zhuǎn)移，它是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略，比如保險、金融衍生品交易等，這與風(fēng)險規(guī)避直接拒絕或退出業(yè)務(wù)以避免風(fēng)險的含義不同。D選項減低風(fēng)險暴露，通常是指通過一些手段如分散投資等降低面臨風(fēng)險的程度，但它不是風(fēng)險規(guī)避策略主要的實現(xiàn)途徑，風(fēng)險規(guī)避更強調(diào)的是直接不參與有風(fēng)險的業(yè)務(wù)。綜上，答案選B。14、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征的是（）

A.市場風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：A

【解析】系統(tǒng)性風(fēng)險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險不能通過分散投資加以消除，因此又被稱為不可分散風(fēng)險。A選項市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險具有系統(tǒng)性特征，它是由宏觀經(jīng)濟形勢、利率波動、匯率變化等全局性因素引起的，影響范圍廣泛，幾乎所有的市場參與者都會受到影響，難以通過分散投資等方式完全消除。B選項信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要是針對特定的交易對象和交易行為，通?？梢酝ㄟ^對借款人進(jìn)行信用評估、分散授信等方式來降低風(fēng)險，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險的普遍影響特征。C選項聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，更多地與銀行自身的經(jīng)營管理、形象維護等方面相關(guān)，一般不具有整個金融市場或宏觀經(jīng)濟層面的系統(tǒng)性影響。D選項操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，主要源于銀行內(nèi)部的操作流程、人員管理等方面，通?？梢酝ㄟ^加強內(nèi)部控制、完善流程等措施進(jìn)行管理和防范，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險的廣泛傳播和影響特征。綜上所述，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征的是市場風(fēng)險，本題應(yīng)選A。15、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗監(jiān)管工作成效，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵公平競爭,反對無序競爭

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；三是對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭；五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項“對各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項“鼓勵公平競爭，反對無序競爭”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項“維護公眾對銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。16、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補充（）。

A.其他一級資本

B.核心一級資本

C.儲備資本

D.二級資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分等構(gòu)成，是銀行抵御風(fēng)險的重要基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補充核心一級資本能夠增強銀行的資本實力和抗風(fēng)險能力，為銀行的穩(wěn)健運營提供堅實保障。因此，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補充核心一級資本。A選項其他一級資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補充優(yōu)先級上低于核心一級資本。C選項儲備資本是為應(yīng)對經(jīng)濟衰退時期的損失而額外計提的資本，并非優(yōu)先補充的資本類型。D選項二級資本主要包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備等，其風(fēng)險吸收能力相對核心一級資本較弱。綜上，本題正確答案是B。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制

D.全面風(fēng)險管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的相關(guān)知識，下面對各選項進(jìn)行具體分析：-A項：在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，著重保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。該表述符合資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段的特點，A項說法正確。-B項：在負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負(fù)債變?yōu)榉e極性的主動負(fù)債，而不是由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債，B項說法錯誤。-C項：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。此表述與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段的實際情況相符，C項說法正確。-D項：全面風(fēng)險管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，使風(fēng)險管理更加科學(xué)和精準(zhǔn)。D項說法正確。綜上，答案選B。18、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。逐一分析各內(nèi)容，A選項法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險；B選項戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與利益相關(guān)方的負(fù)面評價無關(guān)；C選項聲譽風(fēng)險是由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，符合題意；D選項操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，和利益相關(guān)方負(fù)面評價不相關(guān)。"19、償債比例指標(biāo)衡量一國短期的外債償還能力，這個指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】償債比例指標(biāo)用于衡量一國短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"20、下列關(guān)于聲譽風(fēng)險的說法，錯誤的是()。

A.聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險

B.在激烈競爭的市場條件下，聲譽風(fēng)險的損害可能是短期的

C.商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險

D.良好的聲譽是商業(yè)銀行生存之本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽風(fēng)險相關(guān)知識的理解。-**A**：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，這是聲譽風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)定義，該表述正確。-**B**：在激烈競爭的市場條件下，聲譽風(fēng)險一旦發(fā)生，其損害往往是長期的，而不是短期的。聲譽是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營過程中積累起來的寶貴資產(chǎn)，一旦受損，恢復(fù)難度大且需要較長時間，所以該項說法錯誤。-**C**：聲譽風(fēng)險具有全面性和系統(tǒng)性等特點，涉及商業(yè)銀行經(jīng)營管理的各個方面，只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃，綜合考慮各種因素，才能有效管理和降低聲譽風(fēng)險，該表述正確。-**D**：良好的聲譽可以增強客戶、投資者等利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的信任和信心，是商業(yè)銀行吸引客戶、獲得資金支持等的重要基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行生存之本，該表述正確。綜上，答案選B。21、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險為（），該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一。

