國庫印簽管理辦法一、總則（一）目的為加強公司/組織國庫印簽管理，規(guī)范印簽的使用、保管等行為，確保國庫資金安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部涉及國庫印簽管理的所有部門、崗位及相關人員。（三）基本原則1.安全性原則：確保國庫印簽的存放、使用等環(huán)節(jié)安全可靠，防止印簽被盜用、冒用等情況發(fā)生。2.合規(guī)性原則：嚴格遵循國家相關法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司/組織內(nèi)部的規(guī)章制度進行印簽管理。3.職責明確原則：明確各部門、崗位在印簽管理中的職責，做到責任清晰，相互制約。4.效率性原則：在保障安全與合規(guī)的前提下，優(yōu)化印簽管理流程，提高工作效率。二、印簽的種類及用途（一）種類1.財務專用章：用于公司/組織財務相關的各類票據(jù)、文件等的簽章。2.法人章：代表公司/組織法定代表人行使職權時使用，如在重要文件、合同等上蓋章。3.其他專用章：根據(jù)業(yè)務需要設置的用于特定業(yè)務領域的印簽，如國庫業(yè)務專用章等，具體用途根據(jù)實際情況確定。（二）用途1.財務專用章用于各類付款憑證、收款收據(jù)、發(fā)票等財務票據(jù)的蓋章確認。在財務報表、財務分析報告等文件上加蓋，作為財務部門的確認標識。用于與銀行等金融機構進行資金結算業(yè)務時的相關簽章。2.法人章在對外簽訂的重要合同、協(xié)議上加蓋，表明公司/組織法定代表人的認可。用于公司/組織重要文件、決議等的簽署，體現(xiàn)法人意志。在涉及法人授權事項的文件上蓋章，明確授權范圍和效力。3.其他專用章國庫業(yè)務專用章用于國庫相關的各類憑證、報表、文件等的簽章，確保國庫業(yè)務的準確性和合法性。根據(jù)具體業(yè)務需求，其他專用章在特定業(yè)務流程中發(fā)揮確認、證明等作用，如業(yè)務審批文件、專項業(yè)務報告等的蓋章。三、印簽的刻制與啟用（一）刻制1.申請：需要刻制國庫印簽的部門或崗位，應填寫《印簽刻制申請表》，詳細說明印簽名稱、用途、使用范圍等信息，并經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至公司/組織的行政管理部門或指定的印簽管理部門。2.審批：行政管理部門或印簽管理部門收到申請后，對申請內(nèi)容進行審核，確保符合公司/組織的規(guī)定和業(yè)務需求。審核通過后，報公司/組織分管領導審批。分管領導審批同意后，方可安排刻制。3.刻制要求：印簽必須由具有合法資質(zhì)的印章制作單位刻制?？讨频挠『瀾蠂蚁嚓P標準和公司/組織的規(guī)定，包括印簽的規(guī)格、字體、材質(zhì)等要求。印簽上應清晰刻有公司/組織名稱、印簽名稱及編號等信息。（二）啟用1.登記備案：印簽刻制完成后，印簽管理部門應及時對印簽進行登記備案，記錄印簽名稱、編號、刻制日期、啟用日期、保管人等信息。登記備案信息應妥善保存，以備查詢。2.啟用通知：印簽管理部門應向公司/組織內(nèi)部所有涉及使用該印簽的部門和崗位發(fā)出印簽啟用通知，明確印簽的啟用日期、使用范圍、保管要求等事項。3.舊印簽廢止：對于因印簽變更等原因不再使用的舊印簽，印簽管理部門應及時辦理廢止手續(xù)。廢止的印簽應妥善保管，按照規(guī)定的期限進行銷毀處理，銷毀過程應進行記錄，以備審計等檢查。四、印簽的保管（一）保管人員職責1.專人專管：國庫印簽應指定專人負責保管，保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，熟悉印簽管理規(guī)定。2.安全存放：保管人員應將印簽存放在安全可靠的地方，如保險柜等，并確保存放環(huán)境安全，防止印簽被盜、丟失或損壞。3.日常檢查：保管人員應定期對印簽進行檢查，查看印簽是否完好無損，如有異常情況應及時報告并采取相應措施。4.交接手續(xù)：印簽保管人員因工作調(diào)動、離職等原因需要交接印簽時，應嚴格辦理交接手續(xù)。交接雙方應在監(jiān)交人的監(jiān)督下，對印簽的數(shù)量、完好情況等進行核對，并填寫《印簽交接清單》，交接清單應一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。（二）保管地點與設施1.保管地點：國庫印簽應存放在公司/組織內(nèi)部專門設置的印簽保管室或保險柜中，保管室應具備防火、防盜、防潮、防蟲等安全設施。2.保險柜要求：用于存放印簽的保險柜應符合國家相關標準，具備良好的防盜性能。保險柜應設置密碼鎖和鑰匙鎖，密碼和鑰匙應由不同的人員保管，確保保險柜的安全。（三）多枚印簽的保管1.分人保管：對于多枚國庫印簽，應根據(jù)印簽的性質(zhì)和用途，實行分人保管制度。不同用途的印簽應由不同的保管人員負責保管，避免因一人保管多枚印簽而導致風險。2.相互制約：分人保管印簽的人員之間應形成相互制約的關系，在印簽使用時，應按照規(guī)定的流程進行審批和操作，確保印簽使用的安全性和合規(guī)性。五、印簽的使用（一）使用流程1.