國(guó)際外匯管理辦法一、總則（一）目的與宗旨本辦法旨在規(guī)范國(guó)際外匯交易行為，加強(qiáng)外匯市場(chǎng)管理，維護(hù)國(guó)家金融秩序穩(wěn)定，保障經(jīng)濟(jì)安全與健康發(fā)展。通過(guò)明確外匯交易規(guī)則、監(jiān)管要求和責(zé)任追究機(jī)制，確保外匯市場(chǎng)的公平、公正、公開，促進(jìn)國(guó)際經(jīng)濟(jì)交流與合作的順利進(jìn)行。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)涉及外匯交易的各類主體，包括但不限于企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人以及其他組織。涵蓋了經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支、資本項(xiàng)目外匯管理、外匯市場(chǎng)交易等各個(gè)方面的外匯活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：所有外匯交易活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守中華人民共和國(guó)法律法規(guī)以及相關(guān)國(guó)際條約和慣例。2.真實(shí)性原則：外匯交易應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)的交易背景和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，不得虛構(gòu)交易或進(jìn)行虛假申報(bào)。3.風(fēng)險(xiǎn)管理原則：交易主體應(yīng)建立健全外匯風(fēng)險(xiǎn)管理體系，有效識(shí)別、評(píng)估和控制外匯風(fēng)險(xiǎn)。4.均衡管理原則：在促進(jìn)國(guó)際收支平衡的前提下，合理調(diào)節(jié)外匯供求關(guān)系，實(shí)現(xiàn)外匯資源的優(yōu)化配置。二、外匯市場(chǎng)主體管理（一）企業(yè)1.外匯登記企業(yè)在開展外匯業(yè)務(wù)前，應(yīng)按照規(guī)定向外匯管理部門辦理外匯登記手續(xù)，領(lǐng)取外匯登記證。外匯登記證是企業(yè)合法進(jìn)行外匯交易的重要憑證，企業(yè)應(yīng)妥善保管，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行年檢。2.經(jīng)營(yíng)范圍與外匯收支企業(yè)應(yīng)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍從事外匯業(yè)務(wù)，其外匯收支應(yīng)與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的性質(zhì)和規(guī)模相匹配。企業(yè)應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地記錄和報(bào)告其外匯收支情況。3.外匯賬戶管理企業(yè)可根據(jù)業(yè)務(wù)需要開立外匯賬戶，包括經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶。外匯賬戶的開立、使用和變更應(yīng)符合外匯管理規(guī)定，并按照規(guī)定進(jìn)行賬戶收支管理。經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶可用于辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支，資本項(xiàng)目外匯賬戶應(yīng)按照規(guī)定的用途使用。（二）金融機(jī)構(gòu)1.市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出金融機(jī)構(gòu)從事外匯業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)外匯管理部門批準(zhǔn)，取得相應(yīng)的業(yè)務(wù)資格。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)具備健全的內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和專業(yè)的外匯業(yè)務(wù)人員。在市場(chǎng)退出時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行清算和外匯資產(chǎn)處置，確保外匯市場(chǎng)秩序穩(wěn)定。2.外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照外匯管理規(guī)定開展外匯業(yè)務(wù)，包括外匯買賣、外匯存貸款、外匯匯款、外匯擔(dān)保等。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，防范外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。3.外匯市場(chǎng)交易行為規(guī)范金融機(jī)構(gòu)在外匯市場(chǎng)交易中應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，不得操縱市場(chǎng)價(jià)格、進(jìn)行內(nèi)幕交易或不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確地向外匯管理部門報(bào)送外匯交易數(shù)據(jù)和相關(guān)信息。（三）個(gè)人1.外匯收支管理個(gè)人的外匯收支應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。個(gè)人年度購(gòu)匯額度為等值5萬(wàn)美元，如需超過(guò)額度購(gòu)匯，應(yīng)提供真實(shí)、合法的證明材料。個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)外匯匯出境外當(dāng)日累計(jì)等值5萬(wàn)美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過(guò)上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。2.外匯賬戶管理個(gè)人可根據(jù)需要開立外匯儲(chǔ)蓄賬戶和外匯結(jié)算賬戶。外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算；外匯結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者和個(gè)體工商戶的外匯收支結(jié)算。個(gè)人外匯賬戶的開立、使用和變更應(yīng)符合外匯管理規(guī)定。三、經(jīng)常項(xiàng)目外匯管理（一）貿(mào)易外匯管理1.貨物貿(mào)易外匯收支管理企業(yè)應(yīng)按照“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯、誰(shuí)進(jìn)口誰(shuí)付匯”的原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。外匯管理部門對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施名錄管理，通過(guò)貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)企業(yè)的貿(mào)易外匯收支數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。企業(yè)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易外匯收支申報(bào)，確保申報(bào)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.服務(wù)貿(mào)易外匯管理服務(wù)貿(mào)易外匯收支應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行管理。境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，應(yīng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定提交相關(guān)單證，證明交易的真實(shí)性和合法性。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行審核，確保外匯資金的合規(guī)使用。（二）非貿(mào)易外匯管理1.個(gè)人非貿(mào)易外匯收支管理個(gè)人非貿(mào)易外匯收支應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。個(gè)人因私用匯，如旅游、留學(xué)、探親等，可按照規(guī)定在銀行辦理購(gòu)匯和付匯手續(xù)。