A.信用風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.集中度風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風(fēng)險類型概念的理解。A項，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點在于交易對手的信用狀況導(dǎo)致的違約風(fēng)險，并非是相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大所表現(xiàn)出的風(fēng)險，所以A項不符合。B項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無法實現(xiàn)的可能性，與相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大的情況不相關(guān)，所以B項不正確。C項，集中度風(fēng)險是指商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險，且該風(fēng)險為流動性風(fēng)險的主要誘因之一，符合題意。D項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，它主要側(cè)重于市場價格波動帶來的損失，并非相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險敞口過大引發(fā)的風(fēng)險，所以D項錯誤。綜上，本題答案選C。22、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險分類的是()。

A.人員因素

B.內(nèi)部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部事件

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。其分類主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項人員因素，指商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險分類。B選項內(nèi)部流程，指業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，屬于操作風(fēng)險分類。C選項系統(tǒng)缺陷，指信息科技系統(tǒng)在規(guī)劃設(shè)計、開發(fā)運行、管理維護等方面存在的問題導(dǎo)致的操作風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險分類。D選項內(nèi)部事件表述不準(zhǔn)確，在商業(yè)銀行操作風(fēng)險分類里并沒有這一類別，所以答案選D。23、當(dāng)用權(quán)重法計量風(fēng)險監(jiān)管資本時，（）的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。

A.承兌匯票

B.一般未使用的信用卡授信額度

C.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目

D.與交易直接相關(guān)的或有項目

【答案】：C

【解析】本題主要考查用權(quán)重法計量風(fēng)險監(jiān)管資本時不同項目的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)情況。A項，承兌匯票在計量風(fēng)險監(jiān)管資本時，其信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)并非最低。承兌匯票存在一定的信用風(fēng)險，當(dāng)承兌人無法按時兌付時，銀行等金融機構(gòu)將面臨損失，所以它有相對應(yīng)的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)，且不是最低的。B項，一般未使用的信用卡授信額度也有其相應(yīng)的信用風(fēng)險。雖然客戶尚未使用該額度，但存在未來使用并違約的可能性，所以也會有一定的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)，并非最低。C項，與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目，通常具有一定的自償性，基于貿(mào)易背景的這類項目，風(fēng)險相對其他一些或有項目較低。因此，在使用權(quán)重法計量風(fēng)險監(jiān)管資本時，其信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低，該項正確。D項，與交易直接相關(guān)的或有項目同樣存在信用風(fēng)險。這類項目往往和特定的交易行為掛鉤，交易過程中可能出現(xiàn)的違約、市場波動等情況都會帶來風(fēng)險，所以其信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)也不是最低的。綜上，答案選C。24、高級計量法中較為推薦的幾種類型不包括（）。

A.打分卡法

B.損失分布法

C.內(nèi)部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】該題考查高級計量法中較為推薦的類型。高級計量法是商業(yè)銀行計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的主要方法，其中比較推薦的類型有打分卡法、損失分布法、內(nèi)部衡量法等。而外部衡量法并不是高級計量法中較為推薦的類型。所以本題答案選D。"25、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

D.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查對交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足條件的理解。首先明確交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件相關(guān)知識。交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸，這些頭寸需具備能夠隨時平盤、積極管理、準(zhǔn)確估值以及完全對沖規(guī)避風(fēng)險等特點。接下來分析各選項：A項“交易方面不受任何限制，可以隨時平盤”，這是交易賬簿中頭寸的重要特性之一。因為交易賬簿的交易目的較為靈活，需要能夠及時根據(jù)市場情況進(jìn)行買賣操作，所以可以隨時平盤符合其要求，該選項不符合題意。B項“能夠進(jìn)行積極的管理”，交易賬簿中的頭寸需要根據(jù)市場變化、風(fēng)險狀況等進(jìn)行動態(tài)調(diào)整和管理，積極的管理有助于銀行實現(xiàn)交易目的和控制風(fēng)險，該選項不符合題意。C項“能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)”，交易賬簿中金融工具和商品頭寸的公允價值變動應(yīng)計入當(dāng)期損益，而不是不計入當(dāng)期損益，這是與交易賬簿的特點相悖的，所以該項不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件，該選項符合題意。D項“能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險”，交易賬簿中為了控制風(fēng)險，常常會通過對沖等手段來降低市場波動帶來的影響，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險是其合理的要求，該選項不符合題意。綜上，答案選C。26、假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風(fēng)險VaR值為552萬美元，匯率風(fēng)險VaR值為79萬美元，如不考慮股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，則這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值最有可能為（??）。

