企業(yè)物資管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物資管理，規(guī)范物資采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)的操作流程，提高物資使用效率，降低成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有物資的管理，包括原材料、輔助材料、設(shè)備備件、辦公用品、勞保用品等。（三）管理原則1.歸口管理原則：物資管理工作實(shí)行歸口管理，由物資管理部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)物資的計(jì)劃、采購、驗(yàn)收、存儲、發(fā)放等工作。2.計(jì)劃采購原則：物資采購應(yīng)根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和物資庫存情況，制定合理的采購計(jì)劃，避免盲目采購和積壓浪費(fèi)。3.質(zhì)量第一原則：物資采購應(yīng)嚴(yán)格按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，確保所采購物資符合公司生產(chǎn)經(jīng)營要求，保證產(chǎn)品質(zhì)量。4.成本控制原則：物資管理應(yīng)注重成本控制，在保證物資質(zhì)量的前提下，降低采購成本、存儲成本和使用成本。5.責(zé)任追究原則：對物資管理過程中出現(xiàn)的違規(guī)行為和造成的損失，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、物資計(jì)劃管理（一）計(jì)劃編制1.各部門應(yīng)根據(jù)本部門的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和物資庫存情況，于每月[X]日前向物資管理部門提交次月物資需求計(jì)劃。物資需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求時(shí)間等內(nèi)容。2.物資管理部門應(yīng)根據(jù)各部門提交的物資需求計(jì)劃，結(jié)合公司庫存情況和采購周期，編制公司月度物資采購計(jì)劃。月度物資采購計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。3.對于臨時(shí)性物資需求，使用部門應(yīng)提前[X]天向物資管理部門提交物資需求申請，物資管理部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)安排采購。（二）計(jì)劃執(zhí)行與調(diào)整1.物資管理部門應(yīng)按照批準(zhǔn)的物資采購計(jì)劃組織采購，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.在物資采購計(jì)劃執(zhí)行過程中，如因生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃調(diào)整、物資市場價(jià)格波動等原因需要調(diào)整采購計(jì)劃的，使用部門應(yīng)及時(shí)向物資管理部門提出申請，物資管理部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，并報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。三、物資采購管理（一）供應(yīng)商管理1.物資管理部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，對供應(yīng)商的基本情況、資質(zhì)信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等進(jìn)行記錄和評估。2.物資管理部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。對于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行整改或淘汰。3.公司應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，優(yōu)先選擇合格供應(yīng)商進(jìn)行物資采購。新增供應(yīng)商應(yīng)經(jīng)物資管理部門、使用部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門審核后，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（二）采購方式1.物資采購應(yīng)根據(jù)物資的性質(zhì)、金額、采購頻率等因素，選擇合適的采購方式。采購方式主要包括招標(biāo)采購、詢價(jià)采購、競爭性談判采購、單一來源采購等。2.對于金額較大、技術(shù)復(fù)雜、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的物資采購，應(yīng)采用招標(biāo)采購方式。招標(biāo)采購應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，確保招標(biāo)過程的公開、公平、公正。3.對于金額較小、技術(shù)簡單、規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的物資采購，可采用詢價(jià)采購方式。詢價(jià)采購應(yīng)向不少于三家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)函，比較各供應(yīng)商的報(bào)價(jià)和產(chǎn)品質(zhì)量，選擇最優(yōu)供應(yīng)商進(jìn)行采購。4.對于采購金額較大、技術(shù)復(fù)雜、市場競爭不充分的物資采購，可采用競爭性談判采購方式。競爭性談判采購應(yīng)邀請不少于三家供應(yīng)商參加談判，通過談判確定供應(yīng)商和采購價(jià)格。5.對于只能從唯一供應(yīng)商處采購的物資，可采用單一來源采購方式。單一來源采購應(yīng)報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在采購文件中注明理由。（三）采購合同管理1.物資采購應(yīng)簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購合同應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.采購合同簽訂前，物資管理部門應(yīng)會同法律部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門對合同條款進(jìn)行審核，確保合同條款合法、合規(guī)、合理。