金融專業(yè)知識高頻考點

以下是金融專業(yè)知識的一些高頻考點：一、貨幣與貨幣制度1.貨幣職能-價值尺度-定義：貨幣作為表現(xiàn)和衡量其他一切商品價值大小的職能。-特點：不需要現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣。例如，商品標簽上的價格。-流通手段-定義：貨幣充當商品交換媒介的職能。-特點：必須是現(xiàn)實的貨幣，可以是不足值的貨幣，如紙幣。在商品流通中，一手交錢一手交貨。-支付手段-定義：貨幣作為獨立的價值形式進行單方面運動（如清償債務(wù)、繳納稅款、支付工資和租金等）時所執(zhí)行的職能。-特點：價值的單方面轉(zhuǎn)移，商品和貨幣在時間和空間上可以分離。-貯藏手段-定義：貨幣退出流通領(lǐng)域，被當作社會財富的一般代表而保存起來的職能。-特點：必須是足值的金屬貨幣（如金銀），在現(xiàn)代信用貨幣制度下，紙幣本身沒有內(nèi)在價值，不能執(zhí)行貯藏手段職能，但在一定條件下，儲蓄存款可以近似看作貨幣執(zhí)行貯藏手段職能。-世界貨幣-定義：貨幣在世界市場上作為一種購買手段、支付手段和社會財富的代表所發(fā)揮的職能。-特點：一般來說，只有黃金或白銀才能作為世界貨幣，隨著經(jīng)濟全球化，一些發(fā)達國家的貨幣（如美元、歐元等）在一定程度上也執(zhí)行世界貨幣職能。2.貨幣制度的構(gòu)成要素-貨幣材料：規(guī)定貨幣用什么材料制造，是貨幣制度最基本的內(nèi)容。如銀本位制以白銀為貨幣材料，金本位制以黃金為貨幣材料，信用貨幣制度下貨幣材料主要是紙張等不具有內(nèi)在價值的材料。-貨幣單位：規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含的貨幣金屬重量。例如，我國貨幣單位是“元”，1元人民幣是基本貨幣單位。-流通中的貨幣種類：在金屬貨幣制度下，有本位幣和輔幣之分。-本位幣：又稱主幣，是一個國家的基本通貨和法定的計價結(jié)算貨幣。在金屬貨幣制度下，本位幣具有無限法償能力（即不論支付數(shù)額多大，不論屬于何種性質(zhì)的支付，對方都不能拒絕接受），且可以自由鑄造（在金本位制下，公民可以將金塊送到國家造幣廠鑄造成金幣）。-輔幣：是本位幣以下的小額貨幣，供日常零星交易和找零之用。輔幣具有有限法償能力（即在一定金額內(nèi)，收款人不得拒絕接受），且通常由國家壟斷鑄造。-貨幣的鑄造、發(fā)行和流通程序：在不同的貨幣制度下有所不同。如在金屬貨幣制度下，本位幣可以自由鑄造，輔幣由國家壟斷鑄造；在信用貨幣制度下，貨幣由中央銀行統(tǒng)一發(fā)行。-貨幣發(fā)行準備制度：在金屬貨幣制度下，貨幣發(fā)行以金屬貨幣為準備，如金本位制下以黃金為準備。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣發(fā)行準備制度更加復雜，可能包括外匯、國債等多種資產(chǎn)。二、信用1.信用的形式-商業(yè)信用-定義：企業(yè)之間在進行商品和勞務(wù)交易時，以延期付款或預(yù)收貨款等形式提供的信用。-典型形式：賒銷（企業(yè)先將商品提供給購買方，購買方在約定時間付款）和預(yù)付貨款（購買方先支付貨款，企業(yè)在約定時間提供商品或勞務(wù)）。-特點：主體是工商企業(yè)；客體是商品資本；商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本的變動是一致的（繁榮時商業(yè)信用規(guī)模擴大，衰退時縮?。Ｉ虡I(yè)信用的局限性在于規(guī)模和期限受到企業(yè)資本數(shù)量和資本周轉(zhuǎn)速度的限制，且具有嚴格的方向性（只能由生產(chǎn)企業(yè)向需要該產(chǎn)品的企業(yè)提供）。-銀行信用-定義：銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟組織或個人提供的信用。-特點：銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性，具有資金來源廣泛（可以吸收社會各界的閑置資金）、規(guī)模大、期限靈活（可以提供短期、中期和長期貸款）、信用對象廣泛（可以向企業(yè)、個人等多種主體提供信用）等優(yōu)點。