A.等于631萬美元

B.大于631萬美元

C.小于631萬美元

D.小于473萬美元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險價值（VaR）的性質(zhì)來確定該商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值的范圍。風(fēng)險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在市場風(fēng)險度量中，當(dāng)考慮多種風(fēng)險因素時，由于不同風(fēng)險因素之間存在一定的相關(guān)性，VaR具有分散化效應(yīng)，即投資組合的VaR值通常小于其所含單項資產(chǎn)VaR值的簡單加總。已知該商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風(fēng)險VaR值為552萬美元，匯率風(fēng)險VaR值為79萬美元，若不考慮股票風(fēng)險和商品風(fēng)險，將利率風(fēng)險VaR值與匯率風(fēng)險VaR值簡單相加可得：552+79=631（萬美元）。但由于不同風(fēng)險之間存在分散化效應(yīng)，所以這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值應(yīng)小于各單項風(fēng)險VaR值的簡單加總631萬美元，即小于631萬美元，答案選C。27、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對值越小.銀行利率風(fēng)險越高

C.久期缺口的絕對值越大.銀行利率風(fēng)險越高

D.久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對久期相關(guān)知識的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負(fù)債對利率變動敏感性的指標(biāo)，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性差異的指標(biāo)，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險分析方法。A選項，久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，其絕對值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險。當(dāng)市場利率發(fā)生變動時，久期缺口絕對值較大的銀行，資產(chǎn)和負(fù)債價值的變動幅度差異會更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險。所以該項論述正確。B選項，久期缺口的絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越低，而不是越高。久期缺口絕對值小意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性較為接近，當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)和負(fù)債價值的變動能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險。因此該項論述錯誤。C選項，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高。因為久期缺口絕對值大，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債對利率變動的敏感性差異較大，當(dāng)市場利率發(fā)生變動時，資產(chǎn)和負(fù)債的價值變動幅度不一致，會導(dǎo)致銀行經(jīng)濟價值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險也就越高。該項論述正確。D選項，久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響。久期分析通過考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響，進(jìn)而衡量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟價值的影響程度。所以該項論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。28、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)

B.表內(nèi)數(shù)據(jù)、表外數(shù)據(jù)

C.資產(chǎn)數(shù)據(jù)、負(fù)債數(shù)據(jù)

D.公司數(shù)據(jù)、投資者數(shù)據(jù)

【答案】：A

【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從眾多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，這些數(shù)據(jù)通常可分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是來自企業(yè)自身內(nèi)部運營所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，能直接反映企業(yè)自身的業(yè)務(wù)狀況、財務(wù)情況等，對于企業(yè)了解自身的風(fēng)險狀況具有關(guān)鍵作用。外部數(shù)據(jù)則是從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，如市場動態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)等，有助于企業(yè)從更宏觀和外部的視角來評估風(fēng)險。表內(nèi)數(shù)據(jù)和表外數(shù)據(jù)主要是在財務(wù)報表的范疇內(nèi)進(jìn)行區(qū)分，并非是風(fēng)險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集分類的常見方式。資產(chǎn)數(shù)據(jù)和負(fù)債數(shù)據(jù)是企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)中的重要組成部分，更側(cè)重于從財務(wù)結(jié)構(gòu)方面來劃分，不能涵蓋風(fēng)險管理信息系統(tǒng)所需的全部數(shù)據(jù)來源。公司數(shù)據(jù)和投資者數(shù)據(jù)相對比較片面，不能完整地概括風(fēng)險管理信息系統(tǒng)從多方面收集數(shù)據(jù)的特點。所以正確答案是A。29、下列不屬于商業(yè)銀行客戶信用評級發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實地勘查

B.專家判斷法

C.信用評分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段相關(guān)知識。商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。B選項專家判斷法是早期信用評級常用方法，主要依賴專家的經(jīng)驗、知識和主觀判斷來評估客戶信用狀況。C選項信用評分模型則是利用統(tǒng)計方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶的各種信用相關(guān)信息進(jìn)行量化分析，得出一個信用評分，以此評估客戶的信用風(fēng)險。D選項違約概率模型是更先進(jìn)的信用評級方法，通過對大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計客戶的違約概率，為信用風(fēng)險管理提供更精準(zhǔn)的依據(jù)。而A選項信用信息實地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段。綜上，答案選A。30、壓力測試實踐中，（）是基礎(chǔ)。

A.管理應(yīng)用

B.情景設(shè)計

C.采取措施

D.假設(shè)條件選擇

【答案】：B

【解析】在壓力測試實踐中，情景設(shè)計是基礎(chǔ)。情景設(shè)計為后續(xù)的壓力測試提供了具體的場景和方向，只有明確了情景，才能基于此去合理選擇假設(shè)條件、確定需要管理的應(yīng)用以及采取相應(yīng)的措施。A選項管理應(yīng)用，是在情景設(shè)計之后，依據(jù)設(shè)計好的情景對相關(guān)應(yīng)用進(jìn)行管理，并非基礎(chǔ)；C選項采取措施，是在明確情景和假設(shè)等基礎(chǔ)上，針對可能出現(xiàn)的情況采取的應(yīng)對行動，也不是基礎(chǔ)；D選項假設(shè)條件選擇，同樣依賴于情景設(shè)計，不同的情景會有不同的假設(shè)條件，所以假設(shè)條件選擇也不能作為壓力測試實踐的基礎(chǔ)。故本題正確答案為B。"31、下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是（）。

