信托機(jī)構(gòu)管理辦法總則目的與依據(jù)本辦法旨在規(guī)范信托機(jī)構(gòu)的運(yùn)作，加強(qiáng)對信托機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，保護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)信托行業(yè)健康發(fā)展。依據(jù)《中華人民共和國信托法》、《信托公司管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托機(jī)構(gòu)，包括信托公司、信托業(yè)務(wù)經(jīng)營部門等從事信托業(yè)務(wù)的各類機(jī)構(gòu)?；驹瓌t信托機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉、公平公正的原則開展業(yè)務(wù)。不得損害國家利益、社會公共利益和信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，確保信托業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)營。機(jī)構(gòu)設(shè)立與變更設(shè)立條件1.股東資格具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。財(cái)務(wù)狀況良好，近三年連續(xù)盈利，凈資產(chǎn)不低于規(guī)定的限額。無重大違法違規(guī)記錄，信譽(yù)良好。具有符合要求的專業(yè)人員和管理團(tuán)隊(duì)。2.注冊資本信托公司的注冊資本最低限額為人民幣[X]億元，且為實(shí)繳貨幣資本。經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的信托公司，其注冊資本應(yīng)包含不低于等值[X]萬美元的外匯資本金。3.公司章程公司章程應(yīng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，明確公司的宗旨、經(jīng)營范圍、組織架構(gòu)、股東權(quán)利義務(wù)、董事監(jiān)事高級管理人員職責(zé)等內(nèi)容。4.營業(yè)場所與設(shè)施具有固定的營業(yè)場所，且場所應(yīng)符合安全、消防等相關(guān)要求。配備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的辦公設(shè)施和信息系統(tǒng)，確保業(yè)務(wù)操作的高效、準(zhǔn)確和安全。設(shè)立程序1.申請籌建申請人向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“銀監(jiān)會”）提出籌建申請，并提交籌建申請書、可行性研究報(bào)告、股東資料、公司章程草案等規(guī)定的申請材料。銀監(jiān)會自收到申請材料之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。決定受理的，自受理之日起[X]個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定。2.籌建申請人在獲得籌建批準(zhǔn)后，應(yīng)在[X]個(gè)月內(nèi)完成籌建工作?；I建期間不得從事任何經(jīng)營活動?；I建工作完成后，申請人應(yīng)向銀監(jiān)會提交開業(yè)申請，并提交開業(yè)申請書、籌建工作報(bào)告、驗(yàn)資證明、人員任職資格審查材料等規(guī)定的申請材料。3.開業(yè)銀監(jiān)會自收到開業(yè)申請材料之日起[X]個(gè)工作日內(nèi)作出是否受理的決定。決定受理的，自受理之日起[X]個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)開業(yè)的決定。經(jīng)批準(zhǔn)開業(yè)的信托機(jī)構(gòu)，由銀監(jiān)會頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。變更事項(xiàng)1.變更范圍信托機(jī)構(gòu)變更名稱、注冊資本、公司住所、經(jīng)營范圍、股東及股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事及高級管理人員等重要事項(xiàng)，應(yīng)經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)。2.變更程序信托機(jī)構(gòu)向銀監(jiān)會提出變更申請，并提交變更申請書、相關(guān)證明材料等規(guī)定的申請材料。銀監(jiān)會按照規(guī)定的程序和條件進(jìn)行審查，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)變更的決定。業(yè)務(wù)范圍與規(guī)則業(yè)務(wù)范圍1.資金信托業(yè)務(wù)集合資金信托業(yè)務(wù)，即由信托公司擔(dān)任受托人，按照委托人意愿，為受益人的利益，將兩個(gè)以上（含兩個(gè)）委托人交付的資金進(jìn)行集中管理、運(yùn)用或處分的資金信托業(yè)務(wù)。單一資金信托業(yè)務(wù)，即信托公司接受單個(gè)委托人的資金委托，單獨(dú)管理和運(yùn)用信托資金的信托業(yè)務(wù)。2.動產(chǎn)信托業(yè)務(wù)動產(chǎn)信托是指信托公司接受委托人的委托，將委托人合法擁有的動產(chǎn)作為信托財(cái)產(chǎn)，按照委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對該動產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的信托業(yè)務(wù)。3.不動產(chǎn)信托業(yè)務(wù)不動產(chǎn)信托是指信托公司接受委托人的委托，將委托人合法擁有的不動產(chǎn)作為信托財(cái)產(chǎn)，按照委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對該不動產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的信托業(yè)務(wù)。4.有價(jià)證券信托業(yè)務(wù)有價(jià)證券信托是指信托公司接受委托人的委托，將委托人合法擁有的有價(jià)證券作為信托財(cái)產(chǎn)，按照委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，對該有價(jià)證券進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的信托業(yè)務(wù)。5.其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托業(yè)務(wù)除上述業(yè)務(wù)外，信托公司還可開展其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)信托業(yè)務(wù)，如知識產(chǎn)權(quán)信托、信貸資產(chǎn)證券化信托等。業(yè)務(wù)規(guī)則1.