專項授權管理辦法一、總則（一）目的本專項授權管理辦法旨在規(guī)范公司內部專項授權行為，確保各項業(yè)務活動在明確的授權范圍內高效、有序開展，保障公司運營的合規(guī)性、安全性和有效性，提高決策效率，防范風險，實現公司戰(zhàn)略目標。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構、子公司。適用于公司內部涉及專項業(yè)務決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的各類授權行為，包括但不限于項目投資、重大合同簽訂、資金使用、人事任免等特定事項的專項授權。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：專項授權行為必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)章制度。2.明確清晰原則：授權內容應明確、具體，避免模糊和歧義，確保被授權人清楚知曉其權利和義務范圍。3.風險可控原則：在授權過程中，充分評估風險，合理確定授權范圍和額度，采取有效措施進行風險監(jiān)控和防范。4.動態(tài)調整原則：根據公司內外部環(huán)境變化、業(yè)務發(fā)展需求以及授權執(zhí)行情況，適時對授權進行動態(tài)調整和優(yōu)化。二、授權主體與客體（一）授權主體公司董事會是專項授權的最高決策機構，負責審批重大專項授權事項，確定授權原則和總體框架。董事長作為董事會的代表，在董事會授權范圍內行使相關職權。公司管理層在董事會授權下，負責組織實施專項授權管理工作，制定具體的授權方案和管理制度，對授權執(zhí)行情況進行監(jiān)督和管理。（二）授權客體1.被授權人：包括公司各級管理人員、職能部門負責人、項目負責人等。被授權人應具備相應的專業(yè)知識、管理能力和經驗，能夠勝任所承擔的專項授權工作。2.授權事項：明確界定各類專項授權事項的范圍，如特定項目的投資決策、超過一定金額的合同簽訂、特定資金的調配使用、重要崗位的人事任免等。三、授權類型與方式（一）授權類型1.一般授權：針對日常性、常規(guī)性業(yè)務活動，授予被授權人一定范圍內的決策和執(zhí)行權力，以提高工作效率。2.專項授權：針對特定的、重大的業(yè)務事項，臨時授予被授權人專門的處理權力，以應對特殊情況和緊急任務。（二）授權方式1.書面授權：以正式文件的形式明確授權內容、范圍、期限、責任等，作為被授權人行使權力的依據。書面授權文件應編號存檔，便于查詢和追溯。2.電子授權：在符合安全和保密要求的前提下，通過公司內部電子辦公系統(tǒng)進行授權操作，電子授權記錄應具備可審計性。四、授權程序（一）申請與受理1.業(yè)務部門或相關人員根據工作需要，填寫專項授權申請表，詳細說明授權事項的背景、內容、預計風險、擬采取的措施等。2.申請表提交至公司管理層指定的受理部門，受理部門對申請材料進行初步審核，核實申請事項的必要性、合規(guī)性以及申請材料的完整性。（二）審核與評估1.受理部門將審核通過的申請材料提交至相關職能部門進行專業(yè)審核，如涉及財務、法務、風控等部門，各部門從專業(yè)角度對授權事項進行風險評估和合規(guī)審查。2.管理層組織召開專項會議，對申請事項進行綜合審議，充分聽取各方面意見，評估授權的必要性、可行性和風險程度。（三）審批與授權1.根據審核評估結果，按照公司內部決策流程，報董事會或董事長審批。對于重大專項授權事項，需提交董事會審議通過。2.經審批同意后，由授權主體以書面或電子方式向被授權人發(fā)出專項授權文件，明確授權的具體內容、范圍、期限、責任等。（四）備案與公示1.授權文件發(fā)出后，受理部門負責將授權事項相關信息進行備案，建立專項授權管理檔案，記錄授權的全過程。2.在公司內部適當范圍內對專項授權事項進行公示，接受員工監(jiān)督，確保授權過程的透明度。五、授權執(zhí)行與監(jiān)督（一）授權執(zhí)行1.被授權人應嚴格按照授權文件規(guī)定的內容、范圍和程序行使權力，不得超越授權范圍或擅自變更授權內容。2.在授權事項執(zhí)行過程中，被授權人應及時向授權主體匯報進展情況，遇有重大問題或突發(fā)情況，應立即請示報告。（二）監(jiān)督檢查1.公司管理層負責對專項授權執(zhí)行情況進行定期監(jiān)督檢查，通過查閱文件、聽取匯報、實地調研等方式，了解授權事項的執(zhí)行進度、效果以及存在的問題。2.內部審計部門定期對專項授權事項進行審計，重點審查授權程序的合規(guī)性、授權執(zhí)行的有效性、風險防控措施的落實情況等，發(fā)現問題及時提出整改意見。3.各職能部門按照職責分工，對涉及本部門業(yè)務的專項授權事項進行日常監(jiān)督，發(fā)現違規(guī)行為及時制止并報告。（三）反饋與調整1.被授權人應定期向授權主體提交授權事項執(zhí)行情況報告，反饋工作進展、取得的成效、存在的問題及改進建議。2.根據監(jiān)督檢查結果和反饋情況，授權主體適時對授權事項進行評估和調整。如發(fā)現授權范圍不合理、執(zhí)行效果不佳或存在風險隱患等情況，及時收回或調整授權，確保授權管理的有效性。六、責任與追究（一）被授權人責任1.被授權人必須嚴格履行職責，對授權事項的決策和執(zhí)行結果負責。在授權范圍內，因故意或重大過失導致決策失誤、造成公司損失的，應承擔相應的賠償責任。2.被授權人不得將授權事項轉委托給他人（法律法規(guī)另有規(guī)定或經授權主體書面同意的除外），否則授權主體有權撤銷授權，并追究被授權人的責任。（二）授權主體責任1.授權主體應合理確定授權范圍和額度，明確授權責任，對授權不當導致的后果承擔相應的領導責任。2.在授權過程中，授權主體應加強對被授權人的培訓和指導，提供必要的支持和資源，確保被授權人能夠正確行使權力。（三）責任追究方式1.對于違反專項授權管理規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重，給予批評教育、警告、記過、降職、撤職等行政處分；造成經濟損失的，責令賠償損失。2.構成違法犯罪的，依法移交司法機關追究刑事責任。七、附則（一）解釋權本專項授權管理辦法由公司[具體部門]負責解釋。（二）修訂與廢止1.本辦法將根據公司內外部環(huán)境變化、法律法規(guī)及行業(yè)政策調整等情況適時進