A.流動性比例=流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％

D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產(chǎn)×100％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，對每個選項進(jìn)行逐一分析：-A項：流動性比例的正確計算公式是流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×100％，而不是流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％，所以A項錯誤。-B項：人民幣超額準(zhǔn)備金率的正確計算公式為人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）／人民幣各項存款期末余額×100％，并非僅為在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％，所以B項錯誤。-C項：核心負(fù)債比率的計算公式應(yīng)為核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，而不是核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％，所以C項錯誤。-D項：流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產(chǎn)×100％，該項公式正確。綜上，正確答案是D。32、金融穩(wěn)定理事會于（）提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準(zhǔn)。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融穩(wěn)定理事會于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準(zhǔn)，因此正確答案是A。"33、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100%

B.50%

C.70%

D.0

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。本題中監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為70%，故應(yīng)選C。A選項100%并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重；B選項50%也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險權(quán)重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”的正確風(fēng)險權(quán)重。"34、商業(yè)銀行的聲譽危機管理應(yīng)當(dāng)建立在（）的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動之前妥善處理，將取得更好的效果。

A.良好的內(nèi)部控制和機構(gòu)利益

B.良好的道德規(guī)范和股東利益

C.良好的道德規(guī)范和公眾利益

D.維護股東利益?

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行聲譽危機管理需建立在良好基礎(chǔ)之上，且在監(jiān)管部門行動前妥善處理能取得更好效果。對于該題各選項分析如下：A選項，商業(yè)銀行聲譽危機管理的核心并非單純的機構(gòu)利益，且內(nèi)部控制是手段而非聲譽危機管理建立的基礎(chǔ)理念，所以A不符合。B選項，聲譽危機管理若僅基于股東利益，會忽視其他利益相關(guān)者，特別是廣大公眾，不能全面體現(xiàn)其管理要求，所以B不正確。C選項，良好的道德規(guī)范是商業(yè)銀行運營的基本準(zhǔn)則，而公眾利益涵蓋了廣泛的利益相關(guān)者，包括客戶、社會等。聲譽危機管理建立在良好道德規(guī)范和公眾利益基礎(chǔ)上，才能在各種情況下獲得公眾的信任和支持，在危機發(fā)生時更好地應(yīng)對，若能在監(jiān)管部門采取行動前妥善處理危機，也能取得更優(yōu)效果，所以C正確。D選項，只強調(diào)維護股東利益過于片面，因為商業(yè)銀行的運營涉及眾多利益相關(guān)主體，聲譽管理不能僅考慮股東，所以D錯誤。綜上，答案選C。35、債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。題干描述的正是信用風(fēng)險的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險描述，所以B不符合。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干未涉及市場價格變動相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。這與題干描述的風(fēng)險特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。36、按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同資產(chǎn)流動性的理解，關(guān)鍵在于明確流動性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對各選項進(jìn)行分析判斷。A項，在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場認(rèn)可度和良好的交易活躍度。在金融市場中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對容易，能在較短時間內(nèi)實現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強的流動性，不符合流動性最差資產(chǎn)的要求。B項，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場上進(jìn)行交易變現(xiàn)。由于不能進(jìn)行售賣，當(dāng)銀行等金融機構(gòu)面臨資金需求時，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動性最差的資產(chǎn)，該項正確。C項，可以出售，但在不利情況下可能會喪失流動性的證券，雖然在不利情況下存在流動性問題，但在正常市場環(huán)境下還是能夠進(jìn)行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動性并非最差。D項，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場上進(jìn)行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場需求，將貸款組合出售給其他金融機構(gòu)或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動性，并非流動性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。37、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在（）以上。

A.15％

B.20％

C.25％

D.30％

【答案】：A

【解析】本題考查香港金融管理局對商業(yè)銀行一級流動資產(chǎn)比率的建議標(biāo)準(zhǔn)。香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15％以上，所以應(yīng)選A。"38、下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.2015年12月，巴塞爾委員會成立氣候相關(guān)金融信息被露工作組

B.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息被露框架

D.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個領(lǐng)城提出氣候相關(guān)信息披露建議