信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立信托財(cái)產(chǎn)與信托機(jī)構(gòu)的固有財(cái)產(chǎn)相分離，信托機(jī)構(gòu)不得將信托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)與委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別，不得將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行混淆管理。2.盡職調(diào)查信托機(jī)構(gòu)在開展信托業(yè)務(wù)前，應(yīng)對委托人的身份、財(cái)產(chǎn)狀況、信用狀況等進(jìn)行盡職調(diào)查，確保委托人提供的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。對信托財(cái)產(chǎn)的合法性、真實(shí)性、有效性進(jìn)行審查，防止違法違規(guī)財(cái)產(chǎn)進(jìn)入信托。3.風(fēng)險(xiǎn)管理信托機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對信托業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，確保在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠及時(shí)采取有效措施進(jìn)行應(yīng)對。4.信息披露信托機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期向委托人、受益人及相關(guān)監(jiān)管部門披露信托業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況、財(cái)務(wù)狀況等信息。信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不得隱瞞或虛假披露信息。公司治理與內(nèi)部控制公司治理1.組織架構(gòu)信托機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。董事會應(yīng)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會、審計(jì)委員會等專業(yè)委員會，負(fù)責(zé)監(jiān)督和指導(dǎo)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等工作。2.股東責(zé)任股東應(yīng)依法行使股東權(quán)利，不得濫用股東權(quán)利損害公司和其他股東的利益。股東應(yīng)按照公司章程的規(guī)定履行出資義務(wù)，不得抽逃出資。內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制體系信托機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制體系，包括內(nèi)部控制制度、內(nèi)部控制流程、內(nèi)部控制評價(jià)等環(huán)節(jié)。內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋公司治理、業(yè)務(wù)運(yùn)營、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等各個(gè)方面，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。2.內(nèi)部審計(jì)信托機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，定期對公司的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等進(jìn)行審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)向董事會或監(jiān)事會報(bào)告工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正公司存在的問題，提出改進(jìn)建議。監(jiān)督管理監(jiān)督檢查1.監(jiān)管措施銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，信托機(jī)構(gòu)應(yīng)積極配合監(jiān)管工作，按照要求提供相關(guān)資料和信息。現(xiàn)場檢查可采取查閱資料、實(shí)地查看、詢問相關(guān)人員等方式，對信托機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況進(jìn)行全面檢查。2.違規(guī)處理信托機(jī)構(gòu)違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的，銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可采取責(zé)令改正、罰款、暫停業(yè)務(wù)、吊銷金融許可證等監(jiān)管措施。對信托機(jī)構(gòu)及其高級管理人員的違法違規(guī)行為，依法追究法律責(zé)任。行業(yè)自律1.自律組織信托機(jī)構(gòu)應(yīng)加入中國信托業(yè)協(xié)會等行業(yè)自律組織，接受行業(yè)自律組織的自律管理。2.自律要求行業(yè)自律組織應(yīng)制定行業(yè)規(guī)范和自律公約，組織會員單位開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流等活動，促進(jìn)信托行業(yè)健康發(fā)展。信托機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守行業(yè)自律組織的規(guī)定，履行會員義務(wù)，維護(hù)行業(yè)形象。從業(yè)人員管理任職資格1.基本條件信托機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)素質(zhì)，熟悉信托業(yè)務(wù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，從事金融工作[X]年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作[X]年以上。2.任職審批信托機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員任職前應(yīng)報(bào)銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行任職資格審查，經(jīng)審查合格后方可任職。培訓(xùn)與考核1.培訓(xùn)要求信托機(jī)構(gòu)應(yīng)定期組織從業(yè)人員參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、業(yè)務(wù)知識、職業(yè)道德等方面。2.考核管理信托機(jī)構(gòu)應(yīng)建立從業(yè)人員考核制度，對從業(yè)人員的工作業(yè)績、業(yè)務(wù)能力、