不動資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司不動資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)購置、使用、處置等行為，提高資產(chǎn)使用效益，確保資產(chǎn)安全與完整，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司等擁有或控制的不動產(chǎn)，包括土地、房屋建筑物、在建工程、投資性房地產(chǎn)等。（三）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理公司總部對不動資產(chǎn)管理工作進(jìn)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，各分支機(jī)構(gòu)、子公司按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)本單位不動資產(chǎn)管理工作，接受公司總部的指導(dǎo)與監(jiān)督。2.合理配置，高效使用根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，合理配置不動產(chǎn)資源，提高資產(chǎn)使用效率，避免資產(chǎn)閑置與浪費。3.規(guī)范運作，確保安全嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，規(guī)范不動資產(chǎn)購置、使用、處置等流程，確保資產(chǎn)安全，防止資產(chǎn)流失。二、管理職責(zé)（一）公司總部職責(zé)1.制定和完善不動資產(chǎn)管理辦法及相關(guān)制度，指導(dǎo)和監(jiān)督各單位不動資產(chǎn)管理工作。2.負(fù)責(zé)公司重大不動資產(chǎn)購置、處置等事項的審批。3.組織開展公司不動資產(chǎn)清查、評估、統(tǒng)計等工作，定期編制不動資產(chǎn)報告。4.協(xié)調(diào)解決公司不動資產(chǎn)管理中的重大問題。（二）分支機(jī)構(gòu)、子公司職責(zé)1.貫徹執(zhí)行公司不動資產(chǎn)管理辦法及相關(guān)制度，制定本單位具體實施細(xì)則。2.負(fù)責(zé)本單位不動資產(chǎn)的日常管理工作，包括資產(chǎn)購置、使用、維護(hù)、清查等。3.提出本單位不動資產(chǎn)購置、處置等申請，按照公司審批權(quán)限履行審批手續(xù)。4.定期向公司總部報送本單位不動資產(chǎn)管理情況報告。（三）相關(guān)部門職責(zé)1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)不動資產(chǎn)的財務(wù)核算，監(jiān)督資產(chǎn)購置、處置等資金使用情況，定期對資產(chǎn)進(jìn)行財務(wù)分析。2.行政部門負(fù)責(zé)辦公用房等不動產(chǎn)的調(diào)配、使用管理，組織資產(chǎn)清查盤點，配合辦理資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記等手續(xù)。3.業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出不動資產(chǎn)購置、處置等需求，參與資產(chǎn)驗收、使用管理等工作。三、資產(chǎn)購置（一）購置計劃1.各單位應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、資產(chǎn)現(xiàn)狀及實際需求，每年編制不動資產(chǎn)購置計劃，明確購置資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、預(yù)算等。2.購置計劃應(yīng)經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核后，報公司總部相關(guān)部門審批。對于重大資產(chǎn)購置項目，需經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議通過。（二）購置審批1.資產(chǎn)購置申請應(yīng)按照公司審批權(quán)限履行審批手續(xù)。審批時應(yīng)重點審查購置的必要性、可行性、預(yù)算合理性等。2.經(jīng)批準(zhǔn)的購置申請，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實施采購。采購應(yīng)嚴(yán)格按照國家法律法規(guī)及公司采購管理規(guī)定進(jìn)行，確保采購過程公開、公平、公正。（三）購置驗收1.資產(chǎn)購置完成后，采購部門應(yīng)及時通知相關(guān)部門進(jìn)行驗收。驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能等是否符合合同要求。2.驗收合格后，由驗收人員簽署驗收報告，并辦理資產(chǎn)交接手續(xù)。財務(wù)部門根據(jù)驗收報告及相關(guān)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。四、資產(chǎn)使用（一）使用登記1.各單位應(yīng)對不動資產(chǎn)建立使用登記制度，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的使用部門、使用人、使用時間、用途等信息。2.資產(chǎn)使用人應(yīng)妥善保管資產(chǎn)，不得擅自轉(zhuǎn)借、出租、抵押或改變資產(chǎn)用途。（二）維護(hù)保養(yǎng)1.各單位應(yīng)制定不動資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)計劃，定期對資產(chǎn)進(jìn)行檢查、維護(hù)、保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運行。2.對于大型設(shè)備、建筑物等，應(yīng)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，并簽訂維護(hù)保養(yǎng)合同。維護(hù)保養(yǎng)費用應(yīng)按照公司財務(wù)制度進(jìn)行核算與管理。（三）安全管理1.各單位應(yīng)加強不動資產(chǎn)安全管理，建立健全安全管理制度，落實安全責(zé)任，確保資產(chǎn)安全。2.對存在安全隱患的資產(chǎn)，應(yīng)及時采取措施進(jìn)行整改，保障人員和財產(chǎn)安全。（四）資產(chǎn)調(diào)配1.公司總部根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可對各單位之間的不動資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)配。資產(chǎn)調(diào)配應(yīng)遵循合理、高效、節(jié)約的原則。2.資產(chǎn)調(diào)出單位應(yīng)辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，資產(chǎn)調(diào)入單位應(yīng)及時進(jìn)行驗收，并辦理相關(guān)入賬手續(xù)。五、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.閑置、報廢、毀損、盤虧等不再使用或無法使用的不動資產(chǎn)。