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的相關(guān)知識，對各選項進(jìn)行逐一分析。A選項：2015年12月，成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的是金融穩(wěn)定理事會，而非巴塞爾委員會，因此該選項表述錯誤。B選項：2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報告》，此表述與事實相符，該選項正確。C選項：TCFD的目標(biāo)之一就是建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架，從而幫助金融機構(gòu)和企業(yè)更好地管理氣候相關(guān)風(fēng)險和機遇，該選項表述正確。D選項：TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個領(lǐng)域提出氣候相關(guān)信息披露建議，這有助于企業(yè)和金融機構(gòu)全面、系統(tǒng)地披露氣候相關(guān)信息，該選項表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。39、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例、流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，這樣規(guī)定是為了保證銀行有足夠的資金用于應(yīng)對客戶的存款支取等需求，避免銀行過度放貸導(dǎo)致資金流動性風(fēng)險過高；同時，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%，這一規(guī)定旨在確保銀行具備一定的短期償債能力，維持銀行的正常運營和金融穩(wěn)定。A選項中貸款余額和存款余額比例25%、流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額比例75%不符合法律規(guī)定；C選項80%、15%也不符合法律規(guī)定；D選項15%、80%同樣不符合法律要求。而B選項75%、25%符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。所以本題正確答案選B。40、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險包含（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：B

【解析】在監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定中，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融機構(gòu)同預(yù)計情況相比資產(chǎn)價值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險，其屬于操作風(fēng)險的范疇。聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，它并不包含在操作風(fēng)險內(nèi)。戰(zhàn)略風(fēng)險是指企業(yè)整體損失的不確定性，影響因素來自政治、經(jīng)濟、社會等外部環(huán)境及企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、能力等內(nèi)部環(huán)境，不屬于操作風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，也不屬于操作風(fēng)險。因此本題正確答案選B。41、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險點操作。

A.財務(wù)／會計錯誤

B.文件／合同缺陷

C.錯誤監(jiān)控／報告

D.結(jié)算／支付錯誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對各選項進(jìn)行分析：A.財務(wù)／會計錯誤主要涉及財務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報表編制等會計操作方面的問題，比如賬目記錄錯誤、財務(wù)報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議并非是財務(wù)會計操作過程中的典型風(fēng)險點，所以A選項不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險點，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險點操作，B選項符合題意。C.錯誤監(jiān)控／報告指的是在對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)控以及報告相關(guān)信息時出現(xiàn)的失誤，比如未能及時準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關(guān)聯(lián)，所以C選項不正確。D.結(jié)算／支付錯誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯誤、支付延遲等，和協(xié)議錯誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項也不正確。42、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個投資組合年化收益率大小計算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計算邏輯和出題意圖推測，在計算年化收益率時通常會考慮復(fù)利情況，不過本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡單計算后無合適選項，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時三個投資組合年化收益率排序為\(C>A>B\)，所以答案選A。43、（）將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。

A.期望均值法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法

D.高級計量法

【答案】：B

【解析】正確答案選B。在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。而期望均值法并非用于業(yè)務(wù)條線劃分的方法；替代標(biāo)準(zhǔn)法是標(biāo)準(zhǔn)法的一種補充和簡化形式，其基礎(chǔ)也是標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線劃分；高級計量法是更為復(fù)雜的計量操作風(fēng)險資本的方法，重點在于風(fēng)險計量模型的運用，并非用于業(yè)務(wù)條線劃分。所以本題正確答案是標(biāo)準(zhǔn)法。"44、（）指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用。

A.代理業(yè)務(wù)

B.柜面業(yè)務(wù)

C.資金業(yè)務(wù)

D.個人信貸業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解。A選項，代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用，與題干描述相符，所以A選項正確。B選項，柜面業(yè)務(wù)是指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，主要包括現(xiàn)金收付、賬戶管理、儲蓄業(yè)務(wù)等，并非題干所描述的接受客戶委托辦理指定經(jīng)濟事務(wù)的業(yè)務(wù)，故B選項錯誤。C選項，資金業(yè)務(wù)是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道，主要包括投資業(yè)務(wù)、資金拆借等，不符合題干中接受委托辦理指定經(jīng)濟事務(wù)的定義，所以C選項錯誤。D選項，個人信貸業(yè)務(wù)是銀行針對個人客戶發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個人住房貸款、個人消費貸款等，與題干中描述的業(yè)務(wù)類型不同，因此D選項錯誤。綜上，答案選A。45、對于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項因素對該企業(yè)償債能力影響最小（）。