3.采購合同簽訂后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)將合同副本送相關(guān)部門備案，并跟蹤合同執(zhí)行情況，確保合同按時(shí)、按質(zhì)、按量履行。四、物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.物資驗(yàn)收應(yīng)按照國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及采購合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。2.對于沒有國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的物資，可由物資管理部門、使用部門、質(zhì)量部門等相關(guān)部門共同制定驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。（二）驗(yàn)收程序1.物資到貨后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量部門、使用部門等相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進(jìn)行檢驗(yàn)，并填寫物資驗(yàn)收單。物資驗(yàn)收單應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、驗(yàn)收日期、驗(yàn)收結(jié)果等內(nèi)容。3.對于驗(yàn)收合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)在物資驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，并將物資移交倉庫保管。對于驗(yàn)收不合格的物資，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)通知物資管理部門，物資管理部門應(yīng)根據(jù)合同約定及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）驗(yàn)收記錄與檔案管理1.物資管理部門應(yīng)建立物資驗(yàn)收記錄檔案，對物資驗(yàn)收情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。物資驗(yàn)收記錄檔案應(yīng)包括物資驗(yàn)收單、檢驗(yàn)報(bào)告、質(zhì)量證明文件等資料。2.物資驗(yàn)收記錄檔案應(yīng)妥善保管，保存期限不少于[X]年。五、物資存儲管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.公司應(yīng)根據(jù)物資的種類、性質(zhì)、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，設(shè)置不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、輔助材料區(qū)、設(shè)備備件區(qū)、辦公用品區(qū)、勞保用品區(qū)等。2.倉庫應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明物資的名稱、規(guī)格型號、存放位置等信息，便于物資的查找和管理。（二）物資入庫管理1.物資到貨后，倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)物資驗(yàn)收單對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進(jìn)行核對，核對無誤后辦理入庫手續(xù)。2.物資入庫時(shí)，倉庫管理人員應(yīng)按照物資的類別、規(guī)格型號、批次等進(jìn)行分類存放，并做好物資標(biāo)識。3.倉庫管理人員應(yīng)建立物資入庫臺賬，詳細(xì)記錄物資的入庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱等信息。（三）物資存儲管理1.倉庫應(yīng)保持整潔、通風(fēng)、干燥，確保物資存儲安全。對于易燃、易爆、有毒等危險(xiǎn)物資，應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行專門存儲和管理。2.倉庫管理人員應(yīng)定期對物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保物資賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為每月一次，盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)物資管理部門和財(cái)務(wù)部門。3.對于庫存物資，倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)物資的保質(zhì)期、使用頻率等因素，合理安排物資的存儲順序，優(yōu)先發(fā)放臨近保質(zhì)期或使用頻率高的物資。4.倉庫應(yīng)建立物資保管制度，明確倉庫管理人員的職責(zé)和權(quán)限，加強(qiáng)對倉庫的安全管理，防止物資被盜、丟失、損壞等情況發(fā)生。（四）物資出庫管理1.物資出庫應(yīng)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的物資領(lǐng)用單進(jìn)行。物資領(lǐng)用單應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期等內(nèi)容。2.倉庫管理人員應(yīng)按照物資領(lǐng)用單的要求，對物資進(jìn)行發(fā)放，并做好物資出庫記錄。物資出庫記錄應(yīng)包括物資出庫日期、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、領(lǐng)用部門等信息。3.對于貴重物資、危險(xiǎn)物資等特殊物資的出庫，應(yīng)實(shí)行審批制度，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可發(fā)放。六、物資使用管理（一）使用部門職責(zé)1.使用部門應(yīng)合理使用物資，提高物資使用效率，降低物資消耗。2.使用部門應(yīng)建立物資使用臺賬，詳細(xì)記錄物資的領(lǐng)用、使用、消耗等情況。3.使用部門應(yīng)定期對物資使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)物資使用過程中存在的問題，并采取措施加以改進(jìn)。（二）物資節(jié)約與回收1.公司應(yīng)加強(qiáng)物資節(jié)約宣傳教育，提高員工的節(jié)約意識，鼓勵員工節(jié)約使用物資。