銀行信用在現(xiàn)代經(jīng)濟中占據(jù)核心地位。-國家信用-定義：以國家為主體進行的一種信用活動。國家按照信用原則以發(fā)行債券等方式，從國內(nèi)外貨幣持有者手中借入貨幣資金。-形式：主要包括發(fā)行國債（如國庫券、國家重點建設(shè)債券等）。國家信用的作用包括彌補財政赤字、籌集建設(shè)資金等。-消費信用-定義：企業(yè)、銀行或其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的用于消費目的的信用。-形式：主要有賒銷（如信用卡消費，消費者在一定信用額度內(nèi)先消費后還款）、分期付款（如購買汽車、住房時按約定分期支付款項）和消費貸款（如銀行向消費者提供的住房貸款、助學貸款等）。2.信用工具-本票-定義：由出票人簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人就是付款人，本票只有兩方當事人，即出票人和收款人。-種類：根據(jù)出票人的不同，可分為商業(yè)本票和銀行本票。商業(yè)本票是由企業(yè)簽發(fā)的，銀行本票是由銀行簽發(fā)的。在我國，現(xiàn)行票據(jù)法規(guī)定只有銀行本票。-匯票-定義：由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票有三方當事人，即出票人、付款人和收款人。-種類：按出票人的不同，可分為銀行匯票和商業(yè)匯票；按付款時間的不同，可分為即期匯票（見票即付）和遠期匯票（在指定日期付款）。商業(yè)匯票又可根據(jù)承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票（由企業(yè)承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）。-支票-定義：由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票的出票人必須在銀行有足夠的存款余額，否則支票將成為空頭支票。-種類：根據(jù)用途不同可分為現(xiàn)金支票（只能用于支取現(xiàn)金）、轉(zhuǎn)賬支票（只能用于轉(zhuǎn)賬）和普通支票（既可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬）。三、利息與利率1.利息的計算-單利-計算公式：\(I=P\timesr\timesn\)，其中\(zhòng)(I\)為利息，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為計息期數(shù)。-例如：本金\(P=1000\)元，年利率\(r=5\%\)，期限\(n=3\)年，按單利計算的利息\(I=1000\times5\%\times3=150\)元。-復利-計算公式：\(F=P(1+r)^n\)，\(I=F-P\)，其中\(zhòng)(F\)為終值（本利和），\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為計息期數(shù)。-例如：本金\(P=1000\)元，年利率\(r=5\%\)，期限\(n=3\)年，按復利計算，\(F=1000\times(1+5\%)^3=1157.625\)元，利息\(I=1157.625-1000=157.625\)元。2.利率的種類-名義利率和實際利率-名義利率：指沒有剔除通貨膨脹因素的利率，通常銀行掛牌公布的利率都是名義利率。-實際利率：指剔除通貨膨脹因素后的利率，反映實際的借貸成本或投資收益。計算公式為\(i=\frac{1+r}{1+p}-1\)，其中\(zhòng)(i\)為實際利率，\(r\)為名義利率，\(p\)為通貨膨脹率。當通貨膨脹率較低時，可近似為\(i=r-p\)。-固定利率和浮動利率-固定利率：在借貸期內(nèi)利率固定不變的利率。其優(yōu)點是成本和收益可預(yù)先確定，便于計算和安排投資、融資計劃；缺點是在通貨膨脹率較高或市場利率波動較大時，借貸雙方可能面臨較大的利率風險。-浮動利率：在借貸期內(nèi)利率隨市場利率或其他因素的變化而定期調(diào)整的利率。