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

D.宏觀經(jīng)濟變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項內(nèi)容分析其對生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務(wù)的資金不足，在面臨債務(wù)到期時，可能無法及時足額償還債務(wù)，會對企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當(dāng)短期債務(wù)到期時，可能沒有足夠的現(xiàn)金來支付，從而影響償債能力。B選項：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競爭力相對較弱。這可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力受限，利潤空間較小，進(jìn)而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價格競爭，利潤微薄，難以有足夠的資金用于償還債務(wù)。C選項：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一使得企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險集中，如果該產(chǎn)品市場需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競爭對手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷售額和利潤可能會大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場對這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會受到嚴(yán)重影響，償債能力也會隨之降低。D選項：宏觀經(jīng)濟變化雖然會對企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一等企業(yè)自身的內(nèi)部因素，宏觀經(jīng)濟變化對企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對較小的。宏觀經(jīng)濟變化可能會通過影響市場需求、原材料價格等方面對企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過調(diào)整經(jīng)營策略等方式來應(yīng)對。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等內(nèi)部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關(guān)鍵因素。綜上，對該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟變化，答案選D。46、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同損失事件類型的理解和區(qū)分。A選項，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實施的，而題干強調(diào)的是第三方，所以A選項不符合。B選項，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項正確。C選項，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導(dǎo)致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項錯誤。D選項，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，與題干所表達(dá)的第三方欺詐情形不同，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。47、為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

A.借短貸短

B.借長貸長

C.借長貸短

D.借短貸長

【答案】：D

【解析】對于獲取盈利，商業(yè)銀行需合理構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A選項“借短貸短”，即借入短期資金并發(fā)放短期貸款。雖然這種方式能匹配資金期限，降低流動性風(fēng)險，但短期貸款收益相對有限，不利于銀行實現(xiàn)大量盈利。B選項“借長貸長”，是借入長期資金并發(fā)放長期貸款。雖然可以保證資金期限的長期匹配，然而長期借款成本較高，且長期貸款面臨的不確定性和風(fēng)險較大，也不利于銀行高效獲取盈利。C選項“借長貸短”，借入的是長期資金，成本相對較高，而發(fā)放的是短期貸款，收益相對較低，這種期限錯配會使銀行面臨成本與收益倒掛的情況，不僅難以盈利，還可能遭受損失。D選項“借短貸長”，商業(yè)銀行借入短期資金，其成本相對較低；發(fā)放長期貸款，收益相對較高。通過這種期限錯配，能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用，在正常范圍內(nèi)為銀行獲取更多盈利，所以這是商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)為獲取盈利可建立的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。綜上，答案選D。48、關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不正確的是()。

A.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價值可以代表市場價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值、名義價值、市場價值相關(guān)概念的理解。A選項，公允價值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，這種對市場價值的定義是準(zhǔn)確的。C選項，與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括。市場價值強調(diào)在特定評估基準(zhǔn)日的公平交易預(yù)期價值，而公允價值的應(yīng)用場景和涵蓋范圍更為寬泛，該說法正確。D選項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但公允價值并不一定能代表市場價值，因為公允價值的確定可能存在多種方法和假設(shè)，不一定完全基于市場交易情況，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。49、下列關(guān)于違約概率的說法，錯誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與3個基點中的較高者

C.計算違約概率的l年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間完全一致

D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

【答案】：C

【解析】A項表述正確。違約概率所指的就是借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該定義符合違約概率的基本概念。B項表述正確。在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，明確將違約概率具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者。C項表述錯誤。計算違約概率的1年期限和財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間并不完全一致。財務(wù)報表周期可能會因不同企業(yè)或會計制度有所不同，而內(nèi)部評級的時間跨度也可以根據(jù)實際情況靈活設(shè)定，并非與計算違約概率的1年期限絕對相同。D項表述正確。違約概率是對未來發(fā)生違約可能性的一種預(yù)測，是理論上的概率；違約頻率則是實際發(fā)生違約的次數(shù)與樣本總量的比率，是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，二者不是同一個概念。綜上，答案選C。50、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場。假定股票市場1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可能實現(xiàn)的收益率，其計算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠（）。

A.由承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告

B.由董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.由前臺交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付

D.做到各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

E.確保市場風(fēng)險管理部門與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立

【答案】：BD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理組織架構(gòu)應(yīng)滿足的條件。首先分析選項B，董事會作為商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，承擔(dān)著對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，這是符合公司治理和內(nèi)部控制原則的，因為董事會需要從宏觀層面把控銀行的風(fēng)險狀況，確保銀行在市場風(fēng)險環(huán)境中穩(wěn)健運營，所以該選項正確。接著看選項D，各部門職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突，這是良好的公司治理和內(nèi)部控制的重要體現(xiàn)。不同部門之間職責(zé)明確、相互制衡，能夠有效降低操作風(fēng)險和道德風(fēng)險，提高風(fēng)險管理的有效性，因此該選項正確。再看選項A，承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門通常存在利益關(guān)聯(lián)，由其向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告是不恰當(dāng)?shù)?，市場風(fēng)險報告應(yīng)由獨立于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的風(fēng)險管理部門提供，以保證報告的獨立性和客觀性，所以該選項錯誤。對于選項C，前臺交易人員的主要職責(zé)是進(jìn)行交易，而交易的正式確認(rèn)、對賬、重新估值、交易結(jié)算和款項收付等工作需要獨立于前臺交易的后臺部門來執(zhí)行，這樣可以形成有效的監(jiān)督和制衡機制，防止交易人員的違規(guī)操作，所以該選項錯誤。最后看選項E，市場風(fēng)險管理部門應(yīng)獨立于承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，但“保持相對獨立”的表述不準(zhǔn)確，應(yīng)該是“高度獨立”，以確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地評估和管理市場風(fēng)險，不受業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的干擾，所以該選項錯誤。綜上，正確答案為BD。2、以下關(guān)于商業(yè)銀行客戶評級／評分驗證的說法，正確有()。