申請：需要使用國庫印簽的部門或崗位，應填寫《印簽使用申請表》，詳細說明印簽使用的事項、金額、對方單位等信息，并經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至印簽管理部門。2.審批：印簽管理部門收到申請后，對申請內(nèi)容進行審核，重點審核使用事項是否符合公司/組織的規(guī)定和業(yè)務需求，金額是否準確，審批手續(xù)是否齊全等。審核通過后，報公司/組織分管領導審批。分管領導審批同意后，方可使用印簽。3.使用登記：印簽使用人員在使用印簽時，應在《印簽使用登記簿》上進行登記，記錄印簽使用的日期、事項、金額、對方單位、使用人等信息。登記應及時、準確、完整。4.蓋章操作：印簽使用人員應在規(guī)定的文件、票據(jù)等上加蓋印簽，確保印簽清晰、端正，位置準確。蓋章后，應對蓋章的文件、票據(jù)等進行仔細核對，確保無誤。（二）審批權限1.一般業(yè)務：對于一般性的國庫業(yè)務印簽使用，如日常的資金收付憑證蓋章等，由部門負責人審核簽字后，報印簽管理部門負責人審批。2.重大業(yè)務：涉及金額較大、重要合同簽訂、重大資金支出等重大業(yè)務的印簽使用，應經(jīng)部門負責人審核簽字后，報公司/組織分管領導審批，必要時還需報公司/組織主要領導審批。（三）使用限制1.嚴禁違規(guī)使用：國庫印簽必須嚴格按照規(guī)定的用途和審批流程使用，嚴禁將印簽用于未經(jīng)授權的業(yè)務或事項。2.不得攜帶外出：原則上印簽不得攜帶外出使用。如因特殊情況確需攜帶外出的，必須經(jīng)過嚴格的審批手續(xù)，由印簽保管人員親自攜帶，并采取必要的安全措施，確保印簽安全。3.禁止他人代蓋：印簽使用人員必須親自在規(guī)定的文件、票據(jù)等上加蓋印簽，禁止他人代蓋印簽。六、印簽的停用與銷毀（一）停用1.原因：國庫印簽因機構變更、業(yè)務調(diào)整、印簽損壞等原因不再使用時，應及時辦理停用手續(xù)。2.通知：印簽管理部門應向公司/組織內(nèi)部所有涉及使用該印簽的部門和崗位發(fā)出印簽停用通知，明確印簽停用的日期和原因。3.封存保管：停用的印簽應及時封存保管，與正在使用的印簽分開存放，防止混淆使用。（二）銷毀1.申請：印簽管理部門應定期對停用的印簽進行清理，填寫《印簽銷毀申請表》，詳細說明印簽名稱、編號、停用日期、銷毀原因等信息，并經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至公司/組織的行政管理部門或指定的銷毀管理部門。2.審批：行政管理部門或銷毀管理部門收到申請后，對申請內(nèi)容進行審核，確保銷毀印簽的必要性和合規(guī)性。審核通過后，報公司/組織分管領導審批。分管領導審批同意后，方可安排銷毀。3.銷毀方式：印簽銷毀應采用安全、可靠的方式進行，如粉碎、焚燒等。銷毀過程應進行記錄，記錄內(nèi)容包括銷毀日期、印簽名稱、編號、數(shù)量、銷毀方式、監(jiān)銷人等信息。記錄應妥善保存，以備審計等檢查。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.定期檢查：公司/組織內(nèi)部應定期對國庫印簽管理情況進行檢查，檢查內(nèi)容包括印簽的保管、使用、登記等情況。檢查周期為每季度至少一次，檢查結果應形成檢查報告。2.專項檢查：根據(jù)工作需要，公司/組織可對國庫印簽管理進行專項檢查，如在重大業(yè)務活動前后、印簽管理出現(xiàn)異常情況時等。專項檢查應深入、全面，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。3.內(nèi)部審計：公司/組織內(nèi)部審計部門應定期對國庫印簽管理進行審計，審查印簽管理是否符合法律法規(guī)、公司/組織規(guī)定以及內(nèi)部控制要求。審計結果應作為評價印簽管理工作的重要依據(jù)。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管：公司/組織應積極接受國家相關監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，如實提供國庫印簽管理的相關資料和信息，配合監(jiān)管部門的工作。2.整改落實：對于監(jiān)管部門提出的問題和整改要求，公司/組織應認真對待，及時制定整改措施，落實整改責任，確保整改工作按時完成。整改情況應及時向監(jiān)管部門報告。八、責任追究（一）違規(guī)責任界定1.保管責任：因印簽保管人員保管不善，導致印簽被盜、丟失、損壞等情況發(fā)生的，保管人員應承擔相應的責任。2.使用責任：印簽使用人員違反印簽使用規(guī)定，未經(jīng)授權使用印簽、擅自擴大印簽使用范圍、代他人蓋章等，使用人員應承擔相應的責任。3.審批責任：審批人員在印簽使用審批過程中，未認真審核、違規(guī)審批的，審批人員應承擔相應的責任。（二）處罰措施1.警告：對于初次違反印簽管理規(guī)定，情節(jié)較輕的，給予警告處分，并責令其立即整改。2.罰款：對于違反印簽管理規(guī)定，造成一定經(jīng)濟損失或不良影響的，除給予警告處分外，還應