2.對于可回收利用的物資，使用部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行回收，并交倉庫統(tǒng)一處理。倉庫應(yīng)建立物資回收臺賬，對回收物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、回收日期等進(jìn)行記錄。七、物資盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.物資管理部門應(yīng)制定年度物資盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)人員等內(nèi)容。年度物資盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.物資盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況和物資管理需要，合理安排盤點(diǎn)時(shí)間和盤點(diǎn)方式。盤點(diǎn)方式主要包括定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)每年至少進(jìn)行一次，不定期盤點(diǎn)根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)進(jìn)行。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.物資盤點(diǎn)前，物資管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對盤點(diǎn)工作進(jìn)行培訓(xùn)，明確盤點(diǎn)要求和注意事項(xiàng)。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃對物資進(jìn)行逐一清點(diǎn)，并填寫物資盤點(diǎn)表。物資盤點(diǎn)表應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、存放位置、賬實(shí)差異等內(nèi)容。3.對于盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)差異，盤點(diǎn)人員應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫物資盤盈盤虧報(bào)告表。物資盤盈盤虧報(bào)告表應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、賬實(shí)差異、原因分析、處理建議等內(nèi)容。（三）盤點(diǎn)結(jié)果處理1.物資管理部門應(yīng)根據(jù)物資盤盈盤虧報(bào)告表，組織相關(guān)部門對盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和處理。對于盤盈物資，應(yīng)查明原因，及時(shí)調(diào)整物資賬目；對于盤虧物資，應(yīng)查明責(zé)任，按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.物資管理部門應(yīng)將物資盤點(diǎn)結(jié)果報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，進(jìn)行賬務(wù)處理。同時(shí)，應(yīng)將物資盤點(diǎn)情況進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施，不斷完善物資管理工作。八、物資報(bào)廢管理（一）報(bào)廢條件1.物資符合下列條件之一的，可申請報(bào)廢：已超過規(guī)定使用年限，且無法修復(fù)或無修復(fù)價(jià)值的；因技術(shù)進(jìn)步、產(chǎn)品更新?lián)Q代等原因，已被淘汰或不再使用的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成損壞且無法修復(fù)的；其他符合報(bào)廢條件的。2.對于擬報(bào)廢的物資，使用部門應(yīng)填寫物資報(bào)廢申請單，詳細(xì)說明物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、報(bào)廢原因等內(nèi)容，并報(bào)物資管理部門審核。（二）報(bào)廢審批1.物資管理部門應(yīng)會同財(cái)務(wù)部門、技術(shù)部門等相關(guān)部門對物資報(bào)廢申請單進(jìn)行審核，審核通過后報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.對于價(jià)值較大的物資報(bào)廢，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子會議研究決定。（三）報(bào)廢處理1.物資報(bào)廢申請經(jīng)批準(zhǔn)后，物資管理部門應(yīng)及時(shí)組織對報(bào)廢物資進(jìn)行清理和處理。報(bào)廢物資的處理方式主要包括出售、捐贈、報(bào)廢銷毀等。2.對于有利用價(jià)值的報(bào)廢物資，物資管理部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行出售或捐贈，并做好相關(guān)記錄。對于無利用價(jià)值的報(bào)廢物資，應(yīng)進(jìn)行報(bào)廢銷毀處理，并做好銷毀記錄。3.物資管理部門應(yīng)建立物資報(bào)廢臺賬，對物資報(bào)廢情況進(jìn)行詳細(xì)記錄。物資報(bào)廢臺賬應(yīng)包括物資名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、報(bào)廢日期、處理方式等信息。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立物資管理監(jiān)督檢查制度，定期對物資管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物資計(jì)劃管理、采購管理、驗(yàn)收管理、存儲管理、使用管理、盤點(diǎn)清查、報(bào)廢管理等方面。2.物資管理部門應(yīng)定期對物資管理工作進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決物資管理過程中存在的問題。3.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對物資管理工作進(jìn)行審計(jì)，對物資管理過程中存在的違規(guī)行為和問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）考核評價(jià)1.公司