A.驗證是一個循環(huán)過程

B.驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級的重要手段

C.驗證的流程要在驗證設(shè)計和實施部門審閱

D.驗證的結(jié)果要接受驗證設(shè)計和實施部門的審閱

E.《巴塞爾新資本協(xié)議》對內(nèi)部評級的驗證進(jìn)行了詳細(xì)闡釋

【答案】：AB

【解析】A選項正確，驗證是一個持續(xù)的、循環(huán)的過程，在這個過程中不斷對評級或評分體系進(jìn)行檢驗和改進(jìn)。B選項正確，通過驗證可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部評級中存在的問題，進(jìn)而對評級體系進(jìn)行優(yōu)化，所以驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級的重要手段。C選項錯誤，驗證的流程應(yīng)接受獨立于驗證設(shè)計和實施部門的審閱，以保證驗證的獨立性和客觀性，而不是在驗證設(shè)計和實施部門審閱。D選項錯誤，驗證結(jié)果應(yīng)接受獨立于驗證設(shè)計和實施部門的審閱，并非由驗證設(shè)計和實施部門審閱，這樣才能確保審閱的公正性和準(zhǔn)確性。E選項錯誤，《巴塞爾新資本協(xié)議》中主要強調(diào)的是內(nèi)部評級法的相關(guān)要求等內(nèi)容，并沒有對內(nèi)部評級的驗證進(jìn)行詳細(xì)闡釋。綜上，本題正確答案是AB。3、在全球范圍內(nèi)，各國對銀行業(yè)監(jiān)管實行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，是因為（）。

A.銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險種類

B.銀行業(yè)的壟斷和競爭應(yīng)保持適度均衡

C.銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

D.銀行具有很強的公眾性

E.銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

【答案】：ABCD

【解析】各國對銀行業(yè)監(jiān)管實行嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，原因如下：A，銀行面臨著復(fù)雜的風(fēng)險種類，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。這些復(fù)雜的風(fēng)險一旦爆發(fā)，不僅會損害銀行自身利益，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，危及整個金融體系的穩(wěn)定，所以需要通過嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入來篩選具備應(yīng)對風(fēng)險能力的機構(gòu)進(jìn)入市場。B，銀行業(yè)的壟斷和競爭應(yīng)保持適度均衡。如果銀行業(yè)過度壟斷，會降低市場效率，服務(wù)質(zhì)量可能下降，消費者選擇受限；而過度競爭又可能導(dǎo)致銀行盲目追求利潤，增加經(jīng)營風(fēng)險。嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入有助于調(diào)控銀行業(yè)市場主體數(shù)量和規(guī)模，維持壟斷與競爭的適度均衡。C，銀行具有特殊的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，銀行主要通過吸收公眾存款來發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，其資產(chǎn)負(fù)債期限往往不匹配。若經(jīng)營不善，容易出現(xiàn)流動性風(fēng)險，影響存款人的資金安全。嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入可以確保進(jìn)入銀行業(yè)的機構(gòu)有合理的資產(chǎn)負(fù)債管理能力和風(fēng)險承受能力。D，銀行具有很強的公眾性，銀行與社會公眾的經(jīng)濟生活息息相關(guān)，公眾的儲蓄、支付結(jié)算等金融活動都依賴銀行。銀行的穩(wěn)健運營關(guān)系到公眾的財產(chǎn)安全和社會信心。通過嚴(yán)格的行業(yè)準(zhǔn)入，能夠篩選出信譽良好、經(jīng)營穩(wěn)健的銀行，保障公眾的利益。而題干未提及銀行對社會經(jīng)濟發(fā)展和資源再分配的重要影響與嚴(yán)格行業(yè)準(zhǔn)入之間的直接關(guān)聯(lián)，因此選ABCD。4、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的表述，正確的有（）。

A.風(fēng)險管理系統(tǒng)中采集的數(shù)據(jù)包括外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，風(fēng)險管理信息系統(tǒng)存儲靜態(tài)數(shù)據(jù)

C.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效

D.針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)，風(fēng)險管理系統(tǒng)必須設(shè)置不同的登錄級別

