外部授信管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司外部授信管理，有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)，確保公司在經(jīng)營活動(dòng)中合理利用外部信用資源，保障公司資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與各類金融機(jī)構(gòu)及其他授信主體之間發(fā)生的外部授信業(yè)務(wù)，包括但不限于銀行貸款、銀行承兌匯票、信用證、保函等。（三）基本原則1.合法性原則：外部授信業(yè)務(wù)必須符合國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在拓展外部授信業(yè)務(wù)時(shí)，充分評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，確保授信額度與公司實(shí)際需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配，采取有效措施控制風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎性原則：對(duì)授信主體的信用狀況、經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行全面、深入、審慎的調(diào)查和評(píng)估，避免過度授信。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)外部授信業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，確保授信管理工作的高效、有序進(jìn)行。二、管理職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善外部授信管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.牽頭組織對(duì)授信主體的信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，定期跟蹤評(píng)估授信主體的信用狀況變化。3.審核各類授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見，對(duì)重大授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策支持。4.監(jiān)控公司整體授信額度使用情況，預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。（二）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出外部授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息。2.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展授信主體的盡職調(diào)查工作，協(xié)助落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的具體操作和后續(xù)管理，及時(shí)反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展情況和風(fēng)險(xiǎn)信息。4.按照規(guī)定使用授信額度，確保業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控，并對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)提供公司財(cái)務(wù)狀況和資金狀況等相關(guān)信息，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.審核授信業(yè)務(wù)涉及的財(cái)務(wù)條款和資金安排，確保符合公司財(cái)務(wù)管理要求。3.監(jiān)控授信業(yè)務(wù)的資金流向和使用情況，對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警和管理。（四）法務(wù)部門1.審查授信業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.對(duì)授信業(yè)務(wù)中涉及的重大法律問題提供專業(yè)意見和支持，協(xié)助處理法律糾紛。三、授信主體選擇與評(píng)估（一）授信主體選擇標(biāo)準(zhǔn)1.具有合法合規(guī)的經(jīng)營資質(zhì)和良好的信譽(yù)，無重大違法違規(guī)記錄。2.具備較強(qiáng)的經(jīng)營能力和盈利能力，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理。3.信用評(píng)級(jí)較高，在同行業(yè)中具有較好的口碑和市場(chǎng)地位。4.與公司具有良好的合作基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)協(xié)同潛力。（二）盡職調(diào)查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，會(huì)同業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)授信主體進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于授信主體的基本情況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、行業(yè)前景等。2.盡職調(diào)查可通過實(shí)地走訪、查閱資料、問卷調(diào)查、與相關(guān)人員面談等方式進(jìn)行，確保獲取真實(shí)、準(zhǔn)確、全面的信息。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供與授信主體相關(guān)的業(yè)務(wù)往來情況、合作意向等信息，協(xié)助完成盡職調(diào)查工作。（三）信用評(píng)級(jí)與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，運(yùn)用科學(xué)合理的信用評(píng)級(jí)模型和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，對(duì)授信主體進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.信用評(píng)級(jí)應(yīng)綜合考慮授信主體的償債能力、盈利能力、經(jīng)營穩(wěn)定性、信用記錄等因素，確定相應(yīng)的信用等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)分析授信業(yè)務(wù)可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，并提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。四、授信額度管理（一）授信額度設(shè)定1.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)承受能力以及授信主體的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，合理設(shè)定授信額度。2.授信額度分為單筆授信額度和綜合授信額度。單筆授信額度適用于特定業(yè)務(wù)的一次性授信；綜合授信額度適用于在一定期限內(nèi)可循環(huán)使用的授信。3.授信額度的設(shè)定應(yīng)明確授信期限、授信業(yè)務(wù)品種、擔(dān)保方式等要素。（二）授信額度審批1.業(yè)務(wù)部門提出授信額度申請(qǐng)，填寫《授信額度申請(qǐng)表》，并提交相關(guān)資料。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)申請(qǐng)資料進(jìn)行審核，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見后，報(bào)公司管理層審批。3.公司管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審查意見和公司整體利益，對(duì)授信額度申請(qǐng)進(jìn)行審批決策。審批通過的授信額度應(yīng)明確記錄在案，并通知相關(guān)部門執(zhí)行。（三）授信額度調(diào)整1.在授信期限內(nèi)，如授信主體的信用狀況、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等發(fā)生重大變化，或公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要調(diào)整授信額度時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)提出授信額度調(diào)整申請(qǐng)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，評(píng)估調(diào)整后的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出調(diào)整建議后報(bào)公司管理層審批。3.經(jīng)公司管理層審批同意后，對(duì)授信額度進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，并通知相關(guān)部門。（四）授信額度使用監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控授信額度的使用情況，確保按照規(guī)定用途使用授信額度，不得擅自超額度或違規(guī)使用。