2.因公司戰(zhàn)略調(diào)整、業(yè)務(wù)重組等原因需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.出售將不動資產(chǎn)出售給其他單位或個人。出售應(yīng)按照國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評估作價，并通過公開交易平臺進(jìn)行交易。2.報廢對已達(dá)到使用年限、損壞嚴(yán)重?zé)o法修復(fù)或技術(shù)落后無使用價值的資產(chǎn)，經(jīng)鑒定后予以報廢。報廢資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行清理，并做好賬務(wù)處理。3.捐贈將不動資產(chǎn)捐贈給社會公益事業(yè)或其他單位。捐贈應(yīng)符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，并辦理相關(guān)手續(xù)。（三）處置審批1.資產(chǎn)處置申請應(yīng)按照公司審批權(quán)限履行審批手續(xù)。審批時應(yīng)重點審查處置的必要性、可行性、處置方式的合理性、評估作價的準(zhǔn)確性等。2.對于重大資產(chǎn)處置項目，需經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會或董事會審議通過，并報相關(guān)部門備案。（四）處置實施1.經(jīng)批準(zhǔn)的資產(chǎn)處置項目，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)組織實施。處置過程中應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行，確保處置行為合法、合規(guī)。2.資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時足額上繳公司財務(wù)，納入公司統(tǒng)一核算與管理。六、資產(chǎn)清查（一）清查范圍公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司每年應(yīng)對本單位不動資產(chǎn)進(jìn)行全面清查，清查范圍包括所有在用、閑置、出租、出借、報廢等資產(chǎn)。（二）清查內(nèi)容1.資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、購置時間、使用狀況等基本信息。2.資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)狀況，包括產(chǎn)權(quán)證書辦理情況、產(chǎn)權(quán)是否清晰等。3.資產(chǎn)的使用情況，如是否存在閑置、出租、出借等情況。4.資產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)情況，是否存在損壞未及時維修等問題。（三）清查方法1.實地盤點對不動產(chǎn)進(jìn)行實地查看、清點，核實資產(chǎn)的實際狀況。2.賬務(wù)核對將資產(chǎn)實物與財務(wù)賬、資產(chǎn)卡片進(jìn)行核對，檢查賬實是否相符。3.產(chǎn)權(quán)核實查閱相關(guān)產(chǎn)權(quán)證書、合同協(xié)議等資料，核實資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)情況。（四）清查報告1.各單位在清查工作結(jié)束后，應(yīng)及時編制不動資產(chǎn)清查報告，報告內(nèi)容包括清查基本情況、清查結(jié)果、存在問題及整改措施等。2.清查報告經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核后，報公司總部相關(guān)部門。公司總部對各單位清查報告進(jìn)行匯總分析，形成公司不動資產(chǎn)清查總結(jié)報告。七、資產(chǎn)評估（一）評估范圍1.公司重大不動資產(chǎn)購置、處置、投資、抵押等經(jīng)濟(jì)行為涉及的資產(chǎn)。2.按照國家法律法規(guī)及公司規(guī)定需要進(jìn)行資產(chǎn)評估的其他情形。（二）評估機(jī)構(gòu)選擇1.資產(chǎn)評估應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。評估機(jī)構(gòu)的選擇應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過招標(biāo)、比選等方式確定。2.公司相關(guān)部門應(yīng)與評估機(jī)構(gòu)簽訂評估業(yè)務(wù)約定書，明確評估目的、范圍、評估基準(zhǔn)日、評估費用等事項。（三）評估報告審核1.評估機(jī)構(gòu)出具評估報告后，公司相關(guān)部門應(yīng)組織對評估報告進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括評估依據(jù)是否充分、評估方法是否恰當(dāng)、評估結(jié)果是否合理等。2.經(jīng)審核后的評估報告作為公司不動資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)行為決策的重要依據(jù)。八、產(chǎn)權(quán)管理（一）產(chǎn)權(quán)登記1.公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，及時辦理不動產(chǎn)權(quán)屬登記手續(xù)，確保資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰。2.產(chǎn)權(quán)登記內(nèi)容發(fā)生變更時，應(yīng)及時辦理變更登記手續(xù)。（二）產(chǎn)權(quán)證書保管1.不動產(chǎn)權(quán)證書等重要產(chǎn)權(quán)文件應(yīng)由專人負(fù)責(zé)保管，建立保管臺賬，記錄證書編號、頒發(fā)日期、保管人等信息。2.產(chǎn)權(quán)證書不得隨意轉(zhuǎn)借、涂改、丟失。確因工作需要借用的，應(yīng)辦理借用手續(xù)，并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。（三）產(chǎn)權(quán)糾紛處理1.如發(fā)生不動產(chǎn)權(quán)屬糾紛，公司應(yīng)及時組織相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實，并按照國家法律法規(guī)及公司規(guī)定，積極與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，妥善解決糾紛。2.在產(chǎn)權(quán)糾紛未解決之前，不得擅自處置相關(guān)資產(chǎn)。九、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.公司總部定期或不定期對各單位不動資產(chǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行情況、資產(chǎn)購置、使用、處置等流程規(guī)范情況、資產(chǎn)安全狀況等。2.各單位應(yīng)積極配合公司總部的監(jiān)督檢查工作，如實提供相關(guān)資料和信息。（二）責(zé)任追究1.對于在不動資產(chǎn)管理工作中存在違規(guī)行為的單位和