E.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系

【答案】：ACD

【解析】A選項正確。風(fēng)險管理系統(tǒng)所采集的數(shù)據(jù)的確涵蓋了外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)，外部數(shù)據(jù)可包括宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)等，內(nèi)部數(shù)據(jù)則包含銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)等，這些數(shù)據(jù)為風(fēng)險管理提供了全面的信息基礎(chǔ)。B選項錯誤。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險管理信息系統(tǒng)并非簡單地存儲動態(tài)數(shù)據(jù)和靜態(tài)數(shù)據(jù)的關(guān)系。實際上，二者都需要處理和存儲動態(tài)數(shù)據(jù)，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)在業(yè)務(wù)交易過程中不斷產(chǎn)生和更新數(shù)據(jù)，而風(fēng)險管理信息系統(tǒng)也需要實時獲取并分析這些動態(tài)變化的數(shù)據(jù)，以對風(fēng)險狀況進(jìn)行準(zhǔn)確評估和監(jiān)控。C選項正確。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和時效是非常必要的。準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)來源是確保信息質(zhì)量的基礎(chǔ)，合理的數(shù)據(jù)流程能保證數(shù)據(jù)的有效整合和處理，而及時的時效可以保證在風(fēng)險發(fā)生變化時能迅速做出反應(yīng)，從而為風(fēng)險決策提供有力支持。D選項正確。針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)的不同，風(fēng)險管理系統(tǒng)設(shè)置不同的登錄級別，能夠?qū)崿F(xiàn)對系統(tǒng)操作權(quán)限的合理分配，保證不同人員只能訪問和處理與其職責(zé)相關(guān)的信息，提高系統(tǒng)的安全性和數(shù)據(jù)的保密性，同時也有助于明確責(zé)任和規(guī)范操作。E選項錯誤。雖然風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要明確的、基于業(yè)務(wù)的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程，且與業(yè)務(wù)人員的日常工作緊密聯(lián)系，但題干中所強調(diào)的這種表述并非判斷風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是否正確表述的關(guān)鍵內(nèi)容，它只是系統(tǒng)建設(shè)和運營中的一個方面，并非核心特征。綜上所述，正確的是ACD。5、通常，風(fēng)險限額管理包括（）三個環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險限額設(shè)定

B.風(fēng)險限額監(jiān)測

C.風(fēng)險限額控制

D.風(fēng)險限額評估

E.風(fēng)險限額識別

【答案】：ABC"

【解析】風(fēng)險限額管理是風(fēng)險管理中的重要內(nèi)容，包含三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。風(fēng)險限額設(shè)定是基礎(chǔ)，它是根據(jù)風(fēng)險偏好和承受能力等因素，預(yù)先確定各類風(fēng)險在一定時期內(nèi)的可承受水平，只有先設(shè)定好限額，后續(xù)的管理工作才有依據(jù)，選項A正確。風(fēng)險限額監(jiān)測是在業(yè)務(wù)開展過程中，持續(xù)對風(fēng)險暴露情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險是否超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施，選項B正確。風(fēng)險限額控制則是當(dāng)監(jiān)測到風(fēng)險接近或超過限額時，通過調(diào)整業(yè)務(wù)策略、采取風(fēng)險緩釋措施等手段，將風(fēng)險控制在限額范圍內(nèi)，選項C正確。而風(fēng)險限額評估主要是對風(fēng)險限額管理體系的有效性和合理性進(jìn)行評價，它不屬于風(fēng)險限額管理的核心環(huán)節(jié)；風(fēng)險限額識別是風(fēng)險管理前期識別風(fēng)險的過程，并非風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié)。所以本題應(yīng)選ABC。"6、我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的主要法律包括（）。

A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

B.《中國人民銀行法》

C.《貸款通則》

D.《金融違法行為處罰法》

E.《商業(yè)銀行法》

【答案】：AB

【解析】我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域主要依據(jù)的法律中，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確了銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)、監(jiān)管措施等重要內(nèi)容，為銀行業(yè)的監(jiān)督管理提供了直接的法律依據(jù)，對規(guī)范銀行業(yè)市場秩序、保障銀行業(yè)合法穩(wěn)健運行起著關(guān)鍵作用?！吨袊嗣胥y行法》賦予了中國人民銀行制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等重要職能，同時也涉及到對銀行業(yè)的相關(guān)監(jiān)管內(nèi)容，是銀行監(jiān)管的重要法律支撐。《貸款通則》并非一部嚴(yán)格意義上的法律，它屬于部門規(guī)章，主要是對金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)等方面進(jìn)行規(guī)范，并非銀行監(jiān)管領(lǐng)域主要依據(jù)的法律。《金融違法行為處罰法》側(cè)重于對金融違法行為的處罰規(guī)定，并非銀行監(jiān)管領(lǐng)域的核心依據(jù)法律?！渡虡I(yè)銀行法》主要是針對商業(yè)銀行的設(shè)立、變更、終止以