信托集合管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范信托集合業(yè)務的運作，保障信托當事人的合法權益，促進信托市場的健康發(fā)展。通過明確信托集合業(yè)務的基本原則、運作流程和監(jiān)管要求，確保信托公司在開展集合管理信托業(yè)務時遵循法律法規(guī)和行業(yè)標準，維護金融市場秩序。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設立的信托公司開展的集合資金信托業(yè)務。集合資金信托業(yè)務是指信托公司作為受托人，按照委托人意愿，為受益人的利益，將兩個以上（含兩個）委托人交付的資金進行集中管理、運用或處分的資金信托業(yè)務。基本原則1.自愿、公平、誠實信用原則信托公司開展集合資金信托業(yè)務應遵循自愿、公平、誠實信用的原則，充分尊重委托人的意愿，不得欺詐、誤導委托人。在業(yè)務操作過程中，應公平對待所有委托人，確保信托財產(chǎn)的管理、運用和處分符合誠實信用的要求。2.安全性原則保障信托財產(chǎn)的安全是集合資金信托業(yè)務的首要目標。信托公司應采取合理的風險管理措施，確保信托財產(chǎn)不受損失或盡可能降低損失風險。在投資決策、資產(chǎn)配置等環(huán)節(jié)，應充分考慮投資項目的風險狀況，謹慎選擇投資標的，避免高風險投資。3.效益性原則在確保信托財產(chǎn)安全的前提下，信托公司應追求信托財產(chǎn)的保值增值，為受益人創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益。通過科學合理的投資組合管理，提高資金使用效率，實現(xiàn)信托財產(chǎn)的收益最大化。4.獨立性原則信托財產(chǎn)具有獨立性，與信托公司的固有財產(chǎn)相分離，與委托人、受托人、受益人的其他財產(chǎn)相分離。信托公司應嚴格按照信托文件的約定管理、運用和處分信托財產(chǎn)，不得將信托財產(chǎn)挪用于其他用途，確保信托財產(chǎn)的獨立性得到有效維護。信托集合業(yè)務的設立與變更設立條件1.信托公司資質(zhì)設立集合資金信托計劃的信托公司應具有良好的公司治理結(jié)構、健全的內(nèi)部控制制度和風險管理體系，具備從事信托業(yè)務的專業(yè)能力和經(jīng)驗。信托公司應依法合規(guī)經(jīng)營，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為。2.資金募集要求集合資金信托計劃的參與人數(shù)不得超過二百人，但單筆委托金額在三百萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數(shù)量不受限制。信托公司應按照規(guī)定向合格投資者募集資金，合格投資者應符合相關法律法規(guī)規(guī)定的條件，如具有一定的風險承受能力和投資經(jīng)驗，資產(chǎn)達到一定規(guī)模等。3.信托文件要求信托公司設立集合資金信托計劃，應當制定信托計劃說明書和信托合同等信托文件。信托文件應明確約定信托目的、委托人、受托人、受益人的權利義務、信托財產(chǎn)的范圍、管理方式、運用方向、收益分配原則、風險揭示等內(nèi)容，確保信托當事人的合法權益得到充分保障。設立程序1.申請與受理信托公司設立集合資金信托計劃，應向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構（以下簡稱“銀監(jiān)會”）或其派出機構提出申請，并提交相關申請材料。銀監(jiān)會或其派出機構收到申請材料后，應進行形式審查，符合要求的予以受理。2.審核與批準銀監(jiān)會或其派出機構受理申請后，應根據(jù)審慎監(jiān)管原則進行審核。審核內(nèi)容包括信托公司的資質(zhì)、信托計劃的可行性、信托文件的合規(guī)性等。經(jīng)審核符合條件的，予以批準；不符合條件的，書面通知信托公司并說明理由。3.發(fā)行與備案信托公司在獲得批準后，方可發(fā)行集合資金信托計劃。信托計劃發(fā)行結(jié)束后，信托公司應按照規(guī)定向銀監(jiān)會或其派出機構進行備案，提交備案報告和相關資料。備案報告應包括信托計劃的基本情況、資金募集情況、投資運作情況等內(nèi)容。變更規(guī)定1.變更情形集合資金信托計劃在運作過程中，可能需要進行變更的情形包括但不限于信托目的變更、委托人或受益人變更、信托財產(chǎn)管理方式變更、投資范圍變更等。信托公司如需變更信托計劃，應按照規(guī)定向銀監(jiān)會或其派出機構提出申請。2.變更程序信托公司申請變更信托計劃，應提交變更申請報告和相關證明材料。銀監(jiān)會或其派出機構收到申請材料后，應進行審核。經(jīng)審核符合條件的，予以批準；不符合條件的，書面通知信托公司并說明理由。信托公司應在獲得批準后，按照規(guī)定辦理相關變更手續(xù)，并及時向委托人、受益人披露變更情況。信托集合業(yè)務的運作與管理信托財產(chǎn)的管理1.財產(chǎn)獨立性保障信托公司應確保信托財產(chǎn)與固有財產(chǎn)相分離，分別記賬，獨立核算。信托財產(chǎn)應設立專門的賬戶進行管理，不得與信托公司的其他賬戶混淆。