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)授信額度使用情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施進(jìn)行防控。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控授信業(yè)務(wù)的資金流向和使用情況，對(duì)異常資金流動(dòng)及時(shí)預(yù)警并報(bào)告。五、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.公司外部授信業(yè)務(wù)可采用的擔(dān)保方式包括但不限于保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保等。2.保證擔(dān)保應(yīng)選擇信用狀況良好、經(jīng)濟(jì)實(shí)力較強(qiáng)的保證人提供擔(dān)保；抵押擔(dān)保應(yīng)確保抵押物產(chǎn)權(quán)清晰、價(jià)值穩(wěn)定、易于處置；質(zhì)押擔(dān)保應(yīng)關(guān)注質(zhì)物的真實(shí)性、合法性和價(jià)值穩(wěn)定性。（二）擔(dān)保評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門會(huì)同法務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)擔(dān)保方式的合法性、有效性、可靠性進(jìn)行評(píng)估。2.對(duì)保證人的信用狀況、經(jīng)營能力、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，確保其具備代償能力；對(duì)抵押物和質(zhì)物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估和產(chǎn)權(quán)核實(shí)，確保擔(dān)保物的價(jià)值能夠覆蓋授信風(fēng)險(xiǎn)。（三）擔(dān)保合同簽訂1.法務(wù)部門負(fù)責(zé)審核擔(dān)保合同條款，確保合同合法合規(guī)，明確各方權(quán)利義務(wù)。2.業(yè)務(wù)部門按照審核通過的合同文本與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，并辦理相關(guān)登記、交付等手續(xù)，確保擔(dān)保合同生效。（四）擔(dān)保后續(xù)管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤擔(dān)保人的經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)擔(dān)保情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較大的情況及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。3.在擔(dān)保期間，如出現(xiàn)需要變更擔(dān)保方式、增加或減少擔(dān)保金額等情況，應(yīng)按照規(guī)定程序重新辦理相關(guān)手續(xù)。六、授信業(yè)務(wù)操作流程（一）業(yè)務(wù)申請(qǐng)業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提交外部授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)，申請(qǐng)內(nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)品種、金額、期限、擔(dān)保方式等詳細(xì)信息，并提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料。（二）受理與初審風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行初審。初審合格的，進(jìn)入盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)；初審不合格的，通知業(yè)務(wù)部門補(bǔ)充或修改資料。（三）盡職調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭組織盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，會(huì)同業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員對(duì)授信主體進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)估，形成盡職調(diào)查報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。（四）審查與審批風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見。審查通過的，報(bào)公司管理層審批；審查不通過的，通知業(yè)務(wù)部門說明情況或調(diào)整申請(qǐng)。公司管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的審查意見進(jìn)行審批決策。（五）合同簽訂與放款1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與授信主體簽訂相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，并落實(shí)擔(dān)保手續(xù)。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門按照合同約定辦理放款手續(xù)，確保資金及時(shí)、準(zhǔn)確發(fā)放到指定賬戶。（六）貸后管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)的貸后管理工作，定期跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，收集授信主體的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息，及時(shí)反饋風(fēng)險(xiǎn)信息。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)貸后管理情況進(jìn)行檢查和分析，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問題及時(shí)提出整改要求和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.財(cái)務(wù)部門監(jiān)控授信業(yè)務(wù)的資金使用和還款情況，確保按時(shí)足額收回本息。七、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)1.設(shè)定授信主體信用評(píng)級(jí)下降、財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化、經(jīng)營業(yè)績下滑、重大訴訟糾紛等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)。2.關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、行業(yè)政策調(diào)整、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等外部因素對(duì)授信業(yè)務(wù)的影響，及時(shí)預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制1.業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)授信主體進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)預(yù)警指標(biāo)異常時(shí)，及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行分析評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并向相關(guān)部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和具體情況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，包括但不限于要求授信主體補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回貸款、調(diào)整授信額度、加強(qiáng)貸后管理等。2.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大的授信業(yè)務(wù)，成立專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)處置小組，制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案，積極采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金安全。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)外部授信管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效性等。2.對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，督促相關(guān)部門及時(shí)