個(gè)人對(duì)外捐贈(zèng)和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移等非貿(mào)易外匯收支，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)。2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)非貿(mào)易外匯收支管理境內(nèi)機(jī)構(gòu)的非貿(mào)易外匯收支，如國(guó)際運(yùn)輸、旅游、通信、建筑安裝及勞務(wù)承包、保險(xiǎn)服務(wù)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)利使用和特許、體育文化和娛樂(lè)服務(wù)、其他商業(yè)服務(wù)、政府服務(wù)等，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行管理。境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定提交相關(guān)單證，證明交易的真實(shí)性和合法性，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)行審核。四、資本項(xiàng)目外匯管理（一）直接投資外匯管理1.外商直接投資外匯管理境外投資者以境內(nèi)合法所得在境內(nèi)進(jìn)行直接投資，應(yīng)按照規(guī)定辦理外匯登記和資金匯兌手續(xù)。外商投資企業(yè)的外匯資本金應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)足額到位，并按照規(guī)定進(jìn)行使用和管理。外商投資企業(yè)的利潤(rùn)、紅利等收益匯出境外，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。2.境外直接投資外匯管理境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行境外直接投資，應(yīng)按照規(guī)定辦理境外投資外匯登記，將外匯資金匯出境外。境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外投資所得利潤(rùn)等收益調(diào)回境內(nèi)，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。境外直接投資企業(yè)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行外匯收支管理，確保外匯資金的合規(guī)使用。（二）證券投資外匯管理1.合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）外匯管理QFII應(yīng)按照規(guī)定向外匯管理部門申請(qǐng)投資額度，并在額度內(nèi)進(jìn)行證券投資。QFII的資金匯出、匯入以及證券交易等外匯收支活動(dòng)應(yīng)符合外匯管理規(guī)定。QFII應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行外匯賬戶管理和資金清算。2.合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）外匯管理QDII應(yīng)按照規(guī)定向外匯管理部門申請(qǐng)投資額度，并在額度內(nèi)進(jìn)行境外證券投資。QDII的資金匯出、匯入以及證券交易等外匯收支活動(dòng)應(yīng)符合外匯管理規(guī)定。QDII應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行外匯賬戶管理和資金清算。（三）外債管理1.外債登記與管理境內(nèi)機(jī)構(gòu)舉借外債應(yīng)按照規(guī)定辦理外債登記手續(xù)。外債登記分為定期登記和逐筆登記，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)外債類型和金額分別進(jìn)行登記。外債資金的使用應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和外匯管理規(guī)定，不得挪作他用。2.外債償還管理境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照借款合同約定及時(shí)償還外債本息。外債償還涉及外匯資金購(gòu)付匯的，應(yīng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)的外債償還情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。五、外匯市場(chǎng)交易管理（一）外匯市場(chǎng)交易主體與范圍外匯市場(chǎng)交易主體包括境內(nèi)機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人。外匯市場(chǎng)交易范圍包括外匯即期交易、外匯遠(yuǎn)期交易、外匯掉期交易、外匯期權(quán)交易等各類外匯交易品種。（二）外匯市場(chǎng)交易規(guī)則1.交易原則外匯市場(chǎng)交易應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，交易雙方應(yīng)在平等自愿的基礎(chǔ)上進(jìn)行交易。外匯市場(chǎng)交易應(yīng)采用公開報(bào)價(jià)、電子交易等方式，確保交易價(jià)格的透明和公正。2.交易結(jié)算外匯市場(chǎng)交易的結(jié)算應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行。交易雙方應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成資金清算和交割，確保交易的順利進(jìn)行。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定對(duì)交易結(jié)算資金進(jìn)行管理，防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。（三）外匯市場(chǎng)監(jiān)管1.監(jiān)管機(jī)構(gòu)與職責(zé)外匯管理部門負(fù)責(zé)對(duì)外匯市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，維護(hù)外匯市場(chǎng)秩序。外匯管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)交易主體的監(jiān)管，對(duì)違規(guī)交易行為進(jìn)行查處。外匯管理部門應(yīng)建立健全外匯市場(chǎng)監(jiān)測(cè)體系，及時(shí)掌握外匯市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，防范外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)監(jiān)測(cè)與預(yù)警外匯管理部門應(yīng)通過(guò)外匯市場(chǎng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等手段，對(duì)市場(chǎng)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析。對(duì)外匯市場(chǎng)異常波動(dòng)等情況，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)控和管理。六、外匯檢查與處罰（一）外匯檢查1.檢查內(nèi)容與方式外匯管理部門有權(quán)對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人的外匯收支、外匯賬戶、外匯交易等情況進(jìn)行檢查。檢查方式包括現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查可采取查閱資料、詢問(wèn)當(dāng)事人、實(shí)地核查等方式；非現(xiàn)場(chǎng)檢查可通過(guò)外匯市場(chǎng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等手段對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和監(jiān)測(cè)。2.檢查程序外匯管理部門進(jìn)行外匯檢查時(shí)，應(yīng)出示檢查證件，并按照規(guī)定的程序進(jìn)行。檢查人員應(yīng)制作檢查筆錄，記錄檢查情況。被檢查單位和個(gè)人應(yīng)配合外匯管理部門的檢查工作，如實(shí)提供有關(guān)資料和情況。（二）處罰措施1.違規(guī)行為認(rèn)定對(duì)于違反本辦法規(guī)定的行為，外匯管理部門應(yīng)依法進(jìn)行認(rèn)定。違規(guī)行為包括但不限于非法套匯、逃匯、擅自改變外匯用途、未按規(guī)定進(jìn)行外匯登記等。2.處罰種類與標(biāo)