信托公司應建立健全信托財產(chǎn)管理制度，明確信托財產(chǎn)的保管、運用、處分等環(huán)節(jié)的操作流程和職責分工，確保信托財產(chǎn)的獨立性得到有效維護。2.財產(chǎn)保管要求信托公司應選擇具有良好信譽和一定實力的商業(yè)銀行作為信托財產(chǎn)的保管人。保管人應按照法律法規(guī)和信托合同的約定，履行信托財產(chǎn)保管職責，確保信托財產(chǎn)的安全。保管人應定期對信托財產(chǎn)進行核對和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時通知信托公司并采取相應措施。投資運作管理1.投資范圍與限制集合資金信托計劃的投資范圍應符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，包括但不限于貨幣市場工具、債券、股票、基金、貸款、資產(chǎn)支持證券等。信托公司在進行投資運作時，應嚴格遵守投資范圍的規(guī)定，不得超出范圍進行投資。同時，信托公司應根據(jù)信托計劃的風險承受能力和投資目標，合理配置資產(chǎn)，控制投資風險。2.投資決策流程信托公司應建立健全投資決策流程，明確投資決策機構、決策程序和決策責任。投資決策機構應根據(jù)信托計劃的投資目標、風險狀況和市場情況，制定投資策略和投資組合方案。投資決策應遵循科學、民主、審慎的原則，充分考慮各種因素，確保投資決策的合理性和科學性。3.風險管理措施信托公司應建立完善的風險管理體系，對集合資金信托計劃的投資運作進行全面風險管理。風險管理措施應包括風險識別、風險評估、風險控制等環(huán)節(jié)。信托公司應根據(jù)投資項目的風險狀況，采取相應的風險控制措施，如設置止損點、分散投資、加強信用風險管理等，確保信托財產(chǎn)的安全。收益分配與清算1.收益分配原則集合資金信托計劃的收益分配應按照信托合同的約定進行。收益分配原則應明確收益分配的方式、時間、比例等內(nèi)容。信托公司應根據(jù)信托財產(chǎn)的收益情況，及時向受益人進行收益分配，確保受益人能夠按時獲得收益。2.清算程序信托計劃終止時，信托公司應按照信托合同的約定進行清算。清算程序包括資產(chǎn)變現(xiàn)、債務清償、剩余財產(chǎn)分配等環(huán)節(jié)。信托公司應成立清算小組，負責清算工作的組織和實施。清算小組應在規(guī)定的時間內(nèi)完成清算工作，并向委托人、受益人提交清算報告。信托當事人的權利與義務委托人的權利與義務1.權利委托人有權了解信托計劃的運作情況和信托財產(chǎn)的管理、運用、處分情況；有權查閱、抄錄或者復制與其信托財產(chǎn)有關的信托賬目以及處理信托事務的其他文件；有權按照信托合同的約定取得信托收益；有權監(jiān)督信托公司的管理和運作行為，要求信托公司改正違反信托合同的行為。2.義務委托人應按照信托合同的約定按時足額交付信托資金；應如實提供信托公司要求的有關信息和資料，保證所提供信息和資料的真實性、準確性和完整性；應按照信托合同的約定承擔信托計劃的風險和費用。受托人的權利與義務1.權利受托人有權按照信托合同的約定取得報酬；有權根據(jù)信托合同的約定管理、運用和處分信托財產(chǎn)；有權要求委托人按時足額交付信托資金；有權拒絕委托人違反信托合同的不合理要求。2.義務受托人應按照信托合同的約定，為受益人的利益管理、運用和處分信托財產(chǎn)；應恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務；應定期向委托人、受益人披露信托計劃的運作情況和信托財產(chǎn)的管理、運用、處分情況；應按照信托合同的約定進行收益分配和清算。受益人的權利與義務1.權利受益人有權按照信托合同的約定取得信托收益；有權查閱、抄錄或者復制與其信托受益權有關的信托賬目以及處理信托事務的其他文件；有權監(jiān)督信托公司的管理和運作行為，要求信托公司改正違反信托合同的行為。2.義務受益人應按照信托合同的約定承擔信托計劃的風險和費用；應配合信托公司的管理和運作行為，提供必要的協(xié)助和信息。監(jiān)督管理與法律責任監(jiān)督管理機構銀監(jiān)會及其派出機構依法對信托公司開展集合資金信托業(yè)務進行監(jiān)督管理。銀監(jiān)會及其派出機構有權對信托公司的業(yè)務活動進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，要求信托公司報送有關業(yè)務資料，對信托公司的違法違規(guī)行為進行查處。監(jiān)督管理措施1.現(xiàn)場檢查銀監(jiān)會及其派出機構有權對信托公司進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括信托公司的公司治理、內(nèi)部控制、風險管理、業(yè)務運作等方面。信托公司應積極配合現(xiàn)場檢查工作，如實提供有關資料和信息。2.非現(xiàn)場監(jiān)管銀監(jiān)會及其派出機構通過非現(xiàn)場監(jiān)管手段，對信托公司的業(yè)務活動進行持續(xù)監(jiān)測和分析。信托公司應按照規(guī)定定期向銀監(jiān)會及其派出機構報送業(yè)務報表、財務報表等資料，及時報告重大事項。3.違規(guī)處罰信托公司違反本辦法規(guī)定的，銀監(jiān)會及其派出機構將根據(jù)情節(jié)輕重，采取責令改正、警告、罰款、暫停業(yè)務、取消業(yè)務資格等處罰措施。對直接負責的董事