其優(yōu)點是能較好地適應(yīng)市場利率的變化，減少借貸雙方的利率風險；缺點是手續(xù)較復雜，計算依據(jù)多樣，且可能增加借款成本的不確定性。-市場利率、官定利率和行業(yè)利率-市場利率：由貨幣資金的供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。它反映了市場上資金的供求狀況，波動較為頻繁。-官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。如中央銀行的再貼現(xiàn)率、法定存款準備金率等，官定利率對市場利率有重要的引導和調(diào)控作用。-行業(yè)利率：由非政府部門的金融行業(yè)自律性組織（如銀行業(yè)協(xié)會）所確定的利率，旨在維護公平競爭的金融市場環(huán)境，規(guī)范金融機構(gòu)的利率行為。四、金融市場1.金融市場的分類-按交易對象劃分-貨幣市場：交易期限在一年以內(nèi)的短期金融市場。包括同業(yè)拆借市場（金融機構(gòu)之間短期資金拆借的市場，拆借期限通常為隔夜、7天、1個月等）、回購市場（以回購協(xié)議進行短期資金融通的市場，回購方先賣出證券，同時約定在未來某一時間按約定價格買回證券）、票據(jù)市場（包括商業(yè)票據(jù)的發(fā)行和交易市場，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌措短期資金而發(fā)行的無擔保短期本票）、短期政府債券市場（如國庫券市場，國庫券是政府為了彌補短期財政赤字而發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的債券）等。-資本市場：交易期限在一年以上的長期金融市場。包括股票市場（股票的發(fā)行和交易市場，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，代表股東對公司的所有權(quán)）和債券市場（債券的發(fā)行和交易市場，債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的、承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證）等。-按交易性質(zhì)劃分-發(fā)行市場（一級市場）：新證券發(fā)行的市場，發(fā)行人通過發(fā)行市場將證券首次銷售給投資者。在發(fā)行市場上，發(fā)行人、投資者和中介機構(gòu)（如投資銀行）等是主要參與者。-流通市場（二級市場）：已發(fā)行證券進行買賣交易的市場。它為證券提供了流動性，投資者可以在流通市場上買賣已發(fā)行的證券。流通市場包括證券交易所（如我國的上海證券交易所、深圳證券交易所，是集中進行證券交易的場所，有嚴格的交易規(guī)則和監(jiān)管制度）和場外交易市場（沒有固定的交易場所，通過電話、網(wǎng)絡(luò)等方式進行證券交易，如美國的納斯達克市場，場外交易市場的交易比較靈活，適合中小企業(yè)和新興企業(yè)的證券交易）。-按交割時間劃分-現(xiàn)貨市場：在交易達成后的較短時間（通常為1-3個工作日）內(nèi)進行交割的市場。現(xiàn)貨交易是即期交易，買賣雙方按照約定的價格成交后，立即辦理交割手續(xù)。-期貨市場：交易雙方在期貨交易所通過買賣期貨合約，約定在未來某一特定時間以約定價格交割一定數(shù)量的金融資產(chǎn)或商品的市場。期貨交易具有套期保值（規(guī)避現(xiàn)貨市場價格波動風險）和投機（通過預(yù)測期貨價格波動獲取利潤）等功能。2.金融市場的功能-資金融通功能：這是金融市場的基本功能。金融市場通過金融工具的交易，將資金盈余者的資金轉(zhuǎn)移到資金短缺者手中，實現(xiàn)資金的融通。例如，企業(yè)通過發(fā)行股票或債券在金融市場上籌集資金，投資者則通過購買股票或債券將閑置資金投入企業(yè)。-資源配置功能：金融市場通過引導資金流向效益好、發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)和行業(yè)，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。在資本市場上，投資者更傾向于投資那些業(yè)績好、前景廣闊的企業(yè)，這些企業(yè)可以獲得更多的資金用于擴大生產(chǎn)和技術(shù)創(chuàng)新，而那些經(jīng)營不善的企業(yè)則難以在市場上籌集資金，從而促使資源從低效部門向高效部門轉(zhuǎn)移。-風險分散與風險管理功能：金融市場為投資者提供了多種金融工具，投資者可以通過資產(chǎn)組合的方式分散投資風險。例如，投資者可以同時投資股票、債券、基金等不同的金融資產(chǎn)，由于不同金融資產(chǎn)的風險收益特征不同，當某一種資產(chǎn)的價格下跌時，其他資產(chǎn)的價格可能上漲，從而降低整個資產(chǎn)組合的風險。此外，金融市場還提供了一些專門的風險管理工具，如期貨、期權(quán)等衍生金融工具，可以用于套期保值，規(guī)避價格、利率、匯率等風險。-經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能：金融市場對宏觀經(jīng)濟具有調(diào)節(jié)作用。一方面，中央銀行可以通過公開市場操作（在金融市場上買賣國債等有價證券）、調(diào)整再貼現(xiàn)率和法定存款準備金率等貨幣政策工具來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平，進而影響宏觀經(jīng)濟的總需求和總供給；另一方面，金融市場的發(fā)展狀況也反映了宏觀經(jīng)濟的運行態(tài)勢，股票市場的漲跌、利率的高低等都與宏觀經(jīng)濟的繁榮或衰退密切相關(guān)。-定價功能：金融市場為金融資產(chǎn)提供了定價機制。金融資產(chǎn)的價格是由金融市場上的供求關(guān)系決定的，通過金融市場的交易，金融資產(chǎn)被不斷地定價和重新定價。例如，股票的價格反映了市場對公司未來盈利能力的預(yù)期，債券的價格與市場利率呈反向變動關(guān)系。五、金融機構(gòu)1.商業(yè)銀行-商業(yè)銀行的職能-信用中介職能：這是商業(yè)銀行最基本的職能。商業(yè)銀行通過吸收存款，將社會上的閑置資金集中起來，然后以貸款的形式將資金貸放給資金需求者，從而在資金盈余者和資金短缺者之間充當信用中介。例如，企業(yè)A有閑置資金100萬元存入銀行，銀行將這100萬元貸款給企業(yè)B，實現(xiàn)了資金的融通。-支付中介職能：商業(yè)銀行在辦理負債業(yè)務(wù)（如吸收存款）的基礎(chǔ)上，通過代理客戶支付貨款、代收水電費等中間業(yè)務(wù)，成為企業(yè)、個人等客戶的支付中介。例如，企業(yè)A通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式向企業(yè)B支付貨款，銀行在這個過程中起到了支付中介的作用。-信用創(chuàng)造職能：商業(yè)銀行在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上，通過吸收原始存款，發(fā)放貸款，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，如此循環(huán)往復，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款。例如，銀行吸收100萬元原始存款，法定存款準備金率為10%，則銀行可以發(fā)放90萬元貸款，這90萬元貸款又會形成新的存款，銀行又可以繼續(xù)發(fā)放貸款，最終創(chuàng)造出的派生存款總額遠遠超過100萬元。-金融服務(wù)職能：商業(yè)銀行利用自身的網(wǎng)點、技術(shù)、人才等優(yōu)勢，為客戶提供各種金融服務(wù)，如理財咨詢、信托、租賃等服務(wù)。例如，銀行向客戶提供個人理財規(guī)劃，根據(jù)客戶的收入、資產(chǎn)、風險承受能力等情況，為客戶推薦合適的理財產(chǎn)品。-商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-負債業(yè)務(wù)-存款業(yè)務(wù)：這是商業(yè)銀行最主要的負債業(yè)務(wù)。包括活期存款（客戶可以隨時存取，流動性強，銀行支付的利息相對較低）、定期存款（客戶